1、1 2017 黔中泉 NEEQ:834263 贵阳市清镇黔中泉小额贷款股份有限公司 QianZhongQuan Micro-Credit Limited Company 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 22 日，中国小额贷款公司协会第一届会员代表大会第二次会议在北京隆重召开，会上分别向获得“全国优秀小额贷款公司”、“优秀商业模式”的小额贷款公司授牌，黔中泉小额贷款公司荣获此次大会评选出的全部两个奖项，也是贵州省唯一获得全部奖项的小额贷款公司。2017 年 3 月 25 日至 26 日，第七届小微金融机构全国联席会议年会在北京隆重召开，会议为获得“2016 年中
2、国小微金融机构竞争力百强”称号的单位进行颁奖。中国小微金融机构竞争力百强是小微金融机构全国联席会的年度评选，是组委会每年从全国 3000 多家的申报单位中，通过定量和定性两个指标体系，综合评选出的评优奖项，这也是公司自 2013 年度-2016 年连续四届获此殊荣。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况
3、融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十节第十节 财务报告财务报告.40 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 贵州省金融办 指 贵州省人民政府金融工作办公室 黔中泉、黔中泉小贷、公司、股份公司、挂牌公司 指 贵阳市清镇黔中泉小额贷款股份有限公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师、德恒 指 北京市德恒律师事
4、务所 股东大会 指 贵阳市清镇黔中泉小额贷款股份有限公司股东大会 董事会 指 贵阳市清镇黔中泉小额贷款股份有限公司董事会 监事会 指 贵阳市清镇黔中泉小额贷款股份有限公司监事会“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 睿力房开、睿力、铜仁睿力 指 贵州睿力集团铜仁房地产有限公司 钢固达、钢固达公司 指 安顺市钢固达房地产开发有限公司 绅达、绅达房开、大方绅达 指 贵州绅达房地产开发有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提
5、示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吉星、主管会计工作负责人吉星及会计机构负责人（会计主管人员）刘全保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董
6、事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事霍泉先生因个人原因未出席本次会议，委托董事吉星女士代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 信用风险 公司的主营业务为向中小微企业、个体工商户、农户为主的客户提供贷款服务，客户群体抗风险能力相对较弱。当债务期限届满时，可能会面临由于借款人违约而造成无法收回本息的风险。如客户发生信用风险，将会对公司经营产生重大不利影响。行业风险 小额贷款公司的性质有别于其他类型企业具有一定的特殊性，依据银监会发布的 关于小额贷款公司试点的指导
7、意见 (以下简称“指导意见”)将小额贷款公司的性质描述为“由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司”。根据上述规定，与银行等金融机构相比，小额贷款公司不能吸收公众存款，只能以自有资本或者与银行借款及监管部门允许的其他方式融资来形成公司贷款的资本，这限制了公司业务的增长。客户风险 公司客户为中小微企业、个体工商户、农户等，一般具有规模小、抵押物不足、经营风险较大、自身抗风险能力较弱、易受宏观经济波动影响等。业务类型单一风险 公司目前业务类型较为单一，报告期内，公司的收入基本来自于发放小额贷款的利息收入。由于信贷业务本身具有较高的风险性
8、，一旦信贷业务发生风险，将对公司的可持续发展产生影响。6 法律、法规、政策变化的风险 目前小贷公司的监管权属于省金融办，小贷公司在法律上不属于公司法规定的一般公司，也不属于正规的金融机构。小额贷款公司在法律地位、市场准入条件、运行机制及监督管理等方面尚无较为明确的法律法规，因此其法律地位尚不明确，公司在未来的经营中自身权益难以得到法律的保护。小额贷款业务在目前虽已步入正轨，但政策调整变化的风险仍较大，在运行过程中，因国家、省级人民政府政策变化，小贷公司的业务可能会受到很大的影响。特别是公司现在的的业务单一，收入基本来源于贷款利息收入，如果发生政策变动，公司的经营状况将受到很大的影响。公司在业务
9、发展过程中，相关的法律法规和政策一直在变更、修订，公司如果不能及时据政策作出调整，很容易引发一些法律风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 贵阳市清镇黔中泉小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 QianZhongQuan Micro-Credit Limited Company 证券简称 黔中泉 证券代码 834263 法定代表人 吉星 办公地址 贵州省贵阳市清镇市云岭东路印象康城 1 单元 1 层 1-4 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晓健 职务 副总经理 电话 0851-82519
10、810 传真 0851-82519810 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 贵州省贵阳市清镇市云岭东路印象康城 1 单元 1 层 1-4 号；邮编:551400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-09-28 挂牌时间 2015-11-25 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-66 货币金融服务-663 非货币银行服务-6639 其他非货币银行服务 主要产品与服务项目 小额贷款业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）310,000,
11、000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 无 实际控制人 无 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915201005806984758 否 注册地址 贵州省贵阳市清镇市云岭东路印象康城 1 单元 1 层 1-4 号 否 注册资本 310,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈丘刚、王俊垚 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 1
12、28 号新湖商务大厦 9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 78,712,845.32 57,523,366.44 36.84%利润总额 67,490,383.42 45,293,731.51 49.01%归属于挂牌公司股东的净利润 57,242,747.03 38,415,005.31 49.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 53,154,036.23 37,775,380.31 40.71%
13、加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.31%10.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.29%10.13%-基本每股收益 0.18 0.12 49.01%经营活动产生的现金流量净额 103,985,230.50 19,118,918.86 443.89%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 461,824,048.44 480,227,679.95-3.83%负债总计 74,529,269.08 88,175,647.62-15.48%归属于挂牌公司股东
14、的净资产 387,294,779.36 392,052,032.33-1.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.26-1.21%资产负债率%（母公司）16.14%19.24%-资产负债率%（合并）16.14%18.36%-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.83%8.12%-营业收入增长率%13.15%12.01%-净利润增长率%49.01%1,181.17%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 310,000,000 310,000,000 0%计入权益的
15、优先股数量 0 0-10 计入负债的优先股数量 0 0 0%五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 617,548.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,192,700.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,810,248.00 所得税影响数 721,537.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,088,710.80 六、六、补充财务补充财务指标指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末
16、上年同期上年同期/上上年年期末期末 增减比例增减比例 资本收益率（净利润/注册资本）18.47%12.39%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）108.34%118.09%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）1.30 1.41-对外担保余额 5,261,531.34 13,664,961.27-61.50%对外担保率（对外担保额/资本净额）1.70%4.41%-不良贷款 24,383,013.63 31,273,746.17-22.03%不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）5.69%6.61%-对外投资额 5,000,000 5,000,000 0%对外投资
17、比率（自有资金/资本净额）1.61%1.61%-七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 758,500.00 758,000.00 资产处置收益 500.00 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为发放小额贷款和办理票据贴现业务，属于金融业中
18、的其他非货币银行服务业，在经营许可的区域范围内，依靠运营资金，以小额、分散为原则，向本地小微企业、个体工商户和“三农”提供优质贷款服务。公司把自身定位为“与正规金融机构的错位和互补服务”。为更好地服务于微小贷款客户，大力扶持“三农”、微小企业发展，2013 年，公司开始与法国沛丰合作引进国际先进微贷技术，并设计开发了多种适合小微企业、个体工商户的信贷产品，包括“黔好贷”、“黔车贷”、“黔薪贷”、“黔农贷”等系列产品，满足不同客户群体的融资需求，为客户提供更加便捷、灵活的融资服务。2017 年，公司加大产品研发力度，先后推出了“快速房抵贷”、“黔税贷”等标准化贷款产品，进一步拓宽了公司的服务面，
19、提升了服务效率，标准化产品已成为公司的“明星”产品。1、公司服务模式：公司通过在省交通广播电台、出租车等媒介发布产品广告，对外宣传公司形象并获得一定客户来源；公司通过对借款人现场调查、内部评审、贷后检查等方式，控制信贷质量。根据借款人不同情况，为借款人提供差异化服务。2、公司资金来源：公司资金主要来源于自有资金以及向一些同业机构进行拆借以及在贵州钱口贷互联网金融服务有限公司 P2P 平台（以下简称“钱口贷平台”）发行“小贷宝”产品获得融资。3、公司主营业务收入：公司收入的主要来源为贷款利息收入。报告期内，公司商业模式未发生明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所
20、处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司营业收入 7,871.28 万元，其中利息净收入 7,317.47 万元，实现净利润 5,724.27 万元，净资产收益率（扣除非经常性损益）13.29%；年末贷款余额 42,817.64 万元，不良贷款率 5.69%；成功完成钢固达、绅达两笔大额不良贷款的和解，不良率进一步压降
21、。在公司披露的2016 年年度报告摘要中，公司计划 2017 年末实现贷款余额 5 亿元，争取完成一笔资产证券化，并根据小贷公司监管政策落地情况，来确定下一步的分支机构开设、兼并重组其他小贷公司等战略方向。由于目前公司对外融资成本较高且融资渠道不畅，2017 年，公司主要贷款资金来自于自有资金，信贷供给能力受到极大限制，除在两家同业小额贷款公司获得过少量短期周转资金外，未新12 增机构融资，使得公司未能完成 2017 年末贷款余额达 5 亿元的经营计划；由于国家及贵州省最新的小额贷款公司监管政策迟迟未落地，因此公司其他战略方向尚未制定实施。除上述两项计划未能完成之外，公司其他各项经营计划得以超
22、额完成。(二二)行业情况行业情况 根据央行 2018 年 1 月 25 日发布的2017 年小额贷款公司统计数据报告，截止 2017 年底，全国共有小额贷款公司 8551 家，比 2016 年底减少了 122 家，实收资本 8270.33 亿元，比 2016 年底增加了 36.43亿元，贷款余额 9799 亿元，全年增加 504 亿元。截至 2017 年底，贵州省共有小额贷款公司 281 家，比2016 年底减少了 2 家，实收资本 88.52 亿元，比 2016 年底减少了 0.28 亿元，贷款余额 80.99 亿元，比2016 年底减少了 2.3 亿元。从全国和全省层面来看，小额贷款行业呈
23、现出优胜劣汰的发展趋势。小额贷款公司行业经过近 10 年的试点，国家对行业的扶持力度逐渐加大，2017 年 6 月，财务部、税务总局发布关于小额贷款公司有关税收政策的通知（财税201748 号）：“自 2017 年 1 月 1 日至2019 年 12 月 31 日，对经省级金融管理部门批准成立的小额贷款公司，取得的农户小额贷款利息收入，免征增值税，在计算应纳税所得额时，按 90%计入收入总额。”；2017 年 10 月 26 日，财政部、税务总局印发 关于支持小微企业融资有关税收政策的通知（财税 2017 77 号），“自 2017 年 12 月 1 日至 2019年 12 月 31 日，对金
24、融机构向农户、小型企业、微型企业及个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征增值税。”这一系列税收优惠政策不仅进一步减轻小额贷款公司行业的税负压力，更能体现出国家对于小额贷款公司支农支小生力军的肯定，对于小额贷款公司行业的发展将起到积极推动作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 30,420,196.18 6.59%8,157,226.00 1.70%27
25、2.92%应收利息 1,566,070.25 0.34%2,183,597.26 0.45%-28.28%发放贷款及垫款 401,758,860.80 86.99%436,354,050.03 90.86%-7.93%短期借款 0 0%15,000,000.00 3.12%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本年期末货币资金 30,420,196.18 元，较上年期末增加 279.92%，主要原因为：公司于 2018 年 1月实施权益分派，该货币资金为账户提前预留的分红款项。2.本年期末短期借款金额为 0，较上年期末减少 100%，主要原因为：2017 年公司
26、对外融资成本高且融资渠道不畅，导致未能对外借入低成本的资金，除因临时周转所需向同业小额贷款公司拆借了部分资金外，没有新增机构融资，同业拆借部分已结清，因此期末短期借款余额为 0。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上期金额变本期与上期金额变13 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 动比例动比例 营业收入 78,712,845.32-57,523,366.44-36.84%利息净收入 73,174,677.65 92.96%57,564,638.95 100.07%
27、27.12%手续费及佣金净收入-950,351.48-1.21%-911,382.98-1.58%4.28%营业成本 11,222,461.90 14.26%12,981,634.93 22.57%-13.55%税金及附加 560,886.29 0.71%1,603,428.67 2.79%-65.02%业务及管理费 19,538,324.12 24.82%14,954,724.48 26.00%30.65%资产减值损失-8,876,748.51-11.28%-3,576,518.22-6.22%148.20%营业外收支净额 0 0.00%752,000.00 1.31%-100.00%利润总
28、额 67,490,383.42 85.74%45,293,731.51 78.74%49.01%所得税 10,247,636.39 13.02%6,878,726.20 11.96%48.98%净利润 57,242,747.03 72.72%38,415,005.31 66.78%49.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入 78,712,845.32 元，较上期增加 36.84%，主要原因为：公司 2017 年加大标准化产品研发力度，做到了贷款风险前置，贷款收息率得到保证，业务规模保持稳定；2017 年顺利收回睿力房开不良贷款本息，下账贷款余额后计入 2017 年度（税前）
29、利息收入 22,440,040.00 元。2.本期税金及附加 560,886.29 元，较上期减少 65.02%，主要原因为：根据财政部相关文件规定，从 2016 年 5 月 1 日起，营业税改征增值税，应缴增值税为价外税不在此科目列报，上年 1-4 月营业税在此科目列报。3.本期业务及管理费 19,538,324.12 元，较上期增加 30.65%，主要原因为：2017 年发放 2016 年年终奖以及 2017 年年末计提年终奖两者合计金额为 331 万元，2017 年年末计提钢固达、睿力房开及大方绅达三个已结案的律师费用 187 万元所致。4.本期资产减值损失为-8,876,748.51
30、元，较上期减少 148.20%，主要原因为：公司顺利收回几笔大额不良贷款本息，往期计提的贷款损失冲抵回 5,422,379.07 元。5.本期营业外收支净额为 0，较上期减少 100%，主要原因为：根据财政部 2017 年 5 月 10 日印发的企业会计准则第 16 号政府补助修订版（财会201715 号）第十六条：“企业应当在利润表中的营业利润项目之上单独列报其他收益项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。”因此将公司 2017 年度收到的小贷公司扶持奖励补助资金 4,192,700.00 填列到了“其他收益”项目中。6.本期利润总额 67,490,383.42 元，较上期增加 49.0
31、1%，主要原因为：公司 2017 年顺利收回睿力房开不良贷款本息，利润总额相应增加。7.本期所得税 10,247,636.39 元，较上期增加 48.98%，主要原因为：公司 2017 年顺利收回睿力房开不良贷款本息，扣除贷款本金后计入 2017 年度收入，所得税相应增加。8.本期净利润 57,242,747.03 元，较上期增加 49.01%，主要原因为公司 2017 年顺利收回睿力房开不良贷款本息，扣除贷款本金后计入 2017 年度收入，净利润相应增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 利息收入 77,381,483.8
32、9 68,388,862.84 13.15%手续费及佣金收入 0 0-14 合计 77,381,483.89 68,388,862.84 13.15%按按业务业务分类分析分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%贷款利息收入 77,381,483.89 98.31%68,388,862.84 118.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比
33、例%贵州地区 77,381,483.89 98.31%68,388,862.84 118.89%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入主要构成仍为贷款利息收入，本期无变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 收入金额收入金额 年度收入占比年度收入占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 贵州睿力集团铜仁房地产有限公司 21,645,332.08 27.50%否 2 福建景翔建设工程有限公司 3,880,188.68 4.93%否 3 贵州泰筑工程建设有限责任公司 3,108,056.60 3.95%否 4 贵州嘉信天合房地产开发有限公司 3,071,
34、358.49 3.90%是 5 贵州鸿申置业有限公司 2,582,547.17 3.28%否 合计合计 34,287,483.02 43.56%-(4)(4)业务及管理费构成业务及管理费构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 办公费 1,518,868.59 1,886,892.61 差旅费 225,058.36 271,834.62 车辆使用费 343,158.25 354,174.22 广告宣传费 766,206.17 2,006,764.23 税费 0 72,703.84 业务招待费 152,654.61 268,073.78 职工薪酬 9,102,861.13 5
35、,786,309.79 专业服务费 2,509,345.98 538,140.57 装修费及折旧摊销 3,068,366.01 2,547,959.89 其他 1,851,805.02 1,221,870.93 合计合计 19,538,324.12 14,954,724.48 15 业务及管理费构成变动的原因：1.本期广告宣传费 766,206.17 元，较上期减少 61.82%，主要原因为：公司在本区域内知名度及市场影响力已位居行业前列，不需要过于密集的投放宣传广告，因此在广告宣传方面的投入相应减少。2.本期税费为 0，较上期减少 100%，主要原因为：把管理费用中的税金重新分类到税金及附加
36、里面。3.本期业务及招待费 152,654.61 元，较上期减少 43.06%，主要原因为：本年度业务招待活动减少。4.本期职工薪酬 9,102,861.13 元，较上期增加 57.32%，主要原因为：2017 年发放 2016 年年终奖以及 2017 年 12 月份计提 2017 年年终奖金额所致。5.本期专业服务费 2,509,345.98 元，较上期增加 366.30%，主要原因为：2017 年年末计提已经结案的安顺钢固达，铜仁睿力及大方绅达的律师费用 185.62 万元。6.本期其他业务及管理费 1,851,805.02 元，较上期增加 51.55%，主要原因为：物管费较上年增加，安顺
37、钢固达以物抵债给公司的 31 套门面前期的安装维修费，包括门窗安装、排烟管道安装等计入了其他业务及管理费用中。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 103,985,230.50 19,118,918.86 443.89%投资活动产生的现金流量净额 1,049,929.94-6,929,807.93 115.15%筹资活动产生的现金流量净额-82,772,190.26-13,892,841.24-495.79%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额 103,985,230.50
38、 元，较上期增加 443.89%，主要原因为：主要原因为：发放贷款净减少 4209.60 万元导致回收本金增加，本期利息收入及其他收到的现金增加 1364.63万元。2.本期投资活动产生的现金流量净额 1,049,929.94 元，较上期增加 115.15%，主要原因为：投资钱口贷的投标金额回收增加。3.本期筹资活动产生的现金流量净额-82,772,190.26 元，较上期增加 495.79%，主要原因为：本期分配股利及偿还小贷宝本金增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资设立“贵州普信源金融服务有限公司”，注册资金 500
39、 万元人民币，主要经营范围：企业管理咨询、投融资咨询、财务咨询、商务信息咨询；房屋出租，房屋出售，物业管理。2017 年度，贵州普信源金融服务有限公司营业收入 3,981.27，净利润-30,764.00 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 16 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第
40、 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。2.本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016年度营业外收入 500.00 元，调增资产处置收益 500.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社
41、会责任企业社会责任 公司在不断发展的同时，不忘履行社会责任，公司成立以来，始终以支持“三农”、小微经济体发展为己任，7 年间，公司累计向“三农”、个体工商户等小微经济体发放贷款达 3,300 笔，金额达 6.26亿元，为支持当地经济发展贡献突出。此外，公司积极参与当地政府组织的对口帮扶、爱心捐款等活动若干次，为当地脱贫攻坚贡献绵薄之力。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司治理结构合理稳定，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，内部控制运行良 好，业务团队人员稳定，经营合法合规。报告期内，公司财务状况良好。截至 2017 年末公司贷款余额 42,817.64 万元；2017 年度，
42、公司利息收入 7,738.15 万元，占公司营业收入的 98.31%；实现净利润 5,724.27 万元，比去年增加 1,882.77万元，净资产收益率（扣除非经常性损益）13.29%。年末不良贷款金额 2,438.30 万元，贷款不良率 5.69%。2017 年末贷款损失准备金 2,641.75 万元，贷款损失准备充足率 108.34%，拨备充足，抗风险力强，可持续经营能力强。公司不存在营业收入低于 100 万元、净资产为负、连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大、债券违约，债务无法按期偿还、实际控制人失联或高级管理人员无法履职、拖欠员工工资等对持续经营能力造成影响的事项。?四、四、未来展望
43、未来展望 是否自愿披露 是 否 17 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）信用违约风险。公司在为客户发放贷款之后，由于其自身的诚信问题、经营风险、行业及市场的变化，客户可能会发生一些不利变化导致还款困难，客户极有可能无法按时还款，甚至违约，对公司的正常经营造成重大不利影响。针对上述风险，公司采取措施如下：加强对客户的贷前尽职调查工作，严格履行信贷审批流程，重点控制信贷额度与客户情况的匹配，建立健全贷款风险预警体系，制定不良贷款处置方案，落实各流程各环节的责任等，降低信用违约风险。（二）业务模式单一的风险。目前公司经营范围包括办理各项小额贷款、开展票
44、据贴现等业务，但就营业收入来看，目前企业绝大部分收入均来源于办理小额贷款的利息收入，公司业务模式较为单一，这种单一的业务模式对公司的长远健康稳定发展会产生一定影响。针对上述风险，公司采取如下措施：在坚持合规的前提下，在未来的业务发展中投入更多人力物力，以最积极、健康的多元化经营，分散业务模式单一风险。（三）经济发展周期性风险。经济的发展具有一定的周期性危机、萧条、复苏、高涨。当经济处于复苏与高涨阶段，企业生产积极性相对较高，对资金的需求强烈，此时许多有强烈生产愿望的中小企业会选择相对灵活与便捷的小额贷款解决企业资金不足问题。在这两个周期企业效益普遍较好，能够保证按时还款付息。一旦危机来临、经济
45、萧条，企业就会减少资金需求，不良贷款率也会相应提高，从而影响小额贷款公司收入。针对上述风险，公司采取如下措施：加强信贷管理，严格把控贷款风险，优化信贷资产结构，提升抗风险能力。（四）行业风险。小额贷款公司的性质有别于其他类型企业，具有一定的特殊性，依据银监会发布的关于小额贷款公司试点的指导意见(以下简称“指导意见”)将小额贷款公司的性质描述为“由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司”。根据上述规定，与银行等金融机构相比，小额贷款公司不能吸收公众存款，只能以自有资本或者银行借款及监管部门允许的其他方式融资来形成公司贷款的资本，这限制
46、了公司业务的增长。针对上述风险，公司采取如下措施：通过向银行融资及其他监管部门允许的途径拓宽融资渠道，扩大资金来源，增加业务规模。（五）信贷管理风险。公司信贷经营人员可能不依照公司规定对客户资格进行严格审核，违规向关系人员发放贷款，由此产生贷款难以收回的风险。为此公司建立了信贷管理制度，对贷前调查到贷款审批、发放和贷后管理的整个流程进行规范，严防信贷人员对客户资质审核不严格、违规发放贷款的风险。针对上述风险，公司采取如下措施：进一步规范公司信贷管理制度，严格把控信贷流程，按照相关管理制度进行信贷业务工作，对贷前调查到贷款审批、发放和贷后管理的整个流程进行规范，严防信贷人员对客户资格审核不严格、
47、违规发放贷款的风险。另外，研究开发标准化产品，将信贷风险从源头进行控制，从而降低客户经理违规发放贷款的风险。（六）法律、法规、政策变化的风险。目前小贷公司的监管权属于省金融办，小贷公司在法律上不属于公司法规定的一般公司，也不属于正规的金融机构，公司在未来的经营中自身权益难以得到法律的保护。小额贷款业务在目前虽已步入正轨，但政策调整变化的风险仍较大，在运行过程中，因国家、省级人民政府政策变化，小贷公司的业务会受到很大的影响。特别是公司现在的的业务单一，收入基本来源于贷款利息收入，如果发生政策变动，公司的经营状况将受到影响。公司在业务发展过程中，相关的法律法规和政策一直在变更、修订，公司如果不能及
48、时根据政策去做调整，容易引发一些法律风险。针对上述风险，公司采取如下措施：实时关注国家及地区政府、监管部门等关于小贷行业的相关法律、法规及政策要求，结合实际情况对公司的发展目标和经营做出及时调整，规避法律、法规、政策变化的风险。18 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(
49、三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(五)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项：1.1.报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事
50、项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2.2.以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项、仲裁事项 适用 不适用 3.3.以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 报告报告期期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申请申请人人 案案由由 涉及涉及金额金额（元）元）判决或判决或仲裁结果仲裁结果 临
