1、 中 能 服 NEEQ:834848 中能服能源科技股份有限公司（CES Energy ScienceTechnologies Co.,Ltd.）年度报告 2017 公 司年 度 大 事 记 1 120172017 年年 6 6 月月 2727 日，中能服中标通许县区域清洁能源集中供应特许经营权日，中能服中标通许县区域清洁能源集中供应特许经营权项目。项目。2 220172017 年年 7 7 月月 1313 日日,设立全资子公司通许中能服热力有限公司。设立全资子公司通许中能服热力有限公司。3.20173.2017 年年 8 8 月月 3 3 日，中能服中标新乡县区域清洁能源集中供应特许经营权日
2、，中能服中标新乡县区域清洁能源集中供应特许经营权项目。项目。4.20174.2017 年年 8 8 月月 1818 日，设立全资子公司新乡县中能服热力有限公司。日，设立全资子公司新乡县中能服热力有限公司。5.20175.2017 年年 1010 月，与国家电投集团石家庄供热有限公司、郑州热力总公司月，与国家电投集团石家庄供热有限公司、郑州热力总公司签订祥和花园、兰桂小区大温差机组合同。签订祥和花园、兰桂小区大温差机组合同。6.6.公司在北京多地的低氮改造项目中标并基本建设完成，同时在合作资源公司在北京多地的低氮改造项目中标并基本建设完成，同时在合作资源保障方面，获得了多个国内外品牌产品的代理权
3、。保障方面，获得了多个国内外品牌产品的代理权。公告编号：2018-009 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析.8 第五节重要事项.16 第六节股本变动及股东情况.18 第七节融资及利润分配情况.20 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节行业信息.26 第十节公司治理及内部控制.28 第十一节财务报告.30 公告编号：2018-009 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中能服 指 中能服能源科技股份有限公司?三会 指 中能服能源科技股份有限公司股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指
4、公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)EMC 指 合同能源管理(Energy Management Contracting,简称 EMC),是节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标,节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务,用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。EPC 指 工程总承包(Engineering Procurement Construction,简称 EPC)是指公司受业主委托,按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、
5、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。通常公司在总价合同条件下,对其所承包工程的质量、安全、费用和进度进行负责。PPP 指 PPP 是英文 PublicPrivatePartnership 的字母缩写,是指政府与私人组织之间,为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。NOx 指 nitric oxide metabolite 氧化氮代谢产物 分布式能源?指 指分布在用户端的能源综合利用系统。一次能源以气体燃料为主,可再生能源为辅,利用一切可以利用的资
6、源;二次能源以分布在用户端的热电冷(植)联产为主,其他中央能源供应系统为辅,实现以直接满足用户多种需求的能源梯级利用,并通过中央能源供应系统提供支持和补充;在环境保护上,将部分污染分散化、资源化,争取实现适度排放的目标;在能源的输送和利用上分片布置,减少长距离输送能源的损失,有效的提高了能源利用的安全性和灵活性。吸收式热泵 指 吸收式热泵是一种利用低品位热源,实现将热量从低温热源向高温热源泵送的循环系统。是回收利用低温位热能的有效装置,具有节约能源、保护环境的双重作用。公告编号：2018-009 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载
7、资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周世武、主管会计工作负责人刘颍及会计机构负责人(会计主管人员)刘颍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称
8、重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业绩波动风险?2015 年、2016 年、2017 年,公司营业收入分别为 51,597,146.93元、31,405,590.47 元、13,431,175.42,营业收入波动较大。公司业务特点决定了公司单笔合同金额较大,单笔合同均可能对公司业绩产生重大影响。如公司核心业务发展不如预期或公司单个项目竞标不成功,公司将会面临业绩波动风险。国家政策调整引致市场需求下降的风险 公司所从事的节能环保产业属于目前政策大力支持的产业,从事该行业的公司在政府补助、税收等方面均享受一定的优惠政策,倘若由于国家扶持政策的调整或由于新能源的使用等其他因
9、素导致下游需求发生变化,将限制节能服务产业的发展空间,增加公司的运营成本,给公司业绩带来负面影响。税收优惠风险 2016 年 12 月 22 日本公司通过了高新技术复审,取得编号为 GR201611001002 的高新技术企业证书,有效期三年。依据国发200739 号、国税函2010157 号文件规定及北京市昌平区地方税务局企业所得税减免税备案表,本公司 2016 年度、2017年度、2018 年减按 15%的企业所得税率计缴企业所得税。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司 2017 年度非经常性损益占净利润绝对值比例分别为 0.54%，公司非经常性损益对公司利润已无较大影响。公告编号：20
10、18-009 4 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中能服能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 CES Energy Science Technologies Co.,Ltd.?证券简称 中能服 证券代码 834848 法定代表人 周世武 办公地址 北京市石景山区金融街(长安)中心 1 号楼 13 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 刘颍 职务 董事会秘书、副总经理、财务负责人 电话 010-88783767 传真 010-88783761 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市石景山区金融街(长安)中心 1 号楼 13 层 邮编:1
11、00086 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司会议室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 28 日 挂牌时间 2015 年 12 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M75 科技推广和应用服务业-M7514 节能技术推广服务业。主要产品与服务项目 聚焦于城市供热节能领域,致力于向客户提供专业的供热节能综合解决方案。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）55,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈正华 实际控制人 陈正华
12、四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110114563696419Q 否 注册地址 北京市昌平区科技园区超前路否 公告编号：2018-009 5 37 号 16 号楼 2 层 C1022 号 注册资本 55,000,000.00 否 报告期,注册资本和股本一致。五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周百鸣、莫伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文
13、文化创意园 12 号楼 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-009 6 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,431,175.42 31,405,590.47-57.23%毛利率%39%48%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,846,015.51 1,434,589.20-1,204.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,932,146.3
14、5 146,254.24-10,993.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-27.90%2.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.05%0.25%-基本每股收益-0.29 0.03-1,066.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 103,222,969.83 113,926,708.88-9.40%负债总计 54,347,137.68 49,204,861.22 10.45%归属于挂牌公司股东的净资产 48,875,832.15 64,721,847.
15、66-24.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 1.18-24.58%资产负债率（母公司）52.08%43.19%-资产负债率（合并）52.65%43.19%-流动比率 129.96%217.89%-利息保障倍数-9.80 7.11-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,077,540.84-8,728,334.23-41.83%应收账款周转率 46.91%88.00%-存货周转率 133.88%1,604.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.40%59.20%-营业
16、收入增长率%-57.23%-39.13%-净利润增长率%-1,204.57%-52.24%-五、股本情况 公告编号：2018-009 7 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,000,000 55,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 99,830.00 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 229.56 投资银行理财取得的投资收益 2
17、,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-929.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 101,330.40 所得税影响数 15,199.56 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 86,130.84 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-009 8 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 中能服能源科技股份有限公司（以下简称“中能服”），是我国节能环保领域具有行业领先地位的国家级高新技术企业。公司诞生于北京中关村高科技产业园区，注册资本 5500 万元。2015 年 12 月正式在我国新三板股票
18、交易市场挂牌。公司核心业务是“大温差供热、烟气余热深度回收利用、电厂循环水或乏汽余热回收以及燃气锅炉低氮改造”等工程总包及项目投资。中能服以清华大学、中科院等多家科研院所为依托，以丰富的设计研发、安装运营经验为保障，以充足的资金实力为后盾，通过整合行业最先进的技术产品和技术资源，向客户提供“技术咨询、产品设计、安装运维、投融资服务”在内的全套定制化解决方案，帮助客户获得“节能降耗、减排增收”等综合效益。目前已在北京、天津、河北、河南、山东、内蒙古、东三省等地投产项目，均取得良好的运营成果和投资收益。中能服注重技术创新，与多所高校和科研院所建立合作关系并取得多项自主研发的专利。公司重视质量管理工
19、作，已通过 ISO9001、ISO14001 和 OHSAS18001 体系认证。公司 2011 年被列入国家节能服务公司备案名单（第二批），2013 年荣获“国家级高新技术企业”称号，2015 年荣获“北京市高新技术成果转化示范企业”称号。公司与产业链上下游节能环保产业参与者结成了良好的合作伙伴关系，拥有稳定的客户群体，与主要供应商建立了良好合作关系，有充足合格的产品来源。中能服充分利用企业研发、质量控制、工程实施、客户服务在内的系统集成化优势，把握集中供热和余热利用行业快速发展的有利时机，不断加大投入，保证工程质量，满足各地区、各类客户集中供热方面需求。未来，中能服将以“开拓、创新”为工作
20、重心，突出公司在项目开发、市场占位方面的优势地位，推动节能环保事业的发展。报告期内及报告期后至本报告报出日，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2018 年，公司将以“开拓、创新”作为公司年度工作重心，强化市场细分领域的信息收集、市场开 公告编号：2018-009
21、 9 拓工作，确立公司在项目开发、市场在位方面的优势地位，保障重点地区、重点客户的需求满足。在研发领域，公司将深化与清华大学、中科院等高校、科研院所的合作，实现专利技术保有量的突破，加速推进相关科研课题申报和重点项目应用的推广工作。在合作伙伴开发领域，公司将引入有资金实力的大企业集团资金并进行各类资源整合开拓重点区域市场，巩固既有优势，持续提升市场竞争力。在企业资金渠道融拓领域，公司将在 2018 通过采用项目质押、特许经营权合作等方式，拓展企业融资渠道，增加企业资金来源。（二）行业情况（二）行业情况 1、坚决打好蓝天保卫战“2018 坚决打好蓝天保卫战”陈吉宁在第十五届人民代表大会第一次会议
22、中报告。会议期间，雾霾治理提升至前所未有的高度。报告提出，以加强科学化、系统化、精细化、法制化管理为目标，以细颗粒物来源解析为基础，制定实施新一轮大气污染防治行动计划。2、大气污染防治进入攻坚期 2018 年 2 月底，环境保护部召开例行发布会，介绍大气污染防治工作进展情况。环境保护部大气环境管理司司长刘炳江表示，大气污染防治行动计划(简称大气十条)实施以来，全国大气污染防治取得了阶段性进展，各地空气质量总体改善，重点区域明显好转。截至 2017 年底，全国地级及以上城市可吸入颗粒物(PM10)浓度下降 10%以上；京津冀、长三角、珠三角等区域细颗粒物(PM2.5)浓度分别下降 25%、20%
23、、15%左右。大气十条确定的各项空气质量改善目标全面实现。2018 年，环保部将会同各地区和有关部门制定实施打赢蓝天保卫战三年计划，明确治理思路和具体任务，指导京津冀及周边地区、长三角等重点区域出台大气污染防治配套实施方案，持续推进散煤污染治理，抓好重点行业提标改造。3、京津冀地区是雾霾重灾区，调整能源结构和产业结构 环保部将按照党的十九大部署和中央经济工作会议要求，深入总结大气十条实施情况，制定打赢蓝天保卫战三年作战计划。明确具体战役及其时间表和路线图，以京津冀及周边、长三角等重点区域为主战场，集中优势兵力，强化区域联防联控，一个战役接着一个战役打，确保三年取得更大成效。在加快能源结构调整方
24、面，淘汰污染重的煤电机组，增加清洁电力供应。在重点地区，推动加大天然气和电力供给保障力度，大幅削减煤炭终端消费总量。中国环境科学研究院大气环境首席科学家柴发合分析指出，在重污染天气防控方面，一方面要加快产业结构、能源结构和交通结构的调整步伐，从根本上解决京津冀及周边地区大气重污染频发的问题，另一方面，要积极研判空气质量形势，及时采取有效减排措施，减轻重污染天气的影响。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金
25、额金额 占总资产的占总资产的比重比重 公告编号：2018-009 10 货币资金 3,543,943.94 3.43%21,937,301.12 19.26%-83.85%应收账款 19,899,610.67 19.28%37,358,342.19 32.79%-46.73%存货 10,251,812.50 9.93%2,034,793.40 1.79%403.83%长期股权投资-固定资产 50,158,279.43 48.59%4,209,382.73 3.69%1,091.58%在建工程 1,527,336.21 1.48%37,322,347.17 32.76%-95.91%短期借款 1
26、0,000,000.00 9.69%11,000,000.00 9.66%-9.09%长期借款 14,260,000.00 13.81%16,100,000.00 14.13%11.43%应付账款 15,299,320.08 14.82%17,026,794.71 14.95%-10.15%资产总计 103,222,969.83-113,926,708.88-9.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金与上年同期相比减少了 1,745.87 万元，详见现金流量状况分析。2、应收账款与上年同期相比减少了1,685.57万元，主要原因是2017年收回以前年度大龙项目款8
27、98.44万元及通辽二期项目款1,150.00万元，而公司2017年新增应收账款较少所导致。3、固定资产与上年同期相比增加了4594.89万元，主要是公司在北京石景山购买办公用房产（含装修）3,887.82万元及天房项目成本（天房项目为合同能源管理项目需以后年度分批摊销成本）774.64万元转入固定资产所致。4、在建工程与上年同期相比减少了3,579.50万元，主要是公司在北京石景山购买办公用房产（不含装修）3,732.23万元本期转入固定资产所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动
28、比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 13,431,175.42-31,405,590.47-57.23%营业成本 8,224,740.24 61.24%16,317,339.44 51.96%-49.60%毛利率 39%-48%-管理费用 16,203,805.30 120.64%9,671,312.07 30.79%67.55%销售费用 6,173,373.79 45.96%2,900,022.92 9.23%112.87%财务费用 1,472,389.88 10.96%337,216.29 1.07%336.63%营
29、业利润-19,133,649.43-142.46%347,027.15 1.10%-5,613.59%营业外收入 99,830.00 0.74%1,565,060.00 4.98%-93.62%营业外支出 929.16 0.01%49,371.81 0.16%-98.12%净利润-15,846,015.51-117.98%1,434,589.20 4.56%-1,204.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度本公司营业收入较上一年度减少 1,797.44 万元，主要原因是本年没有找到合适的烟气余热回收项目及乏汽余热回收项目，而中标的新项目（通许项目、新乡项目）本年没有体现收
30、益所导致，详见收入构成变动的原因。2、2017 年度本公司营业成本较上一年度减少 809.26 万元，主要原因是本期收入减少成本也随之减 公告编号：2018-009 11 少所导致。3、2017 年度本公司管理费用较上一年度增加 653.25 万元，主要原因是本年开展新老项目（主要是低氮燃烧器项目和区域清洁能源集中供应业务）所支付的研发费用增加 764.19 万元所导致。4、2017 年度本公司销售费用较上一年度增加 327.34 万元，主要原因是本年开展新老项目（主要是低氮燃烧器项目和区域清洁能源集中供应业务）所支付的人工费用增加 220.95 万元及差旅、会议费增加 58.13 万元所导致
31、。5、2017 年度本公司营业利润较上一年度减少了 1,948.07 万元，主要是因为公司毛利减少 988.18万元，加之期间费用增加 1,094.10 万所导致。6、2017 年度本公司净利润较上一年度减少 1,728.06 万，主要是营业利润减少 1,948.07 万元所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,166,346.39 31,405,590.47-58.08%其他业务收入 264,829.03 0.00 100.00%主营业务成本 8,224,740.24 16,317,339.44-49.
32、60%其他业务成本 0.00 0.00 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%烟气余热回收 2,658,490.57 19.79%16,596,961.16 52.85%乏汽余热回收 126,126.13 0.94%14,151,039.67 45.06%太阳能系统 291,402.22 2.17%657,589.64 2.09%大温差系统 1,620,239.32 12.06%-低氮燃烧器 8,470,088.15 63.06%-商品销售 264
33、,829.03 1.97%-按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本报告期内，烟气余热回收项目收入占比较上年同期减少了 33.06%，主要原因是因为本期没有找到合适的烟气余热回收项目所致。2、本报告期内，乏汽余热回收项目收入占比较上年同期减少了 44.12%，主要原因是因为去年签约并完工的通辽二期项目为乏汽余热回收项目，而本期通辽三期乏汽余热回收项目未中标所致。3、本报告期内，大温差系统项目收入占比较上年同期增加了 12.06%，主要原因是因为本期签约了大温差系统项目合同，而去年没有找到合适的大温差系统项目所致。4、本报告期内，低氮燃烧器项目收入占比
34、较上年同期增加了 63.06%，主要原因是因为去年新增锅炉低氮改造业务本年度已见成效，本年度低氮燃烧器项目已部分完工，而去年低氮燃烧器项目中标时间较晚，均未在去年确认收入所致。5、本报告期内，商品销售收入占比较上年同期增加了 1.97%，主要原因是因为今年有采购商品销售，而去年没有采购商品销售所致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 公告编号：2018-009 12 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京大龙供热中心 2,658,490.57 19.79%否 2 郑州市热力总公司 1,620,239.32 12.07%
35、否 3 北京通纳物业管理有限公司 1,598,513.51 11.90%否 4 北京瑞斯特物业管理有限公司 1,555,555.56 11.58%否 5 北京阳光京鑫物业管理有限公司 1,504,423.26 11.20%否 合计合计 8,937,222.22 66.54%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 1,343.12 万元，较上期下降了 57.23%。公司营业收入下降且应收账款下降，主要是报告期内公司大量收回老项目款大龙项目 898.44 万元、通辽二期项目 1,150.00 万元等，本期公司项目回款情况较好且本期收入减少所形成的。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：
36、元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 远江信息技术有限公司 3,949,059.84 19.33%否 2 温岭市华瑞热能设备制造有限公司 3,461,453.03 16.95%否 3 山东益通安装有限公司 1,756,756.76 8.60%否 4 北京椿晟热力有限公司 1,302,390.86 6.38%否 5 绿色火焰环境科技(北京)有限公司 962,481.93 4.71%否 合计合计 11,432,142.42 55.97%-应付账款联动分析：2017 年度本公司营业成本较上一年度减少 49.60%，应付账款减少
37、10.15%，主要原因是本期项目完工较晚没有到合同约定的付款时间，所以应付账款比例相应减少较小。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,077,540.84-8,728,334.23-41.83%投资活动产生的现金流量净额-9,000,176.17-20,236,292.99 55.52%筹资活动产生的现金流量净额-4,315,658.40 38,635,250.91 -106.36%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金净流出比上年同期减少 365.08 万元，主要原因是公
38、司报告期内 收到其他与经营活动有关的现金比去年多 309.59 万元所导致。2、2017 年度公司投资活动产生的现金净流出比上年减少 1,123.61 万元。主要原因是 2017 年度公司支付北京石景山购买办公用房装修费、及支付天房项目成本等固定资产 903.04 万元，而 2016 年度公司在北京石景山购买办公用房产支付购房收房款 1,972.04 万元（包含合同尾款 1,843.99 万元、面积差款 15.76 万元和产权代办费 112.29 万元）所致。3、2017 年度公司筹资活动产生的现金净流出 431.57 万元。主要原因是 2017 年度公司一方面还银行贷款净额增加 284 万元
39、，另一方面公司支付借款利息 147.57 万元所致。2016 年公司取得银行借款 2940万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司，基本情况如下：公告编号：2018-009 13 （1）河南省健坤洁能科技有限公司，成立日期 2016 年 12 月 5 日，注册资本 1,000.00（万元），2017 年未有营业收入，净利润-750,659.35 元；（2）通许中能服热力有限公司，成立日期 2017 年 8 月 1 日，注册资本 1,000.00（万元），2017 年未有营业收入，净利
40、润-135,570.38 元；（3）新乡县中能服热力有限公司，成立日期 2017 年 8 月 18 日，注册资本 1,000.00（万元），2017年未有营业收入，净利润-80,672.63 元；2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 1 月公司购买北京银行保本理财产品 800 万元，于 2017 年 2 月已全部赎回，获得理财收益 0.22 万元，根据公司重大投资决策管理办法未超过（含）1000 万元无需董事会审议。除上述情况外，公司 2017 年度不存在委托理财及衍生品投资的情况。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计
41、估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2017 年 04 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营（财会201713 号），自 2017 年 05 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2017 年 05 月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会2017 15 号），自 2017 年 06 月 12 日起施行，对 2017 年 01 月 01 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 0
42、1 月 01 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 2017 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。备注（受重要影响的报表项目名 称和金额）：本公司按照关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，本期固定资产清理产生的 229.56 元营业外收入，从“营 业外收入”重分至“资产处置收 益”。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 2016 年 12 月设立由中能服 100%控股的
43、河南省健坤洁能科技有限公司（因河南省健坤洁能科技有限公司 2016 年业务暂未开展，没有产生费用，即 2016 年没有编制合并报表）及本年新设立了由中能服 100%控股的通许中能服热力有限公司和新乡县中能服热力有限公司（根据公司重大投资决策管理办法未超过（含）1000 万元无需董事会审议），纳入合并范围。（八八）企业社会责任）企业社会责任 公司目前尚无扶贫计划。公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做 公告编号：2018-009 14 到对社会负责、对公司全体 股东和每一位员工负责。随着企业的发展，创造更多的就业岗位，不断改 善员工工作环境，提高员工薪酬 和福利待遇；公
44、司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会 责任意识融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、业绩波动风险：2015 年、2016 年、2017 年，公司营业收入分别为 51,597,146.93 元、31,405,590.47 元、13,431,175.42 元，营业收入波动较大。公司业务特点决定了公司单笔合同金额较大，单笔合同均可能对公
45、司业绩产生重大影响。如公司核心业务发展不如预期或公司单个项目竞标不成功，公司将会面临业绩波动风险。应对措施：1)增加业务范围，新增业务类型：在原电厂业务的基础上，增加区域锅炉烟气余热回收及热网大温差集中供热项目；2)增加销售区域：从传统集中供热地区向其他具有集中供热发展规划的地区扩展；3)逐渐增加EMC、PPP等投资运营类的业务，并形成持续稳定的现金流；4)扩大市场开拓力度，增加项目储备量，并加大宣传力度，利用已有项目的示范效应增加项目成单率，减少业绩波动对公司造成的影响。2、国家政策调整引致市场需求下降的风险。公司所从事的节能环保产业属于目前政策大力支持的产业，从事该行业的公司在政府补助、税
46、收等方面均享受一定的优惠政策，倘若由于国家扶持政策的调整或由于新能源的使用等其他因素导致下游需求发生变化，将限制节能服务产业的发展空间，增加公司的运营成本，给公司业绩带来负面影响。应对措施：公司将持续加大研发投入，研发更具有节能效果的环保设备，增加公司利润。同时，公司积极开发新领域，立足节能环保产业但不限于当前领域，保证公司稳定收入的同时增加新的利润增长点。3、税收优惠风险 2016 年 12 月 22 日本公司通过高新技术企业复审，取得编号为GR201611001002的高新技术企业证书，有效期三年。依据国发200739 号、国税函2010157 号文件规定及北京市昌平区地方税务局企业所得税
47、减免税备案表，本公司 2016 年度、2017 年度、2018 年减按 15%的企业所得税率计缴企业所得税。根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号文），对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，取得的营业税应税收入，暂免征收营业税。节能服务公司实施符合条件的合同能源管理项目，将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，暂免征收增值税。对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项 公告编号：2018-009 15 目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四
48、年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。北京市实行营改增后，公司的合同能源管理项目收入征收增值税。根据财税201337 号文件“关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知”（附件 3：“交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定”）中条款“符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目中提供的应税服务免征增值税”。报告期内上述优惠政策的享受增加了公司收益，但若国家财税政策发生变动，取消上述税收优惠政策，公司净利润将受到重大不利影响。应对措施：公司将通过提高销售等手段来增加净利润，以降低因国家财税政策等外部因素的改变而导致公司净利润受到不
49、利影响的风险。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-009 16 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 五(二)一 是否存在偶发性关联交易事项 是 五(二)二 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五(二)三 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押
50、、质押的情况 是 五(二)四 是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一一）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 931,462.20 931,462.20 6其他-总计总计 931,462.
