1、1 2017 年度报告 金朋健康 NEEQ:834953 山东金朋健康股份有限公司 Shandong Jinpeng Health Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 10 日，公司被山东省环境保护厅列入山东省社会环境监测机构目录，至 1 月 16 日已通过山东环保厅的公示，可以开展相关的环境检测工作。公司环境检测业务范围涉及水和废水、空气和废气、土壤、固废和底质、噪声和振动 4 个项目类别，检测项目数达到 132 项（不计重复项）。2017 年 4 月 27 日，公司成功中标烟台经济技术开发区环境保护局第三方环境检测机构采购项目（项目编号：LJY 开采2017第
2、019 号）。2017 年 6 月 30 日，公司完成对上海中通玄华股权投资基金管理有限公司的收购手续，收购具体事宜详见公司于 2016 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http:/）上披露的收购资产的公告（公告编号：2016-017）。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2
3、323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、金朋健康、公司 指 山东金朋健康股份有限公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 山东金朋健康股份有限公司股东大会 董事会 指 山东金朋
4、健康股份有限公司董事会 监事会 指 山东金朋健康股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 股份公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 山东金朋健康股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所
5、载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人施阳、主管会计工作负责人赵惠及会计机构负责人（会计主管人员）赵惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】
6、重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司主营业务为疾病预防健康服务，包括影响人体健康的有害因素检测，工作场所职业病危害因素检测，环境检测，室内空气检测，公共卫生检测，饮用水检测，建设项目职业病危害评价、职业健康检查等业务。服务客户行业分布十分广泛。行业景气度与下游行业的景气程度密切相关，依赖于国家和地区的宏观经济发展速度和水平，与宏观经济的波动呈现正相关性。我国宏观经济持续稳定增长，为行业快速发展提供了良好的外部条件。未来如果我国宏观经济发生重大波动，将给公司的经营造成影响。社会公信力和品牌影响力受不良影响的风险 作为疾病预防健康服务机
7、构，公信力和品牌影响力是公司市场开拓的核心竞争力。目前公司已经制定了一系列规章制度规范公司检测、评价以及职业健康检查业务流程，加强服务的质量监督。但是一旦出现公信力、品牌及企业声誉受损的事件，将会严重影响客户的选择，进而影响公司的经营情况。专业技术人才积累不足的风险 检测行业对专业人员的技术水平要求较高，不仅需要技术人员具备较强的理论水平、技术综合运用能力，还需要具备多年的检测工作经验，熟悉实验流程，拥有较强的问题解决能力。高水平技术人才的缺乏已成为检测行业发展的一个重要制约因素。市场竞争加剧的风险 我国职业健康服务行业发展从最初单一的政府机构到民营机构迅速崛起抢占市场，竞争日益激烈。目前行业
8、市场集中度较低，呈现机构众多、单个机构规模较小、区域化分布的竞争格局。6 未来随着行业不断发展，取得相关资质的新进入企业数量不断增多，竞争不断加剧，在定价、市场开拓等方面对公司产生不利影响。董监高频繁变动及实控人频繁出让股份导致实控人变更的风险 本期内，公司全部董事、监事、高级管理人员均发生变动，对公司经营发展可能存在不确定性影响，同时，公司控股股东及一致行动人多次出让公司股份，共计 2,277,500 股，占比自86.56%降至 58.09%。控股股东离职 6 个月期满后，控股股东及一致行动人所持股份将全部解禁，若控股股东及一致行动人继续减持公司股份，可能导致公司控股股东、实际控制人变更。本
9、期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东金朋健康股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Jinpeng Health Inc.证券简称 金朋健康 证券代码 834953 法定代表人 施阳 办公地址 山东省烟台市经济技术开发区黑龙江路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 夏美杰 职务 董事会秘书 电话 0535-3037170 传真 0535-3037137 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省烟台市经济技术开发区黑龙江路 1 号 264006 公司指定信息披露平台的网址 公司
10、年度报告备置地 山东金朋健康股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 13 日 挂牌时间 2015 年 12 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生和社会工作-卫生-疾病预防控制中心 Q8370 主要产品与服务项目 公司主营业务为疾病预防健康服务，包括影响人体健康的有害因素检测，工作场所职业病危害因素检测，环境检测，室内空气检测，公共卫生检测，饮用水检测，建设项目职业病危害评价、职业健康检查等业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股
11、）0 做市商数量 0 控股股东 林立堂 实际控制人 林立堂、毛国红 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913706005533933187 否 注册地址 山东省烟台市经济技术开发区黑龙江路 1 号 否 注册资本 8,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 168 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 管金明、陈立立 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 六、六、报告期后更新情况
12、报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让。2018 年 3 月 21 日召开的第一届董事会第十四次会议审议通过了关于选举施阳为公司第一届董事会董事长的议案，具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息平台（）上公布的第一届董事会第十四次会议决议公告（公告编号为：2018-016）。根据公司章程第七条规定，公司董事长为公司的法定代表人，由此公司法定代表人由陈君超变更为施阳。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业
13、收入 17,237,048.40 13,529,537.41 27.40%毛利率%64.25%56.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,859,028.89 3,155,575.22 22.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,967,645.58 2,406,464.30 64.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.10%26.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.81%20.28%-基本每股收益 0.48 0.39 23.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年
14、期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,958,241.32 15,507,870.44 28.70%负债总计 2,654,847.17 2,063,505.18 28.66%归属于挂牌公司股东的净资产 17,303,394.15 13,444,365.26 28.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 1.68 28.57%资产负债率%（母公司）13.00%13.31%-资产负债率%（合并）13.30%13.31%-流动比率 5.71 5.24-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,634,
15、752.51 3,666,595.30 26.40%应收账款周转率 4.88 6.09-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.70%25.67%-营业收入增长率%27.40%40.05%-净利润增长率%22.29%94.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备
16、的冲销部分-8,337.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-100,208.77 非经常性损益合计非经常性损益合计-108,546.69 所得税影响数 70.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -108,616.69 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）公司所处行业概况 根据公司产品服务特点，公司所处行业为疾病预防健康服务行业，是卫生行业的细分行业。根据 国民经济行业分类（G
17、B T47542017），公司所属行业为“Q 卫生、社会保障和社会福利业”大类下的“Q8270疾病预防控制及防疫活动”小类；根据上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司所属行业为“Q83 卫生”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“Q 卫生和社会工作”大类下的“Q8370 疾病预防控制中心”小类，根据国家规定不属于重污染行业。疾病预防健康服务是整个卫生服务体系的重要组成部分，包括检测和评价服务以及职业健康检查服务，是以职业人群和工作环境为对象的一种特殊形式的健康卫生服务。职业健康服务以保护劳动者健康为宗旨，其目标是促进和保持从事所有
18、职业活动的劳动者在身体上、精神上以及社会活动中最高度的愉悦；预防由于工作条件和有害因素对健康的伤害；安排并维护劳动者在其生理和心理上都能够适应的环境中工作。（二）公司主营业务 公司的主营业务是职业健康服务业务，包括检测与评价业务和职业健康检查业务。公司作为烟台市最早取得职业卫生技术服务机构乙级资质和职业健康检查资质的民营服务机构，凭借先进的检测实验室、健全的服务体系和完善的服务流程，致力于为客户提供一体式综合化职业健康服务，将“金朋健康”发展成为职业健康服务领域富有影响力的服务机构。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。（三）产品或服务 公司作为职业健康服务机构，接受客户委托，按照客户的需求运
19、用专业技术为客户提供职业卫生检测与评价、员工职业健康检查等技术服务并向客户出具相应的报告，并可根据客户要求以及检测结果、评价结果和检查结果提供相应的咨询、支持等增值服务。（四）公司产品或服务的主要消费群体 公司业务主要包括职业卫生检测与评价和职业健康检查两部分，公司客户存在单一客户服务金额相对较小、客户行业分布广等特点，目前公司客户主要以化工、港口、机械、材料、制造等行业客户为主。（五）关键资源 1、主要产品使用的主要技术、技术指标、创新性 公司检测、评价、查体工作严格按照国家法律、法规、标准执行。各业务执行的主要技术标准与技术指标如下表所示。序号序号 业务业务 技术标准文件名称技术标准文件名
20、称 主要技术指标主要技术指标 1 检测 工作场所职业病危害因素检测工作规范 AQ/T 4269-2015 工作场所空气中有害物质检测的采样规范GBZ 159-2004 工作场所空气中粉尘测定GBZ/T 192（1-5)工作场所物理因素测量GBZ/T189(1-11)工作场所空气有毒物质测定GBZ/T160(1-85)照明测量方法GB/T 5700-2008 等 工作场所有害因素（化学有害因素、物理因素）、公共场所、地下水、地表水、生活饮用水、噪声、照度、空气、废气、污水、土壤 2 职业病危害评价 建设项目职业病危害预评价报告编制要求ZW-JB-2014-004 建设项目职业病危害控制效果评价报
21、告编制要建设项目职业病危害预评价：主要包括总体布局、生产工艺和设备布局、建筑卫生学、职12 求ZW-JB-2014-003 用人单位职业病危害现状评价技术导则AQ/T 4270-2015 工作场所职业卫生监督管理规定安监总局令2012第 47 号 职业病危害项目申报办法安监总局令2012第48 号 用人单位职业健康监护管理办法安监总局令2012第 49 号 建设项目职业病防护设施“三同时”监督管理办法安监总局令2017第 90 号 建设项目职业病危害风险分类管理目录安监总安健201273 号 业病危害因素和危害程度及对劳动者健康的影响、职业病危害防护设施、辅助用室、应急救援、个人使用的职业病防
22、护用品、职业卫生管理、职业卫生专项经费概算等。职业病危害控制效果评价：主要包括总体布局及设备布局的合理性，建筑卫生学，职业病危害因素及分布、对劳动者健康的影响程度，职业病危害防护设施及效果，辅助用室，个人使用的职业病防护用品，职业健康监护，职业卫生管理措施及落实情况等。职业病危害现状评价：评价内容包括总体布局、设备布局、建筑卫生学、职业病危害因素、职业病防护设施与应急救援设施、职业健康监护、个人防护用品、辅助用室、职业卫生管理 3 职业健康检查 职业病诊断与鉴定管理办法卫生部令2013第91 号 职业健康检查管理办法国卫计委令2013第 5号 职业病分类和目录国卫疾控发201348 号 职业健
23、康监护技术规范GBZ 188-2014 接触粉尘作业人员、化学毒物作业人员、物理因素、电工作业、高处作业等人员的职业健康检查。2、取得的业务许可、资质及荣誉情况 目前，公司取得的业务资质许可情况如下：（1）、职业卫生技术服务机构资质证书，证书编号（鲁）安职技字（2016）第 B-0021 号，业务范围包括建设项目职业病项目危害评价（不含放射）和工作场所职业病危害因素检测（不含放射），检测业务范围见计量认证证书，发证机关为山东省安全生产监督管理局，有效期至 2019 年 6 月 21 日。（2）、计量认证证书，证书编号 161520340781，检测范围 99 个大类项目，包括声环境、工作场所有
24、害因素、地下水、地表水、综合污水、土壤、室内空气、环境空气、公共场所等，发证机关为山东省质量技术监督局，有效期至 2022 年 12 月 12 日。（3）、职业健康检查资质证书，证书编号鲁卫计职检字(2017)第 005 号，业务范围为:接触粉尘类；接触化学因素类；接触物理因素类；其他类（特殊作业等）。发证机关为山东省卫生和计划生育委员会，有效期至 2022 年 2 月 6 日。（4）、医疗机构执业许可证，证书登记号 PDY66314737061117D1102，业务范围为综合门诊，发证机关为烟台经济技术开发区卫生和计划生育局，有效期至 2021 年 8 月 8 日。（5）、放射诊疗许可证，证
25、书编号为烟开卫放证字（2016）第 006 号，普通 X 射线机影像诊断，发证机关为烟台经济技术开发区卫生和计划生育局。3、特许经营权情况 公司所从事的业务均不需要取得任何的特许经营权。4、主要固定资产情况 公司的固定资产与公司的经营活动相匹配，并且在公司的日常经营中正常使用，状态良好。公司的13 房屋、建筑物和机器设备等暂无面临淘汰、更新、大修等情况。公司的主要财产权属凭证清晰明确，公司的主要财产具备合法性。公司资产不存在资产产权共有以及对他方重大依赖的情况。5、员工情况 公司现有员工 79 人，公司核心岗位员工包括检测、评价、质控等岗位具有丰富的工作经验及与各自岗位相匹配的教育背景，能够有
26、效保证公司的服务质量。其他岗位员工各司其职，拥有与各自岗位相匹配的教育背景与工作经验，能够积极推动了公司业务发展。（六）销售渠道 在销售方面，公司销售采用直销模式，将省内市场划分重点区域与重点地市，依靠公司销售人员直接面对终端客户进行销售。收入以公司提供职业卫生检测与评价、员工职业健康检查等技术服务并向客户提交相应报告为时点确认收入，客户根据合同约定分阶段付款，回款周期较快。（七）收入来源 公司的主营业务是职业健康服务业务，包括检测与评价业务和职业健康检查业务。公司的职业卫生检测与评价服务、职业健康体检服务收入是报告期内公司的主要收入来源。公司报告期内凭借行业先发优势、综合服务能力和严格的质量
27、控制体系，不断积累职业健康服务经验，收入呈快速增长趋势，未来随着国家监管制度的不断完善，公司具有持续经营能力。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司全年营业收入 17,237,048.40 元，比上年增长 27.40%，营业利
28、润 5,436,069.90 元，比上年增长64.62%，净利润 3,859,028.89 元，比上年增长 22.29%。公司作为疾病预防健康服务机构，接受客户委托，按照客户的需求运用专业技术为客户提供检测与评价、职业健康检查等技术服务并向客户出具相应的报告，并可根据客户要求以及检测结果、评价结果和检查结果提供相应的咨询、支持等增值服务。公司目前已取得职业卫生技术服务机构乙级资质和职业健康检查资质，凭借先进的检测实验室、健全的服务体系和完善的服务流程，与万华化学集团股份有限公司、烟台港集团有限公司等省内多家知名企业建立了稳定长期的服务关系。公司致力于为客户提供一体式综合化职业健康服务，将“金朋
29、健康”发展成为职业健康服务领域富有影响力的服务机构。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 14 目前，我国职业健康形势仍十分严峻，具有职业危害分布广，接触职业病危害人数多、患病者数量 大、职业病流动性大、危害易转移等特点。突出的职业病危害问题受到了社会广泛关注。随着职业卫生法律法规的不断完善，职业健康服务市场日渐繁荣，民营企业从事职业健康服务业务凭借优质的服务质量与灵活的服务模式，更易被目标企业所认可，从而打破原有的国有服务机构垄断的格局，提高了行业的整体服务水平，引导行业快速发展。同时，科学技术的不断提升，推动了职业健康相关检测、检验技术的发展。伴随工作环境的变化，很多新的职业健康问题随之
30、出现，为职业健康服务带来新的机遇与挑战。2、行业发展与周期波动（1）政府行政监管体制趋向开放，市场化程度不断提高 职业健康检测正在经历政府行政监管逐步开放、市场化程度逐步提高的过程。在建国后至改革开放前这一时期，检验与公证业务由中国商品检验局管理。2000 年，关于修改中华人民共和国产品质量法的决定获得通过，其中首次明确提到了从事产品质量检验、认证的社会中介机构。2002 年 5 月1 日，中华人民共和国职业病防治法正式实施，经行政部门许可的非公有制经济实体，加入职业健康服务队伍。未来随着政府行政监管体制的逐渐开放，民营企业从事职业健康服务业务凭借优质的服务质量与灵活的服务模式，更易被目标企业
31、所认可，从而打破原有的国有服务机构垄断的格局，提高了行业的整体服务水平，引导行业快速发展。（2）技术进步促进职业健康服务能力持续提升、服务领域不断扩大 随着科技研发的不断改善与技术创新的持续增强，行业内的企业在职业健康服务能力方面不断提高市场竞争能力。随着我国技术创新能力逐步增强，先进的技术工艺不断被应用到检测、健康检查等职业健康服务领域，产生了新的技术标准和检测方法，提升了检测、健康检查等服务能力，扩大了职业卫生服务领域。另外，由于技术进步的推动、全社会对职业健康的持续关注，产品更新换代加快并促进新产品不断涌现，职业健康服务领域和市场规模不断扩大。（3）民营职业健康服务机构公正性日益受到社会
32、重视 民营职业健康服务机构在政府监管制度约束和行业自律下，其公正性日益受到社会重视。目前我国职业健康服务机构从事职业卫生技术服务实行资质许可制度，同时，建立了严格的监督管理制度，若服务机构违反规定出具不真实检测结果，服务机构将面临重罚。职业健康服务作为现代服务业的重要组成部分，其市场公信力是行业和企业生存发展的关键所在。市场公信力的培育是一个长期的过程，需要各机构坚持行业自律，坚持按市场规则办事，促进行业成长；对于服务机构，为提高市场竞争力，通过加强内部控制体系提高服务质量。民营职业健康服务机构服务质量的不断提高有助于提升整个行业的市场公信力，因此得到社会的普遍重视。3、市场竞争现状 随着政府
33、行政监管体制的逐渐开放，我国职业健康服务行业发展从最初单一的政府机构到民营机构 迅速崛起抢占市场，竞争日益激烈。目前行业市场集中度较低，呈现机构众多、单个机构规模较小、区 域化分布的竞争格局。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,721,337.77 48.71%7,694,534.21 49.62%26.34%应收账款 3,911,312.44 19.6
34、0%2,746,289.20 17.71%42.42%15 存货-长期股权投资-固定资产 3,699,502.61 18.54%3,779,402.20 24.37%-2.11%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 19,958,241.32-15,507,870.44-28.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金增加：本期收入较去年同期增加，回款增加，银行存款增加。应收账款增加：公司处于高速成长期，而国内职业卫生行业也正处于快速成长阶段，公司充分抓住了行业迅速发展的机遇，凭借自身的竞争优势，加大了市场开拓力度，销售收入快速增长，销售收入增长是引起应收账款相应增长的
35、直接原因和主要原因。资产总计增加：货币资金增加以及应收账款增加（解释同上），导致资产增加。根据报告期偿债能力分析，公司资产负债率（合并）13.30%，资产负债率（母公司）13.00%，流动比率（合并）5.71，表明公司资产质量良好。从经营性现金流量表分析，负债不会影响到现金流短缺。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 17,237,048.40-13,529,537.41-
36、27.40%营业成本 6,162,610.24 35.75%5,909,890.92 43.68%4.28%毛利率%64.25%-56.32%-管理费用 4,239,049.39 24.59%3,348,201.52 24.75%26.61%销售费用 1,070,140.63 6.21%845,366.16 6.25%26.59%财务费用-14,990.10-0.09%-12,021.36-0.09%24.70%营业利润 5,436,069.90 31.54%3,302,210.71 24.41%64.62%营业外收入 280.00 0.00%1,000,000.02 7.39%-99.97%
37、营业外支出 100,488.77 0.58%889.09 0.01%11,202.43%净利润 3,859,028.89 22.39%3,155,575.22 23.32%22.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入增加：公司加大业务推广与人员宣传，检测、评价、体检业务量增加，收入增加。营业成本增加：业务增加，营业收入增加，相应营业成本也随之提升。毛利率增加：本期内，公司根据市场情况，适当提高检测、评价收费标准，同时内部推动节约型办公，营业成本得到较好控制，毛利率增加。管理费用增加：公司的管理费用主要由咨询培训、职工薪酬、业务招待费和长期待摊费用摊销等项目构成。2017 年度管理费用
38、同比大幅增长主要因为咨询培训费用大幅增加，2017 年咨询培训费用支出 16 1,389,172.58 元，本期公司为拓展检测业务领域，先后派人员到天津、北京等地参加臭气检测培训、放射检测培训。同时为提高公司人员综合水平，公司聘请专业培训机构对员工进行销售、管理、评价、查体等相关业务培训，提高公司员工业务水平。销售费用增加：公司业务拓展，在招远、龙口等地设立销售办事处，销售人员增加，差旅、招待费用增加，同时期初对业务人员薪酬进行改革，增加激励措施，在要求各办事处销售人员自行承担租房费用的前提下，提高办事处销售人员业务提成比率，大幅提高了员工待遇。财务费用增加：公司的财务费用主要由银行存款利息、
39、金融机构手续费等组成。2017 年度，公司的财务费用为负值，主要原因是公司无短期、长期借款，银行存款利息收入高于金融机构手续费支出所致。营业利润增加：随着公司业务推广，检测评价、职业健康查体业务量增加，同时公司加强内部管理，推动节约型办公，营业利润增加。营业外收入减少：本期营业外收入减少是因为上期挂牌后烟台开发区对公司发放了财政补助，本期无相关补助。营业外支出增加：采购体检车预付款到期未收回，产生呆账务。净利润增加：随着公司业务推广，检测评价、职业健康查体业务量增加，使得收入增加，同时公司加强内部管理，推动节约型办公，净利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金
40、额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 17,237,048.40 13,529,537.41 27.40%其他业务收入-主营业务成本 6,162,610.24 5,909,890.92 4.28%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%检测评价服务 12,029,902.21 69.79%9,844,175.41 72.76%体检服务 4,961,610.00 28.79%3,685,362.00 27.24%基金管理服务 245,5
41、36.19 1.42%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司检测评价服务、体检服务收入较上年度均有增加，主要是随着公司业务推广，设置办事处，增加销售人员，检测评价、职业健康查体业务量增加，收入增加。公司在报告期内完成上海中通玄华股权投资基金管理有限公司的收购，故全资子公司上海中通玄华股权投资基金管理有限公司纳入本次合并报表范围，产品分类增加基金管理服务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 万华化学集团股份有限公司 866,01
42、8.85 5.02%否 17 2 烟台胜地汽车零部件制造有限公司 266,981.13 1.55%否 3 延锋安道拓(烟台)座椅有限公司 264,150.94 1.53%否 4 浦林成山（山东）轮胎有限公司 240,327.81 1.39%否 5 中国石化销售有限公司山东烟台石油分公司 236,621.69 1.37%否 3 合计合计 1,874,100.42 10.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 烟台中升汇迪汽车销售服务有限公司 823,000.00 26.6
43、5%否 2 烟台辰和商贸有限公司 770,000.00 24.94%否 3 烟台博信知识产权代理有限公司 650,000.00 21.05%否 4 德州锦铭健康咨询有限公司 247,071.65 8.00%否 5 盐城银河科技有限公司 148,120.00 4.80%否 合计合计 2,638,191.65 85.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,634,752.51 3,666,595.30 26.40%投资活动产生的现金流量净额-2,607,948.95-1,422,744.46
44、-83.30%筹资活动产生的现金流量净额 0-684,000.00-现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加：本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 26.40%，主要是本期营业收入增加，收到的现金增加，同时公司加强内部管理，推动节约型办公，经营成本未有明显增加，经营活动现金流出增长比率小于流入比率，导致现金流量净额增加。公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在差异：公司经营活动产生的现金流量净额为4,634,752.51 元，本年度净利润为 3,859,028.89 元，两者差额为 775,723.62 元，主要由预收款期末较期初增加 502,611.00 引起，其他差
45、异调整过程详见附注中的现金流量表补充资料。投资活动产生的现金流量净额增加：本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加 20.66%，同时本期完成对全资子公司上海中通玄华股权投资基金管理有限公司的收购支付。筹资活动产生的现金流量净额减少：公司 2015 年底完成挂牌上市，2016 年度完成支付挂牌中介费用，2017 年度无相关费用支出。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、2016 年 11 月 18 日，公司在烟台投资设立了山东金朋健康服务有限公司，注册资本 800 万元，注册地址为山东省烟台市经济技术开发区黑
46、龙江路 1 号，经营范围：用人单位工作场所健康危害因素检测、公共场所健康危害因素检测；家居环境健康危害因素检测、饮食中的健康危害因素检测、环境检测，18 建设项目职业病危害评价。该事项不涉及关联交易，并已在股转系统中披露。截止本期末，子公司属于认缴注册资本，公司尚未出资，后续将根据资金情况分阶段缴纳注册资金，拟于 2018 年开始运营。2、2016 年 12 月 9 日，公司 2016 年度第一届董事会第五次会议审议通过了山东金朋健康股份有限公司支付现金购买上海中通玄华股权投资基金管理有限公司 100%股权的议案。公司以现金出资方式收购上海中通玄华股权投资基金管理有限公司 100%股权。交易对
47、手方与公司不存在关联关系，此次交易不构成关联交易。本次交易不构成重大资产重组。本次收购完成以后，上海中通玄华股权投资基金管理有限公司成为公司的全资子公司。该事项已在股转系统中披露。2017 年 6 月 30 日，公司完成对上海中通玄华股权投资基金管理有限公司的收购手续。3、2017 年 9 月 5 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于设立全资子公司的议案，该事项不涉及关联交易，并已在股转系统中披露。公司以现金出资方式成立全资子公司山东金朋检测技术有限公司（具体以工商审核确定为准），子公司注册资本 500 万元，经营范围为：影响人体健康的有害因素检测，工作场所职业病危害因素检测
48、，环境检测，室内空气检测，公共卫生检测，食品安全检测，饮用水检测，药品检测，日用化学品检测，建设项目职业病危害评价。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止本期末，子公司属于认缴注册资本，公司尚未出资，后续将根据资金情况分阶段缴纳注册资金，拟于 2018 年开始运营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司报告期内无委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司自 2
49、017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2)本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，对 2016 年度财务报表无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用
50、公司在报告期内完成上海中通玄华股权投资基金管理有限公司的收购，故全资子公司上海中通玄华股权投资基金管理有限公司纳入本次合并报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司注重积极承担社会责任,维护职工合法权益,诚信对待合作伙伴及客户等利益相关者。报告期内，19 公司遵纪守法，合规经营，足额纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时，充分地尊重和维护合作伙伴、供应商、客户以及员工的合法权益。1、公司为员工按时足额缴纳五险一金，建立完善的员工晋升和培训体系，促进员工职业发展。2、公司积极足额缴纳各项税款，为当地的发展做出直接贡献。3、公司积极参与当地职业健康宣传培训工作，为企业一线员工免费提供职业健康
