1、山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 证券代码：835195 证券简称：金正动画 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 金正动画 NEEQ:835195 山东金正动画股份有限公司 Shandong Jinzheng Animation.Co,ltd.山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 4 日，公司召开 2017 年第第一次临时股东大会，决议通过公司股票发行相关议案，本次发行新增股份于2017 年 5 月 25 日在全国股转系统挂牌并公开转让。2017 年 5 月，公司被聊城市工商行政管理局授
2、予“守合同重信用企业”荣誉称号。2017 年 5 月，公司取得了国家专利局 1 项文创周边产品实用新型专利授权-葫芦吊灯。2017 年 6 月，公司取得 4 项计算机软件著作权登记证书（动画设计辅助分析软件 V1.0、动画设计优化软件系统 V1.0、3D动画设计效果展示平台 V1.0、动画设计素材库管理系统 V1.0）。2017 年 9 月 30 日，公司召开 2017年第五次临时股东大会，决议通过公司资本公积转增股本的议案，本次所送（转）的无限售流通股的起始交易日为 2017 年 10 月 23 日。山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示
3、.2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及董事、监事、高级管理人员及员工情况员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .353
4、5 山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、金正动画 指 山东金正动画股份有限公司 金骄点影视 指 聊城骄点影视传媒有限公司，股份公司全资子公司 金正邦设计 指 山东金正邦艺术设计有限公司，股份公司全资子公司 金正演艺 指 聊城高新区金正演艺经纪有限公司，股份公司全资子公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 山东金正动画股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1
5、月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任家斌、主管会计工作负责人周亚力及会计机构负责人（会计主管人员）周亚力保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或
6、否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.文化创意产品和服务市场需求不确定性的风险 公司目前的盈利能力主要来源于文化创意系列产品和服务的销售。公司主营业务由去年的原创动漫及衍生产品的营销变更为本报告期的文化创意产品和服务。借助区域市场发展、客户的定位需求和公司优势，公司在报告期内实现文化创意业务的快速发展，文创产品和服务已成为公司主要的收入来源
7、。若未来文创行业的需求发生不利于公司的变化，或区域市场出现快速饱和的迹象，或公司在区域外市场开拓无法达到预期，将对公司盈利能力产生一定影响。2.人才流失及人力成本上升风险 从事文化创意工作对概念、创新等理解能力较高，同时需要对相关市场具备一定的流程、业务背景了解，还涉及动漫、动画等领域的技术涉及，技术含量较高，相关人员需具备相关专业知识及创作经验，公司现有的人才团队为公司业务发展的核心因素，但不排除主要创作人员流失对公司现有业务的影响风险；同时，公司所处行业内从业人员薪酬平均水平不断提升，公司面临劳动力成本上升的风险。3.知识产权受侵犯风险 公司在保护自身知识产权方面采取了一定措施，例如在动漫
8、作品中添加公司水印等方式。动画设计作品作为公司主要收入来源，若公司山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 3 对市场上出现的侵犯公司知识产权的行为未能及时发现、制止，有可能会严重影响公司的潜在收益，公司面临受知识产权侵犯的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 新增文化创意产品和服务市场需求不确定性的风险，取消动漫制作盈利不确定性的风险。因公司目前的主营业务产品在文创产业方面，动漫制作取得的收入占比逐步减少，其对公司业绩的不确定影响也逐步减小，故本年度取消动漫制作盈利不确定性的风险。山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本
9、信息 公司中文全称 山东金正动画股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Jinzheng Animation Co.,ltd.证券简称 金正动画 证券代码 835195 法定代表人 任家斌 办公地址 聊城市高新技术产业开发区湖南路东首（京畿道产业园内）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王双喜 职务 董事、董事会秘书 电话 0635-7130180 传真 0635-7116999 电子邮箱 shuangxijinzheng.tv 公司网址 www.jinzheng.tv 联系地址及邮政编码 聊城市高新技术产业开发区湖南路东首（京畿道产业园内）252000 公司指定
10、信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 8 月 6 日 挂牌时间 2015 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业-广播、电视、电影和影视录音制作业-电影和影视节目制作-电影和影视节目制作（R8630）主要产品与服务项目 文化创意产品与服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）14,924,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 任家斌 实际控制人 任家斌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报
11、告期内报告期内是否变更是否变更 山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 5 统一社会信用代码 91371500555231283D 否 注册地址 聊城市高新技术产业开发区湖南路东首（京畿道产业园内）否 注册资本 14,924,000 是 注册资本变化原因：公司于报告期内进行定向发行股份及资本公积转增股本，导致公司注册资本发生变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨书夏、潘涛 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18
12、 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据 全国中小企业股份转让系统股票转让细则（股转系统公告2017663 号）的规定，自 2018 年1 月 15 日起，公司股票的转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,490,872.95 8,790,319.17 19.35%毛利率%50.51%44.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 549,751.04
13、 29,769.05 1,746.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-96,618.61-1,825,216.08-94.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.37%0.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.77%-36.52%-基本每股收益 0.04 0.01 300.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 36,020,422.81 21,148,441.75 70.32%负债总计 20,928,174.62 15,535,51
14、0.64 34.71%归属于挂牌公司股东的净资产 15,092,248.19 5,612,931.11 168.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 1.12-9.82%资产负债率%（母公司）57.28%73.06%-资产负债率%（合并）58.10%73.46%-流动比率 38.79%28.25%-利息保障倍数 1.59 1.04-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 300,903.26 1,019,910.48-70.50%应收账款周转率 372.41%658.96%-存货周转率 575.66%807.80%-山
15、东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%70.32%92.52%-营业收入增长率%19.35%67.31%-净利润增长率%1,746.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,924,000 5,010,000 197.88%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）659,670.
16、00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,300.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 646,369.65 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 646,369.65 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是文化创意产品和服务综合提供商。截止报告期末，公司拥有 38
17、项动画作品著作权，6 项注册商标,4 项软件著作权，1 项专利，拥有广播电视节目许可证和营业性演出许可证。公司主营业务为文化创意产品和文化创意服务，具体可划分为策划、动漫、设计、影视、演艺等几个模块，公司以创意策划、艺术设计文化包装、文创旅游特色小镇、原创动画及动漫周边衍生开发、商业动画广告、动漫演艺等为主干业务，系一家智慧型文创+科创企业。公司主要为政府机关、事业单位及企业单位提供特色的文化创意产品策划与服务。公司通过与客户签订合作协议、制作企业宣传册和网站、参加行业活动以及主动搜集和跟踪市场信息等方式获得业务资讯，以精准营销的方式开拓业务，公司主要收入来源是文化创意定制化产品销售和文化创意
18、服务收费。报告期内，公司主营业务发生变化，公司由原来的“动漫产品和服务提供商”逐步扩展为“文化创意产品和服务综合提供商”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司由前期的动漫及衍生产品为主拓展到以艺术设计、文化包装、演艺演出等文创产业和动漫产业共同发展的阶段，文创产品为公司主要服务方式，已成为为
19、公司重要的收入来源和业务发展方向，由此导致公司主营业务发生变化。公司由原有的动漫及衍生产品收入扩展到艺术设计、文化包装、演艺演出、影视传媒等文化创意业务范畴，收入来源由动漫及衍生品业务扩展到文化创意范畴，收入来源发生变化，公司商业模式随之发生变化，公司从原有的动漫产品和服务提供商逐步向文创产品和服务提供商转变，公司由原来的“动漫山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 9 产品和服务提供商”逐步扩展为“文化创意产品和服务综合提供商”。本次公司主营业务的变化能够更有效的体现公司所处的业务领域及公司优势，体现公司创意文化的业务理念，有利于公司实现对自身的准确定位，明确业务发展方向，加强业务发
20、展布局，提升核心竞争力，有利于公司业务的持续发展。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在保持原有客户及业务拓展的前提下，紧抓当地的“党建”、“创城”业务项目，积极推进业务类型与创建“全国文明城市”、复审国家卫生城市对接，保持稳定的盈利能力。公司从产能提升和市场开发扩张方面入手，强化内部管理绩效管理和创作能力提升，同时，公司大力开拓新市场并维护传统市场，销售收入及利润又较稳定的增长。报告期内，公司实现营业收入 10,490,872.95 元，同比增长 19.35%，实现净利润 549,751.04 元，扭转了上年微赢局面，产品销售毛利率为 50.51%，较上年
21、毛利率 44.13%，增加 6.38 个百分点。营业收入、净利润的大幅增加，一方面得益于行业发展趋好，公司业务延伸，开拓文化创意与“党建”、“创城”等领域结合，使文化服务业务销量大幅度增加；另一方面，公司推行精细化管理，全方位多措并举，各项成本、费用等支出都得到了合理的控制。报告期末，公司资产总额 36,020,422.81 元，同比增加 70.32%，净资产总额为 15,092,248.19 元，同比增加 168.88%，主要系公司报告期内增资、收入及盈利水平提高所致。(二二)行业情况行业情况 2017 年 10 月 18 日，习近平总书记在中国共产党第十九次全国代表大会报告上指出，随着我国
22、社会主要矛盾的转化，中国特色社会主义进入了新时代，坚定文化自信、推动社会主义文化繁荣兴盛，依旧是亘古不变的文化初心与使命。要推动文化事业和文化产业发展，满足人民过上美好生活的新期待，必须提供丰富的精神食粮。要深化文化体制改革，完善文化管理体制，加快构建把社会效益放在首位、社会效益和经济效益相统一的体制机制。完善公共文化服务体系，深入实施文化惠民工程，丰富群众性文化活动。加强文物保护利用和文化遗产保护传承。健全现代文化产业体系和市场体系，创新生产经营机制，完善文化经济政策，培育新型文化业态。广泛开展全民健身活动，加快推进体育强国建设，筹办好北京冬奥会、冬残奥会。加强中外人文交流，以我为主、兼收并
23、蓄。推进国际传播能力建设，讲好中国故事，展现真实、立体、全面的中国，提高国家文化软实力。山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 10 伴随十九大报告的发出，各级政府均加大了文化创意产业的政策支持与财政投入，再加上政府及企业本身对“党建”、“创城”等业务需求，对专业提供文化创意产品和服务我们的发展起到了积极的推动作用。山东自 2014 年开始落实山东省深化文化体制改革实施方案等一系列文件，不断加大文化新型业态比重，推动文化领域供给侧结构性改革。最为显著的改革成果就是文化企业、文化项目和文化园区“三大载体”建设齐头并进。山东省第十一次党代会把加快新旧动能转换作为统领经济发展全局的重大工程，
24、加强技术改造和模式创新，推动传统产业优化升级，提出打造包括文化产业在内的“十大过万亿元级产业”。依据山东省新旧动能转化实施方案，预计到 2022 年，文化创意产业增加值力争达到 5600 亿元，占地区生产总值的 5.6%。公司所处的文创产业为山东省新旧动能转换战略重点扶持发展的十大产业之一，公司所处行业发展前景看好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,0
25、88,516.32 5.8%773,251.12 3.66%170.10%应收账款 3,419,493.73 9.49%2,061,723.83 9.75%65.86%存货 927,934.71 2.58%875,747.04 4.14%5.96%固定资产 28,401,190.10 78.85%7,176,940 33.94%295.73%短期借款 14,000,000.00 38.87%2,000,000.00 9.46%600.00%资产总计 36,020,422.81-21,148,441.75-70.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本期期末较上期
26、期末增加 1,315,265.20 元，增幅为 170.10%，主要原因系（1）本期期末销售回款较多；（2）公司通过短期借款募集资金所致；2.应收账款：本期期末较上期期末增加 1,357,769.90 元，增幅为 65.86%，主要原因系公司本期业务较上期大幅增加，部分客户未及时按照合同条款付款，导致应收账款占款随之增加所致；3.短期借款：本期期末较上期期末增加 12,000,000.00 元，增幅为 600.00%，主要原因系公司为资金周转，增加了银行融资额度；4.固定资产：本期期末较上期期末增加 21,224,250.10 元，增幅为 295.73%，主要原因系购买价值 21,507,85
27、6.51 元的办公楼所致。该固定资产购置不构成重大资产重组。山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 11 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 10,490,872.95-8,790,319.17-19.35%营业成本 5,191,544.44 49.49%4,911,335.96 55.87%5.71%毛利率%50.51%-44.13-管理费用 4,116,603
28、.80 39.24%4,483,786.71 51.01%-8.19%销售费用 141,921.35 1.35%286,009.79 3.25%-50.38%财务费用 1,036,216.45 9.88%901,797.16 10.26%14.91%营业利润 585,168.46 5.58%-1,867,355.60-营业外收入 9,402.39 0.09%1,865,276.31 21.22%-99.50%营业外支出 22,702.74 0.22%10,291.18 0.12%120.6%净利润 549,751.04 5.24%29,769.05 0.34%1,746.72%项目重大变动原因
29、项目重大变动原因：1.本期营业收入 10,490,872.95 元，较上年同期增加 1,700,553.78 元，增幅为 19.35%，主要原因系公司文化服务业务适应市场需求大幅增加；2.本期公司管理费用下降 367,182.91 元，降幅 8.19%，主要原因是公司精简人员，进行岗位调整，导致职工薪酬较上期减少 395,132.28 元所致。3.销售费用：本期职工薪酬较上期降低 17.81 万元，降幅为 65.33%，主要原因系：公司于 2016 年成立销售部门，2017 年根据管理及业务发展的需要，对部分销售人员进行了调整，由此导致本期职工薪酬较上期大幅降低。(2)(2)收入收入构构成成
30、单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,417,505.65 8,626,390.67 20.76%其他业务收入 73,367.30 163,928.50-55.24%主营业务成本 5,191,544.44 4,911,335.96 5.71%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%动漫及衍生系列产品 2,188,955.64 20.87%8,626,390.67 98.14%艺术设计文化包装系列
31、产品 6,668,093.74 63.56%-演艺演出系列产品 1,020,280.29 9.73%-山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 12 影视传媒系列产品 540,175.98 5.15%-其他业务收入 73,367.30 0.70%163,928.50 1.86%合计 10,490,872.95 100.00%8,790,319.17 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：说明：公司本期营业收入比上年同期大幅增加，主要原因是公司主营业务发生变化，主要产品系列增加，公司由前期的动漫及衍生产品为主拓展到以艺术设计、文化
32、包装、演艺演出等文创产业和原有动漫类业务共同发展的阶段，其中文创产业为公司重要的收入来源和业务发展方向。具体原因分析如下：1.艺术设计文化包装系列产品包含企事业机关单位文化包装、文化广场建设等，本期艺术设计文化包装系列产品较去年同期增加 666.81 万元，主要原因系随着聊城文明城市的建设和党建工作的全面展开，我公司在艺术设计、文化包装方面的优势明显，相关的业务明显增加所致；2.本期演艺演出系列产品较去年同期增加 102.03 万元，主要原因系国家倡导惠民政策，我公司承接的惠民演出活动增加所致；3.影视传媒系列目前包含宣传片、汇报片、微电影等，影视传媒系列产品较去年同期增加 54.02万元，主
33、要原因系公司的宣传工作更加细致全面，市场部逐渐完善，业务额明显增加所致。公司在大力拓展文创产业的同时，受资金和人力资源和市场的影响，相应放缓了动漫类业务的投入力度，同时部分相关业务收入分类调整到艺术设计、影视传媒等模块下面，导致动漫产业收入降幅较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 山东微典信息科技有限公司 1,283,424.05 12.23%否 2 聊城市东昌府区柳园街道办事处 806,494.52 7.69%否 3 聊城高新区韩集乡人民政府 702,302.86 6.69%
34、否 4 聊城高新技术产业开发区信息技术产业发展局 561,320.74 5.35%否 5 聊城市高新区乐享生活商贸有限公司 362,452.82 3.45%否 合计合计 3,715,994.99 35.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东阿县建博安装装饰工程有限公司 454,902.00 9.03%否 2 白书园 435,500.00 8.64%否 山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 13 3 孟庆林 404,900.00 8.04%否 4 随付坤 2
35、91,990.00 5.79%否 5 聊城市泰源祥全印刷有限公司 252,000.00 5.00%否 合计合计 1,839,292.00 36.50%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 300,903.26 1,019,910.48-70.50%投资活动产生的现金流量净额-11,602,925.59-7,426,000.00 56.25%筹资活动产生的现金流量净额 12,617,287.53 6,890,695.48 83.11%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额较上
36、年同期减少 719,007.22 元，主要原因系公司本期经营管理活动中管理费用相关支出较多所致；2.本期投资活动产生的现金流量净支出较上年同期增加 4,176,925.59 元，主要原因系本期购买房产的支出增加所致；3.本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 5,726,592.05 元，主要原因系本期增加了对金融机构的借款和定向发行股票募集资金所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、子公司基本情况（1）聊城高新区金正演艺经纪有限公司，公司全资子公司，设立日期 2013 年 12 月 17 日，注册资本 50 万元，经
37、营范围：会议庆典；会展服务；影视制作；策划宣传；设计制作；演出组织,演出制作,演出营销,演出居间,演出代理,演出行纪,演员签约,演员推广,演员代理。报告期内营业收入 102.03 万元，净利润-16.49 万元。（2）山东金正邦艺术设计有限公司，公司全资子公司，设立日期 2016 年 9 月 29 日，注册资本 300万元，经营范围：企业形象策划；图文设计制作；产品包装设计；动画设计制作；室内装饰设计；建筑工程设计；工艺礼品设计；市场营销策划；公关策划；会务服务；展览展示服务；设计、制作、代理、发布、安装各类广告；企业培训；艺术培训；企业管理咨询（不含期货、证券、投资、融资、金融、担保类业务咨
38、询；不含消费储值卡等相关业务）；商务信息咨询；艺术摄影；销售办公用品、设备、文体用品、广告礼品、广告材料、工艺品、玩具、电子产品、计算机、软件。报告期内营业收入 248.15 万元，净利润 22.37 万元。山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 14（3）聊城金骄点影视传媒有限公司，为公司全资子公司，设立日期 2016 年 10 月 8 日，注册资本100 万元，营业范围：设计、制作、代理、发布、安装各类广告；动画设计制作；图文设计制作；标识牌广告制作、发布；摄影服务；影视策划；影视文化项目的开发；影视节目的拍摄与制作；承办文化体育活动；国内、国外影视发行；会务服务；展览展示服务；文
39、艺演出；艺术培训；文化艺术交流、策划；礼仪庆典服务；演出设备租赁；园区建设、管理、服务、经营、销售、租赁；企业培训；企业孵化；公共服务平台；舞台艺术造型策划；企业形象策划；市场营销策划；企业管理咨询（不含投资、理财类咨询；不含期货、证券类咨询；不含消费储值卡等相关业务）；商务信息咨询；办公用品、设备、文体用品、广告礼品、广告材料、工艺品、玩具、电子产品、计算机、软件销售。报告期内，营业收入 14.93 万元，净利润-25.04 万元。（4）泰安智本金文化传播有限公司，为公司全资子公司，设立日期 2016 年 8 月 24 日，注册资本100 万元，营业范围：影视节目制作与发行，影视项目的开发，
40、影视策划，宣传片、视频录制，摄影服务，动画设计，广告设计、制作、发布、代理，图文设计、制作，标识牌制作、安装，会务服务，展览展示，文艺演出，文化艺术交流活动策划，承办文化体育活动，礼仪庆典服务，舞台艺术造型策划，演出设备租赁，企业形象策划，市场营销策划，企业管理信息咨询，商务信息咨询，物业管理，园林绿化，科技企业孵化，销售办公用品、办公设备、文体用品、工艺礼品、建材、装饰材料、玩具、电子产品、计算机及软硬件。报告期内无业务发生。（5）聊城莘耕文化传播有限公司，为公司全资子公司，设立日期 2016 年 9 月 2 日，注册资本 100万元，营业范围：动画设计；广告设计、制作、代理、发布；图文设计
41、、制作；标识牌制作、发布；会务服务；展览展示；文艺演出；文化艺术交流活动策划；承办文化体育活动；礼仪庆典服务；舞台艺术造型策划；演出设备租赁；企业形象策划；市场营销策划；影视节目制作与发行；影视策划；宣传片、视频录制；摄影服务；物业管理；园林绿化；科技企业孵化；销售办公用品、办公设备、文体用品、工艺礼品、建材、装饰材料、玩具、电子产品、计算机及软硬件。报告期内无业务发生。2、子公司对整体经营情况的影响 报告期内，公司下属子公司聊城高新区金正演艺经纪有限公司和山东金正邦艺术设计有限公司对公司整体经营业绩的贡献较大。聊城高新区金正演艺经纪有限公司 2017 年营业收入总额 102.03 万元，山东
42、金正邦艺术设计有限公司 2017 年营业收入总额 248.15 万元，实现净利 22.37 万元。聊城高新区金正演艺经纪有限公司 2017 年度主要从事动漫周边相关的原创人偶剧演出及活动策划等业务，山东金正邦艺术设计有限公司主要从事室内外形象包装设计业务，金正演艺及金正邦的经营内容都是金正动画公司未来发展的重要环节之一。山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 15 3、报告期内取得和处置子公司的情况 报告期内，拟设立全资子公司北京金正动画有限公司，于 2018 年 2 月 28 日完成注册，北京市工商行政管理局海淀分局核准名称为“北京金正原动画文化有限公司”。报告期内无业务发生。报告期
43、内未处置任何子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 （六）（六）会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 1、会计政策变更（1）重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助
44、，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。（2）公司执行新政策的主要影响 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）与资产相关的政府补助计入递延收益，在资产使用寿命内分期计入其他收益 无（2）与本公司日常经营活动相关的政府补助，计入其他收益，不
45、再计入营业外收入 其他收益增加 659,670.00 元，营业外收入减少 659,670.00 元（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。无 山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 16 2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(六六)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (七七)企业社会责任企业社会责任 公司响应政府号召，积极参与本辖区内的贫困村庄的“脱贫攻坚战”，积极参与扶贫策划和美丽乡村的建设执行，对当地的脱贫致富起了一定的积极作用。公司
46、准备运营的位于聊城高新区韩集乡后姜村的的文旅小镇+美丽乡村项目“梦幻后姜”，成为聊城市最突出的美丽乡村建设项目。公司认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 经过多年的积累，公司在动漫应用创意及周边衍生服务领域形成了一定的创意设计和品牌优势。公司依据市场情况的变化，从原来的动漫产品和服务拓展到以艺术设计、文化包装、演艺演出等文创产业和原有动漫类业务共同发展的阶段。报告期内，公司加强产能提
47、升和市场开发，公司文化创意产品和服务业务得到较大程度的发展。2017 年，公司实现营业收入 1,049.09 万元，比上年同期增加 170.06 万元，增幅为 19.35%；净利润 54.98 万元，较去年同比增加 52.00 万元，主要原因系公司业务大幅增加 170.06 万元所致。2017 年，公司经营活动产生的现金净流量为 30.09 万元，现金及现金等价物的增加为 131.53 万元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金流增加 274.84 万元所致。2017 年，公司完成一次股票定向发行，募集资金 904.00 万元，在一定程度上缓解了公司流动性紧张的局面和对关联方资金的依赖，充实
48、了公司的资金实力。公司不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 山东金正动画股份有限公司 2017 年年度报告 17 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.人才流失及人力成本上升风险 从事文化创意工作对概念、创新等理解能力较高，同时需要对相关市场具备一定的流程、业务背景了解，还涉及动漫、动画等领域的技术涉及，技术含量较高，相关人员需具备相关专业知识及创作经验，公司现有的人才团队为公司业务发展的核心因素，但不排除主要创作人员流失对公司现有业务的影响风险；同时，公司所处行业内从业人员薪酬平均水平不断提升，公司
49、面临劳动力成本上升的风险。应对措施：为了保证公司人才稳定性，公司将进一步完善技术人员的激励机制，不断培养和引进高素质技术人才，与专业院校对接，建立长效沟通机制，对院校学生的培养从企业的需求角度提出建议，院校针对企业需求，调整教学内容及方向，让进入公司的毕业生就能掌握相关技能。同时，公司不断完善保密制度，与全体员工签订保密协议，并完善竞业禁止制度，防范人员流失而可能造成的技术失密风险。公司加强对员工职业道德和职业技能的培养，提高员工对公司的向心力。2.知识产权受侵犯风险 公司在保护自身知识产权方面采取了一定措施，例如在动漫作品中添加公司水印等方式。动画设计作品作为公司主要收入来源，若公司对市场上
50、出现的侵犯公司知识产权的行为未能及时发现、制止，有可能会严重影响公司的潜在收益，公司面临受知识产权侵犯的风险。应对措施：公司将加强对自身产品的保护，在签订合同时完善相应的知识产权保护条款，并通过申请产权保护和选择知名动漫衍生品制造厂商合作方式，截止报告期末，公司拥有文创动漫类版权备案 38项，注册商标 6 项,专利 1 项，软件著作权 4 项。如有必要，公司将坚决利用法律武器维护公司的正当权益，目前公司已经与专业的律师事务所签订常年法律服务合同。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 文化创意产品和服务市场需求不确定性的风险 公司目前的盈利能力主要来源于文化创意系列产品和服务的销
