1、 2017 年度报告 希尔传媒 NEEQ:833016 广东希尔文化传媒投资股份有限公司 GUANGDONG SHARE MEDIA INVESTMENT LIMITED 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 10 月，希尔传媒荣获第24 届中国国际广告节中国公益广告黄河奖之创作优秀奖 2017 年 12 月，希尔传媒荣获广东省 2017 年度广东省广告创作实力十强单位 2017 年 9 月，披露股票发行方案，募集资金 3000 万 2017 年 10 月，设立广州希尔广告传媒有限公司 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节
2、第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 21 1 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司
3、、（股票简称）指 广东希尔文化传媒投资股份有限公司 董事会 指 广东希尔文化传媒投资股份有限公司董事会 监事会 指 广东希尔文化传媒投资股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 国信证券 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2017 年度 上期、上年 指 2016 年度 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、
4、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄宇海、主管会计工作负责人姚琴及会计机构负责人（会计主管人员）范铜山保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否
5、是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 核心技术人员流失的风险 公司以媒介运营为核心，优质的媒介资源、客户资源、品牌创意及技术创新是公司的生命源，因此，公司是典型的以创意创新及营销服务为主导的人力密集型企业。如果出现核心技术人员大量外流，将会对公司造成一定的影响。媒体资源可持续性获取的风险 媒介运营业务对媒介资源的依赖性较高，与部分媒介供应商的合约存续期相
6、对较短，不排除因外部环境发生突变或重大事件而中断合作。如若公司在经营过程中无法持续稳定获取媒介资源代理权，或购买成本大幅上升，均会对公司的经营及盈利产生一定影响。政府补贴优惠政策变化的风险 报告期内取得补贴收入 2,628,913.19 元，若政府取消补贴优惠政策，可能对公司业绩产生一定影响。公司治理不完善风险 公司挂牌后，各项法律法规对公司治理提出更高要求，而公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉，公司治理存在风险。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人黄宇海先生直接持有公司 41.25%的股份。同时黄宇海先生担任公司董事长、总经理，其个人意志将对公司的发展、经营、管理等构成重大影响，公司
7、存在实际控制人不当控制的风险。应收款项占资产比重较高的风险 公司应收款项占总资产比重 29.57%，应收款期末余额较大，若个别客户因特殊原因无法付款，公司业绩将受到影响。2 市场拓展风险 在户外媒体服务中，丰富稳定的媒体资源及深厚的客户资源是户外媒体运营成功的关键因素，而这两类资源均是长期经营和积累的结果，因此进入其他区域拓展存在一定的风险，媒体资源的竞争、前期开发成本的投入在短期内均会对公司的盈利能力造成影响。目前公司业务主要集中在粤港澳大湾区覆盖城市，区域优势较强，公司将继续拓展省内市场份额，并抓住合适时机开拓新的市场。若区域市场份额较饱和的情况下，公司业绩增长将出现放缓。本期重大风险是否
8、发生重大变化：是 报告期内消除客户营销传播需求变化风险。公司在 2016 年末至 2017 年，组建了 34 人的新媒体中心，布局了腾讯全域媒体、微信小程序、DSP、喜马拉雅等多种数字媒体渠道，同时结合客户营销推广需求进行内容定制与活动策划，不断尝试新的玩法，2017 年新媒体实现营收 1874 万，预计该业务版块营收会持续增长。3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东希尔文化传媒投资股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG SHARE MEDIA INVESTMENT LIMITED 证券简称 希尔传媒 证券代码 833016 法定代表人 黄宇
9、海 办公地址 珠海市香洲区南湾北路 32 号 V12 文化创意产业园四栋六楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姚琴 职务 董事会秘书 电话 0756-8816866 传真 0756-3229320 电子邮箱 yaopeiyisharemedia.biz 公司网址 www.sharemedia.biz 联系地址及邮政编码 珠海市香洲区南湾北路 32 号 V12 文化创意产业园四栋六楼 邮政编码：519000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-03
10、-01 挂牌时间 2015-07-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）商务服务业 主要产品与服务项目 公司主营媒介运营与代理、品牌传播、营销策划、创意设计、数字营销等，为客户提供全媒体整合营销服务方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 黄宇海 实际控制人 黄宇海 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400551677253Y 否 注册地址 珠海市担杆镇综合大楼 313 室 否 注册资本 50,000,000 是 2017 年
11、 8 月 14 日本公司股东大会决议，同意向黄勇智、谢建龙定向发行 500.00 万股股票，募集资金人民币 3,000.00 万元，其中 500.00 万元增加股本。2017 年 10 月，公司股本由 4500 万元变更为 5000万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘高科、于颖 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不
12、适用 公司在报告期末转让方式为协议转让，2018 年 1 月 15 日转让方式变更为集合竞价转让。5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 223,439,563.01 180,194,792.59 24.00%毛利率%42.73%46.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,550,854.72 26,380,311.39 12.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,911,537.30 24,564,728.77 9.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于
13、挂牌公司股东的净利润计算）27.60%52.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.14%48.42%-基本每股收益 0.64 0.62 3.23%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 192,567,330.27 136,714,401.78 40.85%负债总计 46,523,690.34 39,294,508.04 18.71%归属于挂牌公司股东的净资产 138,692,756.75 92,474,920.90 49.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.77 2.05 35.
14、12%资产负债率%（母公司）16.23%22.67%-资产负债率%（合并）24.16%28.74%-流动比率 338%267%-利息保障倍数 112.40 41.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 33,881,645.66 13,803,159.55 145.46%应收账款周转率 450%468%-存货周转率 -6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%40.85%52.22%-营业收入增长率%24.00%49.12%-净利润增长率%6.81%56.27%-五、股本情况股本
15、情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 45,000,000 11.11%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,628,913.19 短期理财产品收益 415,602.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 256,855.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,301,371.44 所得税影响数 580,546.99 少数股东权益影响额（税后）81,507.03
16、 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,639,317.42 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 7 受影响的合并报表项目：应收账款 34,287,266.08 34,644,737.05 商誉 4,233,363.65 4,002,397.74 应付账款 6,485,295.32 6,618,771.23 预收账款 7,55
17、3,472.10 7,477,944.48 应交税费 5,851,422.10 5,865,139.90 未分配利润 21,896,703.40 22,127,642.32 盈余公积 1,169,708.48 1,252,795.14 少数股东权益 3,099,061.48 2,839,874.87 营业收入 121,734,522.85 120,837,504.00 营业成本 63,285,376.77 63,141,915.26 税金及附加 4,065,171.41 4,004,522.57 销售费用 14,583,826.50 14,539,929.86 管理费用 15,494,164.
18、14 15,446,260.94 财务费用 1,359,578.47 1,359,356.47 投资收益 220,742.27 739,199.83 所得税费用 6,754,092.91 6,752,842.91 净利润 19,042,205.42 18,961,026.32 归属于母公司的净利润 18,862,527.29 19,176,552.87 少数股东损益 179,678.13-215,526.55 受影响的母公司报表项目：-应收账款 17,254,910.15 17,611,636.15 长期股权投资 17,351,678.54 17,870,136.10 应付账款 5,209,5
19、97.78 5,233,722.70 应交税费 3,445,559.85 3,465,751.89 盈余公积 879,544.85 962,631.51 未分配利润 8,083,173.35 8,830,953.29 营业收入 57,645,666.03 57,982,199.99 营业成本 33,290,991.59 33,315,116.51 投资收益 202,688.09 721,145.65 净利润 8,795,448.54 9,626,315.14 受影响的合并现金流量表项目：-销售商品、提供劳务收到的现金 120,241,657.59 119,638,997.59 购买商品、接受劳
20、务支付的现金 66,931,433.54 66,163,728.05 支付给职工以及为职工支付的现金 14,503,621.98 14,453,201.24 支付的各项税费 12,323,289.33 12,234,997.91 8 支付其他与经营活动有关的现金 20,616,020.52 20,283,926.13 投资支付的现金 9,500,000.00 10,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,883,210.18 8,519,062.22 受影响的母公司现金流量表项目：-投资支付的现金 9,600,000.00 20,550,000.00 取得子公司及其他
21、营业单位支付的现金净额 10,950,000.00-9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司主营业务包括媒介运营与代理、品牌传播、营销策划、创意设计、数字营销等，立足于粤港澳大湾区，致力于成为优秀全媒体整合营销服务商，为企业提供一站式服务。1、三大主营业务构建立体营销场景 公司目前的三大主营业务分别是：线下优质媒介运营、线上移动平台营销、优质内容生产与运营。线下优质媒体资源覆盖湾区各大城市，包括电梯框架、公交候车亭、路名牌、公交车身、户外大牌、社区道闸等 10 余种贴近人们生活的媒介资源，实现对城市消费生活圈的深度覆盖。线上
22、移动平台，对接众多优质移动资源，移动交易平台，包括腾讯系全域产品、喜马拉雅、DSP、小程序研发等；本期数字媒体营销业务快速发展，已与各地区本地生活类客户和品牌类客户达成深度合作。广州希尔科玛，汇聚来自国际 4A 的顶尖人才，具有丰富的行业经验与过硬的专业技术。目前的主营业务为品牌传播、营销策划、电商运营，以大数据作为指引，生产优质内容，为客户提供全方位立体的解决方案。媒体细分领域正在不断完善，但受众接触信息场景却并未被分散，主要分为移动场景、出行场景、心智场景。在这个基础上，针对移动场景的传播渠道，公司拥有正在快速发展的新媒体业务；针对出行场景，公司拥有多种优质资源组成的生活类媒体；针对心智场
23、景，公司拥有能生产优质内容的广州希尔科玛。公司以三大业务打造三位一体的立体营销场景，打通全媒体运营闭环，打造希尔营销新格局。2、人才吸纳战略构建人才集团军 截止报告期，公司拥有各类专业技术人员 292 人。同时也持续吸纳行业内更多资深专业人才的倾情加入，为区域内更多具有影响力的客户提供更专业、更完备的服务，取得较好成效与客户的认可。公司更成立了汇聚专业人才梯队的 SAP 大客户管理中心，打造一支集品牌+公关+渠道+服务+数据+策略的复合型团队，为公司的大客户、重点客户提供更专业、更立体、更全面的服务。3、纵横兼备策略推进快速转型 公司在精耕主营业务的同时，通过内部裂变创业、机制创新，外延并购等
24、方式，积极推进全产业链布局，深度挖掘服务体系内的客户价值，提升服务客户的粘性，更帮助客户实现传播价值，进一步提升公司在区域市场中的影响力。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 10 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，实现主营业务收入 223,439,5
25、63.01 元，较去年同期增长 24.00%，源于新媒体业务和新区域线下业务大力开拓，取得了较好效果；归属母公司所有者的净利润 29,550,854.72 元，较去年同期增长 12.02%；归属于挂牌公司股东的净资产 138,692,756.75 元，较去年同期增长 49.98%；经营活动产生的现金流量净额 33,881,645.66 元，较去年同期增长 145.46%。2017 年，广东众多城市都在积极推广创建文明城市及喜迎十九大宣传，希尔户外媒介作为公益宣传首选，积极响应党和政府号召，使用部分广告位作为公益宣传，努力尽到社会责任。尽管对本期主营业务收入及净利润造成了一定影响，但对公司长远发
26、展有着积极意义。本期主营业务收入保持增长，原因是公司在广东重点城市的同类媒体布局产生了多城联动效应，数字媒体业务也实现了快速增长，区域内整合营销传播的成功客户案例和影响力受到广告主的关注和重视。报告期内，主营业务收入较上年增长 24.00%，源于新媒体业务和新区域线下业务大力开拓，取得了较好效果。销售费用较去年同期增长 1.31%，增长幅度较小,源于本年度公司实施了大客户与行业管理制度，节省了费用。管理费用较去年同期增长 26.35%，源于本年合并范围增加,员工人数及相关运营费用增加。财务费用较去年同期增长-64.28%，源于本期银行贷款减少，利息支出减少。净利润增幅较小，主要源于两方面，一是
27、创文广告位占用，但媒体租赁成本并未减少，二是应收政府单位的资源合同保证金账龄延长，坏账准备计提增加所致。经营活动产生的现金流量增幅较大，源于销售收入增加，公司加强应收账款管理，加速资金回流。本期投资活动流出较上期增加，主要是购买理财产品增加。筹资活动现金流量净额增加，主要是本年募集资金 3000 万与偿还银行贷款较上年减少。公司目前建立以传播驱动、内容驱动、数据驱动三位一体的整合营销服务链条，以上战略对公司可持续发展有重大影响。(二二)行业情况行业情况 2017 年整体广告市场表现呈阶梯式增长，据国家工商总局广告司发布的广告行业数据显示，2017年全国广告经营额 6896 亿，同比增长 6.3
28、%。随着各行业品牌管理意识的增强，越来越多企业希望以统一的声音来传递自身企业的品牌信息，维护统一的品牌形象，企业为了传递出的信息一致性，促使营销服务商从提供单一的营销服务向提供整合营销传播代理服务转型。相较于简单地运用多种营销手段提供综合服务，整合营销传播强调品牌内容与传播载体的高度契合，以品牌内容为核心，注重刺激受众对品牌传播的主动参与、体验与扩散。（1）企业对于提供“一站式服务”的营销合作伙伴需求日益强烈 新兴媒体的发展带来了营销传播方式的丰富，除了传统纸媒、电视、电台、户外、社区、公关、促销外，在视频网站、新闻端、微信、APP 等新兴数字媒体上的创新营销发展迅猛。营销方式的多样化、碎片化
29、、互动化使得受众触媒方式从传统的单点接触不断向多点接触演进。因此，能够综合统筹线上线下各类媒体、及时优化调整营销策略，并能够提供从用户洞察、营销策划、创意实现到媒介投放的一站式服务的营销服务商将愈发受到品牌主的欢迎。（2）内容营销战略的发展将对整合营销传播代理服务提供商的内容创意能力提出更高的要求 内容营销战略是指企业通过发布多种形式的媒体内容，如微信、微博、自媒体、视频、电子杂志等，11 来传递产品或品牌信息，与客户建立关系并激发消费行为的营销战略。在未来内容营销战略重要性日益突出的市场环境下，整合营销传播代理服务提供商是否能够创造出个性化、信息密度高、传递明晰的品牌价值观并获得受众认可的内
30、容产品将成为其是否能够赢得市场竞争的关键。（3）数字媒体营销发展迅猛 近年来，不断涌现出的新型数字媒体深刻影响了整合营销传播代理行业的发展。首先，互联网媒体尤其是移动互联网媒体的出现，完全侵占了用户的碎片化时间，相较于线下媒体，数字媒体更容易地追踪并记录消费者的消费习惯，并应用实时竞价优化算法和消费者洞察算法等，向消费者推送符合其偏好的、个性化产品信息，以帮助品牌主获得更合理的定价和更优化的广告效果。凭借上述优势，数字媒体营销正受到企业越来越多的关注。公司紧跟行业发展趋势，布局线上+线下融媒体营销、优质内容生产与运营，该趋势未来对公司业绩和利润产生都有着积极影响。(三三)财务分析财务分析 1.
31、1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 55,308,079.65 28.72%24,282,906.47 17.76%127.77%应收账款 56,941,828.43 29.57%42,349,325.47 30.98%34.46%存货-其他流动资产 20,132,368.90 10.45%14,216,643.17 10.40%41.61%长期股权投资 -2,907,061.20 2.
32、13%-固定资产 8,659,824.42 4.50%4,799,484.47 3.51%80.43%在建工程-短期借款-6,400,000.00 4.68%-长期借款-资本公积 32,931,153.18 17.10%8,214,172.05 6.01%300.91%未分配利润 51,059,180.80 26.51%36,325,967.46 26.57%40.56%母公司所有者权益合计 138,692,756.75 72.02%92,474,920.90 67.64%49.98%资产总计 192,567,330.27-136,714,401.78-40.85%资产负债项目重大变动原因资产
33、负债项目重大变动原因：货币资金期末余额较期初增长 127.77%，主要原因一是本期经营性净现金流较上期增幅较大，二是本期定向募集资金 3000 万作为流动资金补充。应收账款期末余额较期初增长 34.46%，主要是收入增长，致应收相应增长。其他流动资产期末较期初增长 41.61%，主要系本期购买理财产品期末较上期增加。固定期产期末余额较期初增长 80.43%，主要是本期增加车辆、房产、媒体设备所致。资本公积期末余额较期初增长 300.91%，主要是本期募集资金 3000 万，增加资本公积 24,716,981.13元。未分配利润期末余额较期初增长 26.51%，系在本年利润积累。12 2.2.营
34、业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 223,439,563.01-180,194,792.59-24.00%营业成本 127,970,634.62 57.27%96,384,755.13 53.49%32.77%毛利率%42.73%-46.51%-管理费用 27,958,559.56 12.51%22,127,960.85 12.28%26.35%销售费用 20,361,683.9
35、5 9.11%20,098,696.47 11.15%1.31%财务费用 331,599.54 0.15%928,340.08 0.52%-64.28%营业利润 40,494,762.44 18.12%35,190,963.76 19.53%15.07%营业外收入 288,620.92 0.13%2,029,829.62 1.13%-85.78%营业外支出 31,765.54 0.01%-净利润 31,646,765.05 14.16%29,630,351.30 16.44%6.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入同比增长 24.00%，源于新媒体业务和新区域线下业务大力开拓，取得
36、了较好效果。营业成本同比增加 32.77%，主要原因一是合并范围发生变化致增长，惠州希尔、广州希尔、江门优广合并营业成本增加，二是新媒体业务版块的成本增加；财务费用同比增长-64.28%，主要是本期银行贷款较上期大幅减少，应付利息相应减少。营业外收入同比下降-85.78%，主要是由于本期会计政策变更，根据企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）的要求，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。本期收到政府补助 2,628,913.19 元,从营业外收入调入其他收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期
37、上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 223,256,012.57 179,999,448.85 24.03%其他业务收入 183,550.44 195,343.74-6.04%主营业务成本 127,802,657.33 96,216,781.65 32.83%其他业务成本 167,977.29 167,973.48-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广告收入 220,543,556.24 98.70%178,302,700.32 98.95%广告策
38、划、设计费收入 2,712,456.33 1.21%1,696,748.53 0.94%其他业务收入 183,550.44 0.08%195,343.74 0.11%合计 223,439,563.01 100.00%180,194,792.59 100.00%13 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入构成情况基本与上期一致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山爱思特美容医院有限公司 3,244,243.84 1
39、.45%否 2 联动通达（北京）传媒广告股份有限公司 3,018,920.76 1.35%否 3 北京益宏传媒广告有限公司 2,603,485.85 1.17%否 4 中山红星美凯龙世博家居广场有限公司 2,310,854.71 1.03%否 5 中山金濠汉堡食品有限公司 2,107,957.55 0.94%否 合计合计 13,285,462.71 5.94%-报告期内，公司与主要客户不存在关联关系。2017 年实现营业收入 223,439,563.01 元，较上年同期增长 24.00%。报告期末，应收账款余额为56,941,828.43 万元，较上期同比增加 34.46%，主要原因是公司营业
40、收入增长，应收账款也相应增长。报告期内，收入确认和应收账款会计政策未发生变化。公司营业收入与应收账款在合理变动范围。期末应收账款前五名客户分别为：珠海市泰锋电业有限公司、上海定向广告传播有限公司、珠海天志发展置业有限公司、保利（中山）房地产开发有限公司、深圳市华语传媒股份有限公司。上述应收账款账龄大部分在一年以内，客户能够按照合同约定支付款项，未构成实质性风险。公司已按照应收账款坏账计提政策提取坏账准备。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 珠海城建资产经营管理有限公司 24
41、,965,576.83 19.53%否 2 中山市公共交通运输集团有限公司 13,218,943.40 10.34%否 3 江门市公共汽车有限公司 10,409,860.95 8.15%否 4 北京腾讯文化传媒有限公司 9,591,988.09 7.51%否 5 中山市汇聚文化传媒有限公司 5,380,530.30 4.21%否 合计合计 63,566,899.57 49.74%-报告期内，公司与供应商不存在关联关系。2017 年公司主营业务成本 127,802,657.33 元，较上年同期增长 32.83%。报告期末，应付账款余额为 10,515,165.23 元,较上期同比增加 37.48
42、%，主要原因是媒体资源数量增加，致应付增加。报告期内，应付账款会计政策未发生变化，公司的采购金额与应付账款余额变动幅度均在合同范围内。期末应付账款前五名供应商分别为：江门市公共汽车有限公司、珠海城建资产经营管理有限公司、中山市汇聚文化传媒有限公司、珠海市扬名广场商业有限公司、珠海市力奇广告有限公司。上述应付账款账期都在半年以内，公司有能力支付应付款项。14 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 33,881,645.66 13,803,159.55 145.46%投资活动产生的现金流量净额-13,
43、050,659.18-18,316,613.46 28.75%筹资活动产生的现金流量净额 10,194,186.70 7,382,721.41 38.08%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上期增幅 145.46%，主要是销售收入增加，公司加强应收账款管理力度，同时年初公司对销售部门提出服务升级，增强客户信赖度，加速资金回流。投资活动产生的现金流入与流出，主要系本期购买理财产品与赎回理财产品及取得投资收益，同时收购江门优广 50%股权支付了 300 万元。期末现金流量净额减少系本期较上年购买理财产品增加。筹资活动产生的现金流量净额较上期增幅 38.08%，主要是本年募集资金
44、 3000 万与偿还银行贷款较上年减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期，净利润超过 10%的子公司情况：全资子公司中山市希尔广告传媒有限公司，2017 年实现营业收入 25,437,517.93 元，净利润 5,113,097.91 元，占公司合并归属母公司股东净利润 17.37%；全资子公司中山世纪拓达广告有限公司，2017 年实现营业收入 10,108,391.94 元，净利润 3,102,624.83 元，占公司合并归属母公司股东净利润 10.54%；报告期新设控股子公司 1 家，收购参股公司 1 家。设立广州希
45、尔广告传媒有限公司，持股 55%，注册资本 110 万元，本期实缴出资 110 万元。收购江门市优广广告传媒有限公司 50%股权，期末持股 100%，注册资本 600 万元，本期实缴出资 600万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 序号 名称 期初金额（元）期末余额（元）本期收益（元）备注 1 交通银行日增利 S 款 8,000,000.00 -121,030.14 珠海世纪拓达 2 工商银行 0701CDQB 1,050,000.00 400,000.00 9,649.32 珠海新起点 3 交通银行日增利 S 款-5,000,000.00 86,216.43 广东希
46、尔 4 邮政储蓄日日升-2,500,000.00 64,277.15 广东希尔 5 交通银行“蕴通财富 日增利”A 款-1,500,000.00 7,413.42 中山世纪拓达 6 交通银行“蕴通财富 日增利”A 款-1,000,000.00 9,884.89 中山希尔 7 交通银行“蕴通财富 日5,000,000.00 5,000,000.00 57,383.56 中山帝诚 15 增利”S 款 8 交通银行“蕴通财富 日增利”A 款-4,500,000.00 59,747.95 中山帝诚 合计 14,050,000.00 19,900,000.00 415,602.86 (五五)非标准审计意
47、见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更：2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为：根据企业会计准则第 16 号政府补助（财会20
48、1715 号）的要求，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。因此公司对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助从利润表“营业外收入”项目调整至利润表“其他收益”项目列报，调减“营业外收入”2017 年 1 至 6 月发生额2,135,692.01 元，调增“其他收益”2017 年 1 至 6 月发生额 2,135,692.01 元；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表不予追溯调整。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产
49、、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。将 2016 年度发生的非流动资产处置收益从“营业外收入”和“营业外支出”调整至“资产处置收益”的金额为 200,733.99 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司 2017 年度合并范围新增 1 家全资子公司江门市优广广告传媒有限公司
50、，1 家控股子公司广州希尔广告传媒有限公司。16 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营与努力创收同时，积极履行各项义务，遵守法律法规，按时纳税、吸纳员工就业、关爱员工成长，切实保障各方权益，并热情参与和赞助社会公益活动，尽全力实现企业对社会的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务清晰，组织架构完备，财务核算完整，资产独立。在经营层面，公司定位全媒体整合营销战略，产品线非常丰富，客户群体广泛，新客户呈稳定增长态势，不存在大客户依赖，收入和净利润多年保持稳步增长。报告期内实现主营业务收入 223,439,563.01元，比去年同期增长 24.00%；实现归属挂牌公
