1、 编号：2018-001 1 证券代码：证券代码：833114 833114 证券简称：商汇小贷证券简称：商汇小贷 主办券商：西南证券主办券商：西南证券 2017 商汇小贷 NEEQ:833114 重庆商汇小额贷款股份有限公司 Chongqing Shanghui Microcredit Co.,Ltd.年度报告 编号：2018-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 二、二、2017 年 8 月 24 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过：公司关联方向长城华西银行股份有限公司德阳旌阳支行发放委托贷款 10,000 万元提供担保的议案 一、2017 年 4 月 13 日，公司召开
2、 2016 年年度股东大会，会议审议通过了2016 年度董事会工作报告、2016 年度监事会工作报告、2016 年年度报告及其报告摘要、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、2016 年度利润分配预案、续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构等议案。三、2017 年 12 月 6 日召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过关于变更董事会及监事会组成人数的议案、关于董事会换届选举的议案、关于监事会换届选举的议案、关于提名张海源为第二届监事会监事候选人的议案 编号：2018-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二
3、节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.200 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十节第十节 财务报告财务报告.39 编号：2018-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、商汇小贷 指 重庆商汇小额贷款股
4、份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 重庆商汇小额贷款股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 非公管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 股份系统业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 重庆商汇小额贷款股份有限公司股东
5、大会 董事会 指 重庆商汇小额贷款股份有限公司董事会 监事会 指 重庆商汇小额贷款股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 市金融办 指 重庆市金融工作办公室 涪陵区金融办 指 重庆市涪陵区金融工作领导小组办公室 三峡银行 指 重庆三峡银行股份有限公司 长城资管重庆市分公司 指 中国长城资产管理股份有限公司重庆市分公司 编号：2018-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监
6、事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘亚林、主管会计工作负责人刘亚林及会计机构负责人（会计主管人员）窦玥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、
7、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事周厚军因出差未归的原因不能出席本次董事会、董事牛晨曦因外出考察未归不能出席本次董事会、董事李静因外出学习的原因不能出席本次董事会。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 根据银监会央行发布的关于小额贷款公司试点的指导意见，小额贷款公司可以从事贷款业务，但又不属于金融机构，仅作一般工商企业对待。定位的不明确，导致
8、小额贷款公司无法享受金融机构的财政补贴、税收优惠等政策。作为一家小额贷款公司，受到重庆市金融办、银监会、中国人民银行等部门的多头监管，一旦相关部门对有关法律、法规和政策进行调整，如融资渠道和方式、融资比例等方面的政策发生变化，都会影响整个小额贷款行业的业务发展，对公司的业务带来不利影响。信用违约风险 公司主营业务是向微企、“三农”及个人提供短期贷款服务，收取利息；贷款客户信用下降、无力履约的风险是公司面临的最主要风险；报告期内发放的贷款中，保证贷款占比为 94.02%，相比商业银行保证贷款的比例偏高。一旦贷款的客户发生违约情形，无力按照与公司签订的借款合同条款全部或部分偿还债务或履行保证责任，
9、造成贷款逾期、形成坏账等，将给公司带来损失。由于经济下行压力增大，信用违约风险出现上升趋势。编号：2018-001 6 为了有效防范和化解风险，公司建立了健全有效的风险管理体系以及严格的贷款审查审批制度；从贷款客户选择、贷前调查、贷款审查委员会以及贷后管理各个流程进行风险控制。加大了依法清收逾期贷款的力度，截止 2017 年 12 月 31 日，本公司未了结的诉讼事项详见第十节财务报表附注第九条或有事项。业务类型单一风险 公司目前的贷款业务类型较为单一，报告期内，公司的营业收入全部来自于提供小额贷款的利息收入。由于信贷业务本身具有较高的风险性，一旦信贷业务发生风险，将对公司的可持续发展产生影响
10、。目前公司主要采取了加强贷前调查、贷款发放前的审查及审批、贷后的跟踪检查，完善贷款流程的方式来降低和防范贷款的违约风险。税收政策变化的影响 根据国家税务总局关于执行西部地区鼓励类产业目录（中华人民共和国国家发展和改革委员会【2014】15 号）有关企业所得税问题的公告（【2015】14 号），公司所从事的产业符合西部地区鼓励类产业目录中产业结构调整指导目录（2011 年本）（修正）（国家发展改革委令 2013 年第 21 号）中鼓励类产业第 30 条金融服务业第 5 款金融产品创新与服务的规定：自2010 年至 2020 年期间，可享受 15%的企业所得税率。若国家有关税收政策出现调整，公司未
11、来的适用的税率存不确定性，一旦政策发生调整，将对公司的利润产生影响，因此存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 编号：2018-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆商汇小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Shanghui Microcredit Co.,Ltd.证券简称 商汇小贷 证券代码 833114 法定代表人 刘亚林 办公地址 重庆市涪陵区稻香四组“海怡天和”19-1、19-5、19-6 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 任伟 职务 董事会秘书 电话 023
12、-72729987 传真 023-72729987 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市涪陵区稻香四组“海怡天和”19-1、19-5、19-6；400800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 28 日 挂牌时间 2015 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-J66 货币金融服务(行业代码 J66)主要产品与服务项目 办理各项贷款、票据贴现、资产转让、股权投资 普通股股票转让方式 做市交易 普通股总股本
13、（股）1,041,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 8 控股股东 无 实际控制人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915001025828498719 否 编号：2018-001 8 注册地址 重庆市涪陵区稻香四组“海怡天和”19-1、19-5、19-6 是 注册资本 1,041,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔺怀
14、阳，胡小琴 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 编号：2018-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 161,015,669.25 193,611,530.06-16.84%利润总额 80,802,391.36 94,175,714.65-14.20%归属于挂牌公司股东的净利润 68,387,548.27 80,346,224.56-14.88%归属于挂牌公司股东的扣除非
15、经常性损益后的净利润 69,596,511.73 80,420,115.89-13.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.38%6.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.48%6.49%-基本每股收益 0.07 0.08-12.50%经营活动产生的现金流量净额 194,198,966.15 226,431,089.72-14.23%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,623,744,686.50 1,707,404,400.90-4.90%负债总
16、计 319,073,538.94 471,120,801.61-32.27%归属于挂牌公司股东的净资产 1,304,671,147.56 1,236,283,599.29 5.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.19 5.04%资产负债率%（母公司）19.65%27.59%-资产负债率%（合并）-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.90%-7.53%-营业收入增长率%-16.84%-26.60%-净利润增长率%-14.88%-56.37%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减
17、比例 编号：2018-001 10 普通股总股本 1,041,900,000 1,041,900,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-42,155.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,173,131.47 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,215,286.75 所得税影响数-6,323.29 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,208,963.46 六、六、补充财务补充财务指标指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/上
18、上年年期末期末 增减比例增减比例 资本收益率（净利润/注册资本）6.56%7.71%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）118.52%135.54%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）0.70 2.19-对外担保余额 对外担保率（对外担保额/资本净额）-不良贷款 200,220,000.00 173,185,000.00 15.61%不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）11.27%9.61%-对外投资额 对外投资比率（自有资金/资本净额）100.00%100.00%-七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调
19、整或重述情况 适用 不适用 编号：2018-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于货币金融服务业，主要拥有重庆市涪陵区工商业联合会会员单位及相关行业的微企、“三农”等小额贷款需求的客户群；公司经营团队在总经理从事金融行业近 30 年丰富经验的带领下，严格执行公司的风险控制制度，利用股东缴纳的资本金、公司发行的私募债、重庆金融资产交易所小贷资产收益权转让、银行业金融机构借款以及公司在全国中小企业股份转让系统挂牌发行股票的方式融入资金在重庆市范围内展开各项贷款、票据贴现、资产转让和自有资金进行股权投资。公司以“自信、自律、
20、自立、自强”为口号，为客户提供高质量和最大价值的专业化产品和服务。公司收入来源主要是提供贷款资金的利息收入。公司按照经营权和所有权分离的现代企业管理理念建章立制，实行总经理负责制。经营管理团队人 员大多来自当地金融机构。整个业务团队具有较强的创新意识、学习能力和执行能力，在小额信贷领域拥有多年的从业经验，且对区域经济环境较为熟悉，能够准确把握客户需求，管控风险，确保公司贷款资金的安全。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生明显变化，公司经营发展平稳。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变
21、化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划（一）报告期内财务状况 报告期末，公司资产总额162,374.47万元，较年初减少8,365.97万元，下降4.90%;负债总额31,907.35万元，较年初减少15,204.72万元，下降32.27%;期末净资产130,467.11万元，较年初增加6838.75万元，增长5.53%;其中未分配利润15,340.46万元（可供投资者分配），比年初增加6,179.82万元。盈余公
22、积6,913.87 万元，一般风险准备2,677.14 万元。（二）经营成果的实现 1、营业收入方面：2017年度公司实现营业收入16,101.57万元，较上年同期减少3,259.59万元，营业成本7,904.01万元，较上年同期减少2,032.18万元，实现利润总额8,080.24 万元。2017年度实现营业收入16,101.57万元，其中利息净收入16,135.78万元，较上年同期减少3,225.37万元。营业收入减少的主要原因：1.公司原有客户存量保持较好，对于优质客户，在对其经过严格调查之后，适度下降借款利率。2.全国经 编号：2018-001 12 济下行的影响、公司的贷款违约风险比
23、上年同期有所增加，提取风险准备金增加，使公司经营利润下降。3.2016年5月1日实行营改增之前的营业收入中包含了营业税额。2、营业成本方面：营业成本7,904.01万元，较上年同期减少2,032.18万元。其中：税金及附加172.32万元，较上年同期减少528.01万元。减少的主要原因：2016 年5 月1 日起实行营改增，本公司为贷款服务行业，属于营改增范畴，本期营业收入的增值税为价外税不在此科目列报，上年1-4 月营业税在此科目列报。业务及管理费1,038.15万元，较上年同期减少97.75万元。减少的主要原因：主要是因为根据财政部增值税会计处理规定（财会201622 号）以及关于有关问题
24、的解读，上年1-5 月房产税、土地使用税、印花税的发生额列报于“管理费用”项目，本年上述税金项目列报于税金及附加中。计提资产减值损失6,693.54万元，比上年同期少计提1406.42万元。主要是原因：本期末五级分类中的关注类贷款较上年期末增加49334.42万元、可疑类较上年期末增加4850万元、损失类较上年期末增加5507万元，由此本期贷款损失准备金余额在去年基础上新增6,693.54万元，贷款损失准备金余额18892.91万元，贷款损失准备充足率118.52%，拨备充足，抗风险力强。（三）现金流量情况 1、本期经营活动产生的现金净流量19,419.90万元，较上年同期减少3223.21万
25、元，减少的主要原因：本期公司降低部份贷款利率，使本期收取利息、手续费及佣金的现金较上期减少4294.35万元。2、本期投资活动产生的现金流量净额15.01万元，较上年同期增加21.38万元，主要是因为本期 处置了固定资产中的车辆所导致的现金流入。3、筹资活动产生的现金流量净额-19,497.75万元，较上期增加9,077.03 万元，主要是因为筹资活动产生的现金流入比同期减少17,950万元、筹资活动产生的现金流出比同期减少27,027.03万元。公司管理层认为，公司具备较好的持续经营能力，有稳定的客户群，根据公司2017 年度经营成绩以及所处行业的季节性特点，公司对未来经营情况保持乐观预期。
26、公司坚持在优化传统业务的核心基础上，稳固存量业务市场地位。积极探索和实践新的贷款品种和其他创新业务的商业模式，不断激励和推动新业务、新市场的拓展，努力提升各项业务发展质量和效益。报告期，公司各项业务稳定，经营符合监管部门的有关要求，无违规行为。(二二)行业情况行业情况 根据央行2018 年1月25日发布的2017 年小额贷款公司统计数据报告，截止2017 年底，全国共 有小额贷款公司8551 家，比2016 年底减少了122 家，实收资本8270.33 亿元，比2016 年底增加了36.43 亿元，贷款余额9799 亿元，全年增加504亿元；截止2017 年底，重庆市小额贷款公司数量为266家
27、,实收资金734.90 亿元，贷款余额1467.37亿元。在经济基本面下行、政策面不明朗的承压下，小额贷款公司面临的洗牌尚未结束。2017 年也有出台对小额贷款公司利好的政策。6月财务部、税务总局发布关于小额贷款公司有关 税收政策的通知（财税201748 号），自2017 年1 月1 日至2019 年12 月31 日，对经省（市）级金融管理部门批准成立的小额贷款公司，取得的农户小额贷款利息收入，免征增值税，在计算应纳税所得额时，按90%计入收入总额。编号：2018-001 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上
28、年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 506,811.58 0.03%1,135,272.75 0.07%-55.36%应收利息 8,287,199.94 0.51%7,586,546.66 0.44%9.24%发放贷款及垫款 1,587,459,015.50 97.77%1,680,285,050.00 98.41%-5.52%短期借款 150,000,000.00 8.79%-100.00%固定资产 64,292.61 0.00%358,170.57 0.02%-82.
29、05%递延所得税资产 26,114,267.96 1.61%16,036,458.90 0.94%62.84%长期借款 100,000,000.00 6.16%应付职工薪酬 3,063,299.00 0.19%2,833,000.00 0.17%8.13%应交税金 12,886,961.51 0.79%18,836,637.84 1.10%-31.59%其他负债 199,068,333.29 12.26%297,381,652.43 17.42%-33.06%未分配利润 153,404,613.42 9.45%91,606,407.82 5.37%67.46%总资产 1,623,744,686
30、.50 1,707,404,400.90 -4.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）贷币资金：较上期减少628,461.17 元，同比下降55.36%，减少的主要原因是：2017年12月临末、公司用收回的贷款归还了部分中国长城资产管理公司债权转让款，导致期末余额有所降低。（2）固定资产：较上期减少293,877.96元，同比下降82.05%，减少的主要原因是；本期出售自用汽车两辆及办公室搬迁处置原办公室相关设备；（3）递延所得税资产：较上期增加10,077,809.06元，同比上升62.84%，增加的主要原因是：贷款损失准备递延所得税资产增加10,211,872.95
31、 元，应收款项坏账准备递延所得税资产减少4,362.34元、应收利息减值准备递延所得税资产减少129,701.55元；（4）短期借款：较上期减少150,000,000.00元，同比下降100.00%，减少的主要原因是：公司归还到期的重庆三峡银行借款150,000,000.00元；（5）长期借款：较上期增加100,000,000.00元，同比增加上升100.00%，增加的主要原因是：公司向长城华西银行股份有限公司德阳旌阳支行借款100,000,000.00元，期限三年；（6）应交税金：较上年减少5,949,676.33 元，同比下降31.59%，减少的主要原因是；利息收入、利润总额较去年同期减少
32、；（7）其他负债：较上年减少 98,313,319.14 元，同比下降 33.06%，减少的主要原因是：本期 6 月偿还长城资产管理公司 20,000,000.00 元,12 月偿还 80,000,000.00 元；小贷资产债权转让款系 2014 年8 月公司取得中国长城资产管理公司（重庆）办事处权债转让款 4 亿元。双方于 2014 年 7 月 31 日签订了编号为：中长资（渝）合字【2014】62 号债权转让协议，并根据 2014 年 7 月 31 日签订的合作处置清收协议，卖方向买方分期支付回收处置收益及支付对应买价，并已在中国人民银行办理编号为：中长资（渝）合字【2014】65 号质押
33、登记手续。双方于 2016 年 7 月 12 日签订了编号为：中长资（渝）合字【2014】63-2 号合作处置清收协议之补充协议，对收回并划转给中国长城资产管理公司（重庆）编号：2018-001 14 办事处的收购价款进行了重新约定，最终划转完毕的时间由 2017 年 8 月 11 日延长至 2019 年 2 月 5 日。并签订了编号为：中长资（渝）合字【2014】65-2 号质押担保协议之补充协议，且已在中国人民银行办理了质押登记手续。公司继续按照实际利率对剩余3.2亿元转让款的利息费用进行分摊。约定于2017年 6 月偿还 20,000,000.00 元,2017 年 12 月偿还 80,
34、000,000.00 元；（8）未分配利润：较上期增加 61,798,205.60 元，同比增加上升 67.46%，增加的主要原因是：本期净利润增加 68,387,548.27，本期内未进行利润分配；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上期本期与上期金额变动比金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 161,015,669.25-193,611,530.06-16.84%利息净收入 161,357,824.53 100.21%193,611,5
35、30.06 100.00%-16.66%手续费及佣金净收入-300,000.00-0.19%营业成本 79,040,146.42 49.09%99,361,924.08 51.32%-20.45%税金及附加 1,723,189.29 1.07%7,003,282.58 3.62%-75.39%业务及管理费 10,381,531.94 6.45%11,359,056.81 5.87%-8.61%资产减值损失 66,935,425.19 41.57%80,999,584.69 41.84%-17.36%营业外收支净额-1,173,131.47-0.73%-73,891.33-0.04%1,487.
36、64%利润总额 80,802,391.36 50.18%94,175,714.65 48.64%-14.20%所得税 12,414,843.09 7.71%13,829,490.09 7.14%-10.23%净利润 68,387,548.27 42.47%80,346,224.56 41.50%-14.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）手续费及佣金净收入：较上期减少 300,000.00 元，减少的主要原因是：保险代理手续费较上年增加；（2）税金及附加：较上年减少 5,280,093.29 元，下降 75.39%，减少的主要原因是：根据相关文件规定，从 2016 年 5 月 1 日
37、起，营业税改征增值税，应缴增值税为价外税不在此科目列报，上年 1-4 月营业税在此科目列报；（3）营业外收支净额：较上年减少 1,099,240.14 元，其中主要是营业外支出较上年增加1,098,240.11 元，增加 1466.44%，增加的主要原因是公司应交 2016 年度、应交 2017 年度一季度、二季度企业所得税产生的滞纳金 1,173,131.47 元；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 利息收入 208,025,170.58 253,504,082.55-17.94%手续费及佣金收入 合计 208,025,17
38、0.58 253,504,082.55-17.94%按按业务业务分类分析分类分析：单位：元 编号：2018-001 15 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%贷款利息收入 207,912,262.39 129.13%253,375,949.63 130.87%银行存款利息收入 112,908.19 0.07%128,132.92 0.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：利息收入主要为贷款利息收入，本期无变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况
39、单位：元 序号序号 客户客户 收入金额收入金额 年度收入占比年度收入占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆市武阳建筑工程有限公司 6,361,389.58 3.95%否 2 重庆天阔实业有限公司 5,796,616.69 3.60%否 3 重庆锦元盛商贸有限公司 5,580,369.98 3.47%否 4 重庆协同裕源商贸有限公司 5,292,500.00 3.29%否 5 重庆康柏实业有限公司 5,169,008.36 3.21%是 合计合计 28,199,884.61 17.52%-(4)(4)业务及管理费构成业务及管理费构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金
40、额 职工工资 2,800,713.02 3,036,300.04 租赁费 2,095,873.39 2,581,252.14 广告及业务宣传费 785,245.08 业务招待费 184,629.30 353,210.32 税金 199,891.73 固定资产折旧 66,540.89 517,277.08 咨询费 1,226,415.10 573,128.48 社会保险费 295,976.50 403,104.95 车辆使用费 86,144.76 156,576.39 会议费 49,722.27 66,972.02 长期待摊费用 1,914,253.96 413,709.88 其他 1,661,
41、262.75 2,272,388.70 合计合计 10,381,531.94 11,359,056.81 业务及管理费构成变动的原因：（1）广告及业务宣传费：较上期减少785245.08元，同比下降100%，减少的主要原因是：2013年至2016年公司为了业务宣传，在涪陵城内出租车、公交车广告宣传公司；2016年末公司因前期宣传已达到预期效果以及公司节约成本，2016年末公司确定取消涪陵城内出租车、公交车广告，所以本期未发生广 编号：2018-001 16 告及业务宣传费；（2）业务招待费：较上期减少168,581.02 元，同比下降47.73%，减少的主要原因是：受经济环境不好的影响，公司为
42、了节约开支，所以本期业务招待费开支小于去年同期；（3）税金：较上期减少199,891.73元，同比下降100%，减少的主要原因是：根据（财会201622 号）规定，“税金及附加”科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。2016年1-5 月房产税、土地使用税、印花税的发生额列报于“管理费用”项目；（4）固定资产折旧：较上期减少450,736.19 元，同比下降87.14%，减少的主要原因是；本期出售自用汽车两辆及办公室搬迁处置原办公室相关设备，其中机器设备减少33,352.89元、运输设备减少399,035.81元、
43、办公设备减少16,019.76元、其他设备减少2,327.73元；（5）咨询费：较上期增加653,286.62 元，同比上升113.99%，增加的主要原因是：支付长城资产管理公司财务顾问服务费1,132,075.48元。（6）车辆使用费：较上年减少70,431.63 元，同比下降44.98%，减少的主要原因是：本期出售自用汽车两辆；（7）长期待摊费用：较上年增加1,500,544.08元，同比上升了362.70%，增加的主要原因是：办公室搬迁，将在“长期待摊费用”内的办公室装修费全部摊销；3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例
44、 经营活动产生的现金流量净额 194,198,966.15 226,431,089.72-14.23%投资活动产生的现金流量净额 150,100.00-63700.00 335.64%筹资活动产生的现金流量净额-194,977,527.32-285,747,869.46 31.77%现金流量分析现金流量分析：（1）投资活动产生的现金流量净额：较上期增加213,800.00元，同比增幅335.64%，增加的主要原因是：本期出售自用汽车两辆及办公室搬迁处置原办公室相关设备导致现金流入；（2）筹资活动产生的现金流量净额：较上期增加90,770,342.14元，同比增幅31.77%，增加的主要原因是：
45、本期筹资活动现金流入比上年同期减少179,500,000.00元，其中：借款收到的的现金减少50,000,000.00元、向主要股东定向借款减少129,500,000.00元；本期筹资活动现金流出比上年同期减少270,270,342.14元，其中：偿还债务支付的现金增加50,000,000.00元、分配股利、利润或偿付利息支付的现金270,770,342.14元（2015年利润分配在2016年支付股息红利260,475,000.00元，2017年偿付借款利息比2016年少支付10,295,342.14元）、支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期减少49,500,000.00元（2016年偿还主
46、要股东定向借款129,500,000.00元、偿还债权转让款20,000,000.00，2017年偿还债权转让款100,000,000.00元）；(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 编号：2018-001 17 (五五)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策
47、变更 （1）、财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。（2）、财政部于2017年度修订了企业会计准则第16号政府补助，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。（3）、财政部于 2017 年度发布了 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，对一般企业财
48、务报表格式进行了修订，对可比期间的比较数据按照（财会201730 号）进行调整。2、会计估计变更 本公司本报告期未发生会计估计变更。3、重要前期调整事项 本公司本报告期未发生重要前期调整事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司经营发展的重要位置，将社会责任融入业务发展中，2017 年公司发放低利率贷款支持农户养殖业、下岗职工创业、残疾人自主创业、退伍军人创业等弱势群体 28 户。三、三、持续持续经营经营评价评价 1.政策层面的可持续性。2017 年来，重庆金融办引导市内小贷公司的发展，变更重庆市小额贷
49、款公司的经营范围、由原来的区县经营放宽到重庆市范围内经营。鼓励小贷公司股权投资、并购重组、转让股权和增资扩股，适度集中和不断优化股权结构。允许企业和自然人在境外设立特殊目的公司投资小额贷款公司。设立主要服务“三农”的小贷公司，可适度降低注册资本要求。优化分类监管制度，完善以监管评级和杠杆控制为核心的分类监管制度，差别监管，扶优限劣。加大财税政策支持，小贷公司享受金融企业贷款损失准备金可在企业所得税前扣除相关政策。满足一定条件的小贷公司可申请开展“网络贷”款和资产管理业务。2.业务方面的可持续性。公司成立六年来的快速发展，储备了大量客户资源；资金来源随着公司新三板挂牌，融资渠道更加丰富；加之一直
50、以来严格执行的风险控制体系保障，虽 2017 年贷款不良率为11.27%，贷款不良率较前几年有增加，这主要是受外部经济环境的影响，也在公司可控、可承受范围内，同时远低于同业水平。编号：2018-001 18 3.财务状况的可持续性。公司有稳定的利息收入，2017 年贷款利息收入 207,912,262.39 元，比去年同期减少了 45,463,687.24 元，减少了 17.94%；实现净利润 68,387,548.27 元，比去年同期减少11,958,676.29 元，减少了 14.88%。综上所述，我们认为，公司具有良好的可持续的经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五
