1、 1 2017 年度报告 亿阳值通 NEEQ:833348 苏州亿阳值通科技发展股份有限公司 Suzhou ETONC Technology Development Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年5月5日，公司通过了ISO9001：2015 信息安全管理体系认证 2017 年 6 月 16 日，公司与苏州市高新北斗导航平台有限公司、肖卓凌、上海谦尊升网络科技有限公司共同出资设立参股公司苏州星际导航系统有限公司（工商暂定名，注册后名称为苏州凌图惯性导航技术有限公司），公司拟以货币出资 100 万元，占注册资本的 20%；2017 年 11 月 22 日，公司收购了苏
2、州市高新北斗导航平台有限公司持有的苏州凌图惯性导航有限公司 20%的股份，本次收购后，公司持有凌图惯性 40%的股份 2017 年 6 月 2 日，公司自建的研发大楼正式投入使用 2017 年 6 月 30 日，公司通过了江苏省信息安全风险评估检查评估机构备案证书的年审 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .
3、2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、亿阳值通 指 苏州亿阳值通科技发展股份有限公司 股东大会 指 苏州亿阳值通科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州亿阳值通科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 苏州亿阳值通科技发展股份有限公司监事会 全国股份
4、转让公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 苏州亿阳值通科技发展股份有限公司公司章程 推荐主办券商 指 金元证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
5、重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶展琪、主管会计工作负责人魏志艳及会计机构负责人（会计主管人员）魏志艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称
6、重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东陶展琪先生持有公司 69.00%的股份，对公司运营具有实质影响力。公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果控股股东利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司及其他股东带来一定风险。公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善。股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过
7、程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。人才流失风险 持续保持技术创新是公司的核心竞争力之一。公司自成立以来，培养了若干经验丰富的研发、技术、经营及管理等专业人才。目前，公司在 IT 基础设施第三方服务行业内，在技术的先进性、技术人员的队伍建设、项目实践经验等方面均具有相对的优势，在行业快速发展的情况下，公司如不能及时引进和培养足够的高素质人才，将面临人才短缺的风险。另外，目前行业内具有综合素质的高端技术人才十分紧缺，6 如果公司的高端技
8、术人才流失，将对公司的核心竞争力带来不利影响。因此，公司存在人才流失风险 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州亿阳值通科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou ETONC Technology Development Co.,Ltd.证券简称 亿阳值通 证券代码 833348 法定代表人 陶展琪 办公地址 苏州工业园区东平街 272 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 魏志艳 职务 董事会秘书、董事、财务负责人 电话 0512-62565278 传真 0512-62565278 电
9、子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 苏州工业园区东平街 272 号 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州工业园区东平街 272 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-08-15 挂牌时间 2015-08-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 信息安全产品的研发及销售，并提供信息安全规划及服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陶展琪 实际控制人
10、陶展琪、孙萍萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320000776895948H 否 8 注册地址 苏州工业园区东平街 272 号 是 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾全、黄清华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 20
11、18 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式改为采取集合竞价转让方式进行转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 23,600,266.20 17,462,369.24 35.15%毛利率%47.57%34.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,343,759.77 2,248,448.45 48.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,124,896.05 1,697,732.70 84.06%加权平均净资
12、产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.96%10.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.04%8.02%-基本每股收益 0.33 0.22 50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 71,562,455.41 55,847,926.13 28.14%负债总计 45,935,111.50 33,564,341.99 36.86%归属于挂牌公司股东的净资产 25,627,343.91 22,283,584.14 15.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.56
13、2.23 14.80%资产负债率%（母公司）64.42%60.44%-资产负债率%（合并）64.19%60.10%-流动比率 76.22%15.41%-利息保障倍数 10.14 3.84-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,077,473.07 1,996,166.12-204.07%应收账款周转率 370.33%773.50%-存货周转率 2170.68%6754.20%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.14%36.73%-营业收入增长率%35.15%-32
14、.48%-净利润增长率%48.71%-34.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）263,950.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,463.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 257,486.73 所得税影响数 38,623.01 少数股东权益影响额（税后）非经
15、常性非经常性损益净额损益净额 218,863.72 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 67,797.12 资产处置收益 -67,797.12 11 依据2017年12月25日，财政部颁布的 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资
16、产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于信息安全服务行业，通过一种包括方案设计、业务分析、项目实施管理、计算机系统集成、维护、应用系统规划与设计、系统搬迁、顾问咨询等在内的一体化的服务模式，为政府和企事业单位客户提供电子政务及企业信息化的安全建设与维护服务。公司通过直销的方式开拓业务，并按一定期限收取一定的费用。通过对人员、技术、流程进行全面精准、高效的管理，以保持客户满意度和最佳客户体验，并有效控制成本。1.销售模式 公司目前主要以直销方式为主，后
17、续也会考虑通过渠道代理模式逐渐扩大市场份额。公司通过对行业、行业协会及最终客户在 IT 服务需求的了解和梳理，确定需重点跟踪的项目和需求；在公司技术团队的帮助下，通过参与政府或企业的采购方式获得订单项目。公司目前在区域信息安全领域有广泛的客户基础，产品及服务能力得到广大客户群的普遍认可，具有良好的业界口碑，在新建项目及扩容升级项目方面有较强的竞争力。通过为客户提供高质量、高效率的产品或服务，使客户对公司的信赖度逐渐提高，业务领域及规模也在逐年提升。2.研发模式 公司采用分散式研发模式，即集中管理、统一运作，公司研发部（研发中心）负责科技研发工作的统一管理和实施。公司的研发活动主要是指与项目有关
18、的研发工作，主要由研发部、销售部协作完成。销售部、研发部与客户接洽确定用户产品个性需求后，研发部根据与客户的沟通情况进行具体方案的研究设计；并按照设计的研发技术方案和项目研发计划进行实施；研发部在研发过程中会把发现的问题反馈给客户，经过与客户讨论后进行需求变更，然后研发部会根据变更计划做出改进，直至符合客户需求。公司产品研发范围包括信息安全软件及其它软件产品，研发过程必须经过立项、设计、实现、测试、发布几个阶段。产品研发周期一般为 12-24 个月，由于研发会受到政策、环境、资金、人员等各种因素影响，所以开发周期可能会更长，但研发周期一般会分阶段进行及交付。研发活动主要针对客户需求接洽，获取用
19、户个性需求并明确客户需求后，产品经理进行需求分析，经过公司审核通过后进行立项。此后由研发部开展研发工作，制定研发计划，确定研发周期，由研发工程师进行产品研发，并由测试工程师进行软件测试，在验收测试完成后通过验收。产品经理根据研发产品功能、性能及用户体验，编制产品技术白皮书和使用说明书，并进行产品的发布。3.采购模式 公司采用集中采购的模式。公司的采购内容主要包括公司研发和 IT 设备、第三方软硬件、固定资产、低值易耗品（含办公用品）等。对于公司研发和 IT 设备、第三方软硬件由公司商务部负责对供应商的选择、评价和归口管理；对于固定资产、低值易耗品（含办公用品）等的采购，由行政部门负责组织对相关
20、供应商的选择、评价和归口管理。4.盈利模式目前，公司通过提供信息安全产品研发和服务，为不同行业客户提供具有较高附加值的产品。公司盈利主要通过直销模式和销售渠道实现。直销产品和服务包括信息安全软件产品研发、信息安全咨询和规划服务、信息安全风险评估服务、信息系统安全等级保护测评服务、信息系统和数据中心运维服务等；销售渠道产品包括网络和安全设备集成服务、其它软件产品研发等。公司在直销模式的基础上，一直在加大直销力度，拓展客户需求并在已签订项目上进行扩容服务。未来随着客户的不断开拓，公司除以上销售服务获得利润外，还将加大为客户提供单项信息安全技术开发、技术咨询、技术服务的力度，创造更多利润。报告期内，
21、公司的商业模式与上年度基本一致，无重大变化。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内的公司主营业务收入 2,360.03 万元，营业利润 359.93 万元，净利润 334.38 万元。截至2017 年 12 月 31 日，公司注册资本 1,000 万元，净资产
22、 2,562.73 万元，总资产 7,156.25 万元。公司具备持续经营能力。2017 年是亿阳值通机遇并挑战的一年。公司在年初引入高级研发人员加入公司研发团队，加大了研发项目的投入，研发出公司的自有软件-亿阳值通综合网络管理软件，同时吸引优秀的销售团队，保证公司的销售收入稳步有升，也为 2018 年的经营发展打下了坚实的基础。公司未来将继续优化产品服务结构，提高公司盈利能力。今后公司还将继续加强研发项目的投入，提高产品竞争力，打造学习型团队，不断合理优化销售团队，以客户需求为出发点完善客户服务体系，进一步提高企业的盈利能力和管理水平。(二二)行业情况行业情况 1.宏观环境 由于信息安全关系
23、到国家利益，计算机信息安全领域属于国家强制性保护行业，一方面国外产品很难直接进入市场，另一方面对国内企业来说，进入该行业必须通过相关主管部门的资质认证。从目前情况看，虽然对本公司来说，信息安全行业并不存在不利的政策性限制。但是，我国目前存在对信息安全服务多部门分头审查和管理的现象，因此，不能排除国家调整资质审查管理政策，从而影响公司业务正常开展的可能性。2.行业发展 我国的信息化建设正处在蓬勃发展的进程中，信息安全产业的发展受信息化建设进程的驱动，是一个不断深入、保持平稳增长的过程；在网络信息系统面对的安全威胁日益复杂、多样化的背景下，未来5-10 年，信息安全产业仍将保持持续增长。从行业发展
24、历史以及行业发展的生命周期来看，我国信息安全产业仍处于成长的早期阶段。3.周期波动 我国信息安全产品销售存在着较明显的季节性特点，根据赛迪顾问的统计数据，我国信息安全产品市场下半年销售规模的比例一般占全年的 60%以上。出现这种季节性特点的主要原因是目前我国信息安全产品的主要用户仍较集中于政府部门、军队，以及金融、电信、能源等行业中的大型国有企业，这些用户的安全产品采购具有一定季节性，许多客户在上半年进行预算立项、设备选型测试，下半年进行招标、采购和建设，因此每年的第三、四季度往往出现供需两旺的特点。随着我国信息化程度的提高，客 14 户对于网络安全的需求不断提高，网络安全行业的需求将趋于进一
25、步成熟。该特点使得本公司的销售具有较强的季节性变化特征，存在季节性波动的风险。因此，投资者不能简单地以公司某季度或中期的财务数据来推算公司全年的经营成果和财务状况。未来随着证券、交通、教育、制造等新兴市场信息安全需求的强劲上升，以及中小型企业市场及二、三级城市市场的快速增长，预计未来信息安全行业产品销售的季节性特点将会有所弱化。4.市场竞争的现状 信息安全行业发展前景看好，市场环境逐步成熟，市场规模迅速扩大，吸引了国内越来越多的企业涉足到安全领域，新的竞争者可能会随之出现，这些竞争者包括安全产品研发领域及安全服务行业的公司，竞争者的增加会带来产品及服务价格下滑、服务质量要求更高、市场竞争优势难
26、以保持的风险。另外随着信息安全行业部分产品和服务业务开放程度的扩大，将吸引越来越多的境外资本、境外公司加入本行业的竞争。国外信息安全技术服务市场目前已经比较成熟，存在诸多的技术服务提供商，如果这些服务提供商进入中国，则可能对本公司的技术服务业务造成一定冲击。5.已知趋势 2012 年已经进入大数据时代。大数据分析将带来网络安全防护技术的变革，大数据分析与安全技术的融合将成为必然的趋势，基于传统安全的防病毒、防火墙和入侵防御系统的技术将加快向以大数据分析监控为基础的安全技术的改变。这一趋势将对中国的信息安全技术和产品研发、网络安全防御体系建设产生影响。结合这个趋势，我公司近年来加大信息安全产品的
27、研发投入，同时随着公司股改的推进，后续将引入股权激励机制吸引并留住优秀员工，逐步提高公司的竞争力和持续经营能力。6.重大事件对公司的影响 目前，重大事件未对公司产生影响，但公司密切关注国家宏观经济政策对信息安全产业的变化，并依托自身的优势，不断强化内部管理，开拓市场，推动公司稳健、可持续发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,866,452.01 4.
28、01%2,071,715.88 3.71%38.36%应收账款 10,688,199.23 14.94%2,049,350.00 3.67%421.54%存货 830,260.01 1.16%309,706.64 0.55%168.08%长期股权投资 4,447,047.56 6.21%5,268,519.16 9.43%-15.59%投资性房地产 34,829,288.53 48.67%固定资产 8,890,282.39 12.42%410,338.75 0.73%2,066.57%在建工程 42,835,973.81 76.70%-100.00%长期待摊费用 2,560,914.64 3.
29、58%短期借款 7,000,000.00 12.53%-100.00%应付账款 12,289,654.07 17.17%7,990,248.68 14.31%53.81%其他应付款 4,055,015.74 5.67%16,774,362.83 30.04%-75.83%长期借款 24,500,000.00 34.24%资产总计 71,562,455.41-55,847,926.13-28.14%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款余额较上期末上升 421.54%，上升的原因系公司本期加大了研发力度，产品受市场认可度较高，因此营业收入较上年同期增长，同时部分项目
30、在年底尚未结算，导致应收账款余额大幅增长；2.投资性房地产余额较上期末上升，上升的原因系公司自建的研发大楼本期已完工，除满足自用的需求外，公司将研发大楼对外出租，已出租的房屋建筑物转入投资性房地产核算所致；3.固定资产余额较上期末上升 2,066.57%,上升的原因系公司自建的研发大楼本期已完工，自用部分转入固定资产核算所致；4在建工程变动的原因系公司自建的研发大楼本期已完工，按其具体用途分别转入固定资产和投资性房地产核算；5.短期借款变动的原因系建造研发大楼对公司资金压力较大，研发大楼完工后公司获得了银行长期借款，公司资金压力得到缓解，公司资金以满足公司正常经营的流动资产需求，因此归还了银行
31、短期借款；6.应付账款余额较上期末上升 53.81%，上升的原因系公司销售增长，因此材料采购金额相应上升，部分应付材料款尚未进入结算期所致；7.其他应付款余额较上期末下降 75.83%，下降的原因系公司研发大楼完工后公司获得了银行长期借款，公司资金压力得到缓解，归还了大部分股东借款所致；8.长期借款变动的原因系公司研发大楼完工后，公司获得了稳定的租金收入，因此向银行申请长期借款，以缓解长期资金压力。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的
32、比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 23,600,266.20-17,462,369.24-35.15%营业成本 12,372,528.07 52.43%11,443,872.44 65.53%8.11%毛利率%47.57%-34.47%-管理费用 6,403,820.93 27.13%3,917,055.87 22.43%63.49%销售费用 712,307.02 3.02%179,900.36 1.03%295.95%财务费用 398,575.79 1.69%848,022.64 4.86%-53.00%营业利润 3,599,276.71 15.25%1,674
33、,668.09 9.59%114.92%营业外收入 732,043.00 4.19%-100.00%营业外支出 6,463.77 0.03%净利润 3,343,759.77 14.17%2,248,448.45 12.88%48.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年同期增长 35.15%，增长的原因系公司专注于提供具有核心知识产权且毛利率更高、资金占用更少的信息安全服务，并在报告期内加大研发投入，优化销售团队，客户认可度提高，同时公司自建研发大楼交付，公司对外出租，产生租金收入，因此营业收入有较大的幅度的增长；2.管理费用较上年同期增长 63.49%，增长的原因系报告期内
34、公司加大研发投入所致；3.营业利润较上年同期增长 114.92%，增长的原因系：公司营业收入增长，公司更专注于具有核心知识产权且毛利率更高、资金占用更少的信息安全服务，因此成本增长幅度小于销售增长幅度，毛利率较上期提高所致；16 4.净利润较上年同期 48.71%，增长幅度小于营业利润增长幅度，原因系报告期内公司收到的政府补助较上期减少，并且根据会计准则变更的要求，作为其他收益列式所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,211,527.66 17,462,369.24 27.20%其他业务收入 1,388
35、,738.54-主营业务成本 11,715,102.71 11,443,872.44 2.37%其他业务成本 657,425.36-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%系统集成及服务 8,806,514.70 37.32%11,616,744.08 66.52%信息安全服务 13,027,654.44 55.20%5,156,945.93 29.53%增值服务 377,358.52 1.60%688,679.23 3.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用
36、不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：系统集成及服务市场竞争激烈，收入毛利率相对较低，且占用公司较多流动资金，出于优化产品服务结构的考虑，公司本期适当减少系统集成及服务，更专注于提供具有核心知识产权且毛利率更高、资金占用更少的信息安全服务，从而导致当期收入结构的变动。公司未来将继续优化产品服务结构，提高公司盈利能力。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海中传网络技术有限公司 3,849,056.60 16.31%否 2 中太高科信息安全技术（北京）有限公司 2,957,
37、162.08 12.53%否 3 苏州市发展和改革委员会 2,254,027.57 9.55%否 4 江苏磐数信息安全科技有限公司 1,745,512.82 7.40%否 5 上海方移科技有限公司 1,607,547.17 6.81%否 合计合计 12,413,306.24 52.60%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 17 1 上海热线信息网络有限公司 3,937,761.32 23.04%否 2 张家口广和云服务有限公司 3,406,603.77 19.93%否 3 清
38、投智能（北京）科技股份有限公司 1,662,393.16 9.73%否 4 苏州工业园区和信计算机系统工程有限公司 668,670.94 3.91%否 5 南京库文基科技有限公司 666,153.85 3.91%否 合计合计 10,341,583.04 60.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,077,473.07 1,996,166.12-204.07%投资活动产生的现金流量净额-7,169,483.58-17,933,192.18 60.02%筹资活动产生的现金流量净额 7,59
39、9,135.24 16,956,267.01-55.18%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上期下降 204.07%，下降的原因系报告期内部分项目在期末尚未到结算期，款项尚未收回所致；2.投资活动产生的现金流量净额较上期上升 60.02%，上升的原因系公司自建研发大楼主体在上年已完工，报告期内公司主要支付工程尾款及装修款项所致；3.筹资活动产生的现金流量净额较上期下降 55.18%，下降的额原因系公司自建研发大楼完工后，产生稳定的租金收入，公司借入长期借款以缓解长期资金需求，同时根据公司业务所需资金情况，归还了银行短期借款及股东借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析
40、 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.无锡联亿通数字证书有限公司 注册号：320200000171375 注册资本：300 万元人民币 法定代表人：陶展琪 住所：无锡建筑西路 599 号蠡园开发区创意园三期 A 幢十八楼 经营范围：许可经营项目：无 一般经营项目：数字证书技术开发；电子产品的销售；提供计算机网络维护服务；软件开发；系统集成。（上述经营范围凡涉及专项审批的经批准后方可经营）公司拥有无锡联亿通数字证书 100%的股权，报告期内子公司实现收入为 0，净利润为-309.81 元 公司于 2017 年 2 月 13 日公告（公告编号 2017-005），
41、注销无锡联亿通数字证书有限公司，由于注销公司手续繁琐，目前已经办理完国、地税注销手续，工商部门注销手续尚未完成；2.苏州市数字证书认证中心有限责任公司 注册号：91320508668362140X 注册资本：300 万元人民币 法定代表人：田菊明 住所：苏州市沧浪区十梓街 327 号 301 室（沧浪创业园）18 经营范围：许可经营项目：无 一般经营项目：销售：电子产品；提供计算机网络维护服务、软件开发、系统集成、电子商务应用及维护。从事“北京数字证书认证中心有限责任公司”委托授权的业务。（以上经营范围设计专项审批的，凭许可证在有效期内经营）公司拥有苏州市数字证书认证中心有限责任公司 30%的
42、股权，报告期内参股公司实现营业收入1519.09 万元，产生净利润 386.94 万元；3.苏州中欣华安信息技术有限公司 注册号：913205943022826216 注册资本：500 万元 法定代表人：陶展琪 住所：苏州工业园区金鸡湖大道 1355 号 A1508 室 经营范围：信息安全技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；信息系统产品安全与功能检测服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司拥有苏州中欣华安信息技术有限公司 40%的股权，报告期内控股公司实现营业收入 0 元，产生净利润 2.44 万元（产生利润的原因是，公司由于经营不善，员工 2016 年度 11
43、月工资没有发放，在 2017年度红冲了该笔费用，导致产生利润）4.苏州市高新北斗导航平台有限公司 注册号：91320505MA1N12502W 法定代表人：陶展琪 注册资本：10000 万元 住所：苏州高新区科灵路 78 号 经营范围：卫星导航、卫星多媒体网络、位置信息网络等信息化平台的技术设施建设、运营和服务；因特网信息服务业务；卫星导航、地理信息、测控遥感产业与信息技术领域内的软硬件产品的开发、生产、销售、产品检测、系统集成、技术咨询、技术转让、技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外）；卫星导航、卫星多媒体网络、位置信息网络服务产业投
44、资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司拥有苏州市高新北斗导航平台有限公司 26%的股权，报告期内控股公司实现营业收入 16.06 元，产生净利润-419.20 万元 5.苏州凌图惯性导航技术有限公司 注册号：91320505MA1Q1A0486 法定代表人：肖卓凌 注册资本：500 万元 住所：苏州高新区科灵路 78 号 5 楼 101 室 经营范围：惯性导航定位产品、GIS 数据采集系统、高精度测量系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机软硬件的设计、研发、制作、销售；开发、生产导航电子地图；销售基于惯性导航定位产品、电子产品。（依法须经批准的项目，经相
45、关部门批准后方可开展经营活动）公司拥有苏州凌图惯性导航技术有限公司 40%的股权，报告期内控股公司实现营业收入 0 元，产生净利润 0 万元 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 19 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更原因 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适
46、用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。2017 年 12 月 25 日财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会2017 30 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。2、变更前后采取的会计政策 变更前采取的会计政策：本次变更前，公司会计政策执行的是财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具
47、体会计准则及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告和其他相关规定。变更后采取的会计政策：2017 年 12 月 25 日，根据财政部发布的 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）,针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）和企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）的相关规定，对财务报表部分列报项目进行调整。利润表新增的“其他收益”项目，公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日及以后收到的政府补助采用未来适用法处理；利润表新增
48、的“资产处置 收益”项目，公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报 等的相关规定进行处理。3、会计政策变更对公司的影响 本次公司会计政策变更系根据国家财政部规定变更，本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，在追求利润的同时，承担相应的社会责任，依法纳税，为员工缴纳五险一金，认真履行作为企业应当履行的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司长期从
49、事信息安全产品的研发及销售，并提供信息安全服务，公司取得了一系列信息安全服务方面的资质证书，有能力从事该领域的研发和服务，近两年公司加大了对信息安全产品的研发投入，为后续的公司稳步发展奠定了坚实的基础。同时，公司加强了市场团队建设，客户群从传统的政府部门逐渐向国有企业或内外资优质企业拓展。公司所处的信息安全领域未来发展空间很大，随着网络社会的发展，社会对信息安全防护能力、隐 20 患发现能力、网络应急反应能力以及信息对抗能力的要求也在不断提高，公司凭借其技术和经验优势，预计将能获得更多的业务机会，来支持公司业务的持续发展。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素
50、 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.公司实际控制人不当控制风险 公司控股股东陶展琪先生持有公司 69.00%的股份，对公司运营具有实质影响力。公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果控股股东利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司及其他股东带来一定风险。应对措施：公司将进一步完善法人治理结构，严格执行公司章程及各项规章制度，以避免实际控制人对公司的不当控制带来的风险。2.人才流失风险 持续保持技术创新是公司的核心竞争力之一。公司自成立以来，培养了若干经验丰富的研发、技术、经营及管
