1、1 2017 年度报告 大方生态 NEEQ:833539 重庆大方生态环境治理股份有限公司 Chongqing Da Fang Ecological Environment Management.Inc 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .28
2、28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、大方生态 指 重庆大方生态环境治理股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的重庆大方生态环境治理股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员
3、会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人等的统称 股东大会 指 重庆大方生态环境治理股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆大方生态环境治理股份有限公司董事会 监事会 指 重庆大方生态环境治理股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年、上期、上年同期 指 2016 年度 本年、本期、报告期 指 2017 年度 4 第一节第一
4、节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟科、主管会计工作负责人胡宏玉 及会计机构负责人（会计主管人员）胡宏玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺
5、之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受宏观经济影响较大的风险 公司业务与房地产行业和市政基建行业息息相关。2010 年以来，由于宏观经济不景气及国家和各级政府出台了调控和规范房地产市场的一系列政策，房地产行业的发展受到一定的冲击，进而可能影响到公司所处的园林行业。一旦房地产行业在未来一段时间内可能出现景气度回落的情况
6、，将直接影响公司扩张速度，对公司业务造成负面影响。应对措施：公司将大力拓展水生态治理与生态修复业务，地表水生态治理与修复业务是国家产业政策大力支持的新兴产业，未来具有良好的发展空间，该行业增速将远大于房地产、基建等行业增速。市场竞争加剧风险 园林工程施工行业近年来呈现出竞争加剧、整体收入增速降低、成本升高等特征。随着 2017 年 4 月国家住建部 27 号文发布，取消城市园林绿化企业资质，园林行业市场竞争会更加5 激烈，可能导致公司园林业务利润率下降。应对措施：公司通过提高技术水平、给客户提供“设计-施工-维护-环境建设”等服务巩固自身的综合实力，在竞争激烈的市场中占有一席之地，在更严格的新
7、市场评价体系中取得“高分”。同时加大拓展水生态治理与生态修复业务提高公司抗风险能力。成本上升风险 园林企业处于行业产业链的中端，上游苗木供应商因规模较大，议价能力强。市场竞争加剧也限制了公司向下游行业转移成本的能力。除此之外，随着我国近年劳动力价格的提高，成本逐年上升，公司项目的劳务支出成本将持续上升。应对措施：公司的技术与售后服务一直受到客户广泛称赞，在行业内普遍受到好评。利用公司竞争优势，公司能够选取付款能力强、回款较快的客户，从而将成本直接或间接转移。同时，公司水生态治理与修复业务毛利率较传统业务高，随着未来水生态治理与修复业务的拓展，公司毛利率有望保持不下降。跨地区经营风险和新业务拓展
8、不力风险 公司目前业务开展主要在重庆、贵州、云南地区。根据规划，公司将大力开拓外地业务。如果公司不能有效地提升管理能力、运营能力和适应当地市场能力，将对公司的整体运营效率、盈利能力产生负面影响。在收购渥得多得后，公司计划大规模发展地表水生态治理与业务。如果此部分业务开展未能达到预期，公司收入增速将下降。应对措施：公司将加强内部风险控制措施，增强对分公司、子公司的控制，并与其他资源方一同在新地区开拓市场，降低营销费用。流动资金不足的风险 公司所处行业为工程建筑类行业，工程类项目“前期垫付、分期结算、分期收款”的结算模式及通常实行的履约保证金、质保金制度，可能造成公司工程结算回款滞后于工程成本的付
9、款时间。未来随着公司业务规模的扩张及可能介入 PPP 模式项目的建设，若未来公司不能多渠道、多模式及时筹措资金，公司6 将面临流动资金短缺的风险。应对措施:公司计划对内加强工程结算管理及应收账款催收，对外通过银行信贷、定向增发等各种融资手段，保证资金及时到位。应收账款坏账风险 公司所处行业普遍存在应收账款余额较大且占期末总资产及当期营业收入比例偏高的特点。报告期末，尽管公司应收账款账面余额 1,156.91 万元（未抵扣减值准备），较上年度的2,132.81 万元同比下降 45.76%。但尚未形成结算转入应收账款（暂放在存货-工程结算账户的即将形成应收账款）的应收账款15,243.09 万元，
10、占期末总资产的比重为 73.01%。虽然公司客户方大多是地方政府，信用等级较高，违约风险较小，但受地方政府债务压力及经济持续下滑的影响，仍然存在应收账款无法及时回收的潜在风险。并且随着公司经营规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信及财务状况出现不利变化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。应对措施:公司将继续加强对应收账款的管理，加大欠款的催收力度，降低坏账风险。财务税收风险 2016 年 5 月 1 日起，全面实行营改增，园林行业流转税税率将由原 3%征收营业税改按 11%征增值税，由于行业的
11、特殊性，主要成本构成是苗木材料、人工、机械，而这三项成本中人工和机械都难以取得等于或大于 11%税率的增值税专用进项抵扣发票，因此可能存在流转税税负增高、利润下降的风险。应对措施:公司将根据营改增实施细则积极研究应对措施,在合同谈判时积极向业主方争取政策，同时也向税务机关争取政策以降低税负，此外，加强管理，进一步降低成本，以规避可能因税负增加而导致的利润下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆大方生态环境治理股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Da Fang Ecological Environ
12、ment Management.Inc 证券简称 大方生态 证券代码 833539 法定代表人 钟科 办公地址 重庆市渝北区黄山大道中段 70 号两江星界 2 栋 23 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张禄熊 职务 董事、副总经理 电话 023-89185696 传真 023-88210223 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市渝北区黄山大道中段 70 号两江星界 2 栋 23 层 401121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-1
13、2-29 挂牌时间 2015-09-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业、E48 土木工程建筑业、E489-E4890 其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 园林工程施工、园林景观设计和地表水生态治理与修复 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）85,870,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 钟科 实际控制人 钟科 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915001037339586624 否 注册地址 重庆市渝北区黄山大道中段 70 号2 幢 23-2 否 注册资本 858
14、7 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王新文、陈跃华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 从 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业
15、收入 118,735,347.43 126,428,817.58-6.09%毛利率%14.82%15.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,151,548.40 2,354,945.66-51.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 574,300.77 614,614.62-6.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.76%1.58%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.38%0.41%-基本每股收益 0.0134 0.0274-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比
16、例增减比例 资产总计 203,816,383.13 213,406,539.78-4.49%负债总计 52,235,755.74 62,977,460.79-17.06%归属于挂牌公司股东的净资产 151,580,627.39 150,429,078.99 0.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.75-资产负债率%（母公司）26.69%30.79%-资产负债率%（合并）25.63%29.51%-流动比率 3.70 3.18-利息保障倍数 1.78 2.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,135,79
17、4.75 2,701,404.47 应收账款周转率 8.09 6.34-存货周转率 0.67 0.76-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.49%-9.55%-营业收入增长率%-6.09%-13.09%-净利润增长率%-51.10%283.89%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 85,870,000 85,870,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产损益处置损益-104
18、,625.63 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,470,000.00 债务重组损益-686,259.51 其他营业外收入和支出 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 679,114.86 所得税影响数 101,867.23 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 577,247.63 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上
19、上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 存货 149,883,205.35 147,744,998.12 0 0 应交税费 5,897,027.62 3,368,937.67 0 0 盈余公积 1,916,241.80 1,955,230.07 0 0 未分配利润 7,861,173.49 8,212,067.94 0 0 税金及附加 947,387.39 488,701.84 0 0 营业利润 394,024.61 852,710.16 0 0 利润总额 2,441,472.89 2,900,158.44 0 0 所得
20、税费用 476,409.94 545,212.78 净利润 1,965,062.94 2,354,945.66 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要业务为园林工程施工、园林景观设计、园林绿地养护管理及生态修复与生态治理(侧重于地表水生态修复与污染治理)业务。公司通过四年多的技术研发，逐步拥有了对城市河流、自然湖泊、构造湿地、人工景观水体等一系列污染控制和生态系统构建与恢复技术，除了承接较优质的传统园林施工服务业务外，还提供生态修复与生态治理(侧重于地表水生态修复与污染治理)相关工程方案设计与施工服务。公司的商业模式主要通过
21、直销和招投标模式开展业务、开拓市场。本年度公司主要业务收入来源于园林施工服务，部份来源于河道、人工景观水体水污染治理业务。公司的经营模式主要包括研发、销售、采购、工程施工、管护几个环节。1、研发模式 公司的研发活动采取自主研发和合作研发相结合的模式。（1）公司设置有独立的设计研发部门与工程技术研究中心，直接或间接引进国内外相关技术人才，投资设立了集产、学研于一体的水生生物、沉水植物及相关工程施工设备产研基地和实验室，根据行业和市场需求进行前瞻性的应用技术研发工作，逐步拥有和储备了一系列的核心技术。（2）公司积极开展与高等院校、科研院所的全方位合作，与高校联合共建了面向全国的开放性研发机构：“重
22、庆市地表水生态修复工程技术研究中心”；与高校、科研院所共同申报科研课题。公司充分利用高等院校和科研院所的科研力量进行基础理论和应用技术的研究，一方面为公司的持续快速发展培养后备人才，同时也将其科研成果产业化并取得社会效益和经济效益。2、销售模式 公司的销售模式主要有两种。一是直销模式：即公司经营部门直接与客户接触，详细了解客户的工程需求后，汇同工程部、设计研发部针对客户的需求设计方案，经业主认可后，公司与客户签订工程实施合同。二是招投标模式：即经营部通过所获取的招投标信息与预算部、设计研发部、工程技术研究中心一起撰写投标文件书，通过参加招投标程序，完成中标后与建设单位签订业务合同并进行施工。3
23、、采购模式 公司采购的商品主要有材料、工程机械、工具用具以及劳务等。公司所要采购的商品均由工程施工部门根据施工组织设计方案提出计划，由采购部门根据计划寻价13 比价、签订采购合同后进行采购，材料、工程机械、工具用具到达现场后由项目部工程技术人员负责验收并投入现场施工使用，人工则由预算部核价、签订劳务合同后组织劳务班组为工程施工所用。公司与主要原材料、机械供应商、劳务班组建立了长期稳定的合作关系，能够保证主要材料、人工供应的及时性、稳定性。4、工程施工模式 公司建立了严格的工程项目施工管理流程，项目部取得项目施工通知后，必须按照项目部组建人、材、基的计划与准备、进场施工、质量控制、成本预算控制、
24、项目月度检查、项目验收、项目结算等的流程进行施工，确保项目有序的推进并达到公司对项目的预设及业主单位的要求。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.2018 年公司战略目标是：传统园林板块业务将继续巩固西南地区等地园林市场的竞争优势，努力提高 2017 年度主营业务收入水
25、平，同时重点拓展塘库、河道、景观水体治理与生态修复以及生态湿地修复等板块业务，力争 2018 年水、土生态治理与生态修复业务形成大的突破。2.开拓新的商业模式，充分利用公司挂牌新三板的优势，与大型国有企业合作，争取介入国有企业及平台公司的超过 5 亿以上的 PPP 项目，同时继续探索自主承接 5 亿以下的水、土环境生态治理与修复工程 PPP 项目之路。3.加大研发投入，拟新建一长江上游湿地研发中心，与政府共建湿地保护站。4.与高校、设计院联合开发研究项目，从中培养和引进技术人才。(二二)行业情况行业情况 随着我国城镇化进程的加快，市政生态园林景观、生态治理与生态修复等生态建设项目的投资力度14
26、 逐年加大，同时，随着我国环境污染的加剧以及群众环境意识的加强，园林行业已经从传统的道路景观绿化、市政公园、城市广场、公共绿地、小区绿化逐渐延伸到了森林公园、流域治理、生态湿地修复、矿山环境治理等领域转型。环境治理与生态修复行业的产值将会逐渐上升。拥有类似工程经验且主营业务与生态保护相近的园林企业将在生态治理与生态修复行业的工程承包中占据有利地位。传统的市场容量和市场边界的拓展，结合环境治理与生态修复市场领域，将使行业市场持续大幅度增长，行业发展空间巨大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期
27、本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,069,507.96 5.92%7,364,779.69 3.45%63.88%应收账款 9,433,486.99 4.63%19,927,535.60 9.34%-52.66%存货 153,306,046.15 75.22%147,744,998.12 69.23%3.76%长期股权投资-固定资产 7,439,939.97 3.65%8,327,954.12 3.90%-10.66%在建工程 108,599.50 0.05%-100%短期借款 35,0
28、00,000.00 17.17%33,500,000.00 15.70%4.48%长期借款-以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 323,454.60 0.16%-应收票据 1,400,000.00 0.69%-其他应收款 9,985,298.84 4.90%18,523,624.34 8.68%-46.09%递延所得税资产 370,914.49 0.18%234,593.58 0.11%58.11%应付账款 11,009,957.51 5.40%23,223,419.29 10.88%-52.59%应交税费 2,806,608.55 1.38%3,368,937.67 1.58%-16
29、.69%递延收益 480,000.00 0.24%-资产总计 203,816,383.13-213,406,539.78-4.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 报告期末货币资金较上期变动较大，增加了 470.47 万元，变动率为 63.88%，主要因为 2017 年公司加大应收账款催收力度,增强现金流的循环,期末货币资金余额较 2016 年大幅增加。15 2.应收账款 报告期末应收账款余额较上期变动较大,减少了 1049.4 万元,变动率为-52.66%,主要是因为公司为防范应收账款呆坏账风险,内部加强管控,外部加大催收力度,从而提高了应收账款的周转率,大大
30、降低了呆坏账形成的风险。3.在建工程 报告期内在建工程较上年的变化率为-100%，是由于 2016 年在建工程-潼南实验室，已于 2017 年达到预定可使用状态并投入使用，且 2017 年末没有新增在建工程。4.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 报告期末以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产较上期变动较大,是由于重庆钢铁股份有限公司于 2017 年 7 月 3 日宣告破产进行债务重组，我公司为重庆钢铁股份有限公司债权人。本次债务重组我公司减少应收账款 1,440,832.41 元,为应收重庆钢铁股份有限公司工程款。重庆钢铁股份有限公司转让该企业普通股股票 150,444.00 股
31、给我司，股票代码为 601005，转让日该股票单价为 2.15 元，公允价值为 323,454.60 元，计入我公司以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-交易性金融资产会计科目。5.应收票据 报告期末应收票据较上期变动较大,是基于金凤花房子景观项目工程,报告期内共收取银行承兑汇票 985.84 万元,支付 845.84 万元,余 140 万银行承兑汇票。6、其他应收款 报告期内公司其他应收款较上年变化率为-46.09%，主要是因为公司本年期末已收回了大部分的投标保证金和押金。7.递延所得税资产 报告期末递延所得税资产余额较上期变动较大，主要因为北京城建重庆地产有限公司于报告期内计提的资产
32、减值损失较上期有所增加，相应的递延所得税资产也增加。8.应付账款 报告期内应付账款减少是因为现金收款及时，相对付款总额相应提高。9.递延收益 报告期内递延收益余额较上期新增 48 万元，主要是 2017 年我司与其他 3 家单位合作一起研究“基于水质提升的高技术成套装备与新型填料开发”并形成课题，并向重庆市科学技术委员会高新处申请研发课题并立项成功，该笔费用于 2017 年 12 月份已收到该项目总经费的 30%（90 万元），其中向 2 家合16 作单位共支付 42 万元，剩余的 48 万为我司与第 3 家合作单位的研究经费，将在 2018 年课题开展时支付。2.2.营业情况营业情况分析分析
33、(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 118,735,347.43-126,428,817.58-6.09%营业成本 101,134,746.90 85.18%107,107,931.47 84.72%-5.58%毛利率%14.82%-15.28%-管理费用 9,567,907.18 8.06%11,909,970.20 9.42%-19.66%销售费用 2,370,517.78 2.00%2,647,3
34、06.00 2.09%-10.46%财务费用 3,138,257.73 2.64%3,375,225.53 2.67%-7.02%营业利润 1,407,149.57 1.19%852,710.16 0.67%65.02%营业外收入 1,030,000.76 0.87%2,128,192.12 1.68%-51.60%营业外支出 717,259.51 0.60%80,743.84 0.06%788.31%净利润 1,151,548.40 0.97%2,354,945.66 1.86%-51.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内公司营业利润较上期上升 55.44 万元,同比上升 1
35、02.72%，主要原因为 2017 年存在 44万元政府补助按新口径归集到了其他收益，导致营业利润较上期有所增加。2.营业外收入 报告期内营业外收入较上期下降 109.02 万元，下降 51.60%，主要原因为：2016 年按程序调整处理的账龄在 5 年以上的确实无法支付的应付款项 81.71 万元计入营业外收入，而 2017 年无此项收入；且2017 年存在 44 万元政府补助按新口径归集到了其他收益。3.营业外支出 报告期内营业外支出较上期增加 63.65 万元，增加幅度近 8 倍，主要为债务重组损失新增 68.63 万元，2017 年 7 月公司债务人重庆钢铁股份有限公司进行债务重组，重
36、庆钢铁股份有限公司转让部分股权给公司，公司已转入交易性金融资产，故形成债务重组损失 68.63 万元。4.净利润 报告期内净利润下降 120.34，同比下降 51.10%，本期较上期较大幅度降低主要为营业利润及非经营性损益大幅减少形成，详见营业利润及营业外收支降低原因。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例.主营业务收入 118,364,597.43 125,184,819.03-5.45%其他业务收入 370,750.00 1,243,998.55-70.20%主营业务成本 100,822,159.40 106,268,8
37、64.22-5.13%其他业务成本 312,587.5 839,067.25-62.75%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%园林工程施工 116,431,140.77 98.06%122,267,873.33 97.67%园林景观设计 627,445.97 0.53%1,092,895.37 0.87%地表水生态治理 1,306,010.69 1.10%1,818,650.33 1.45%销售水生植物 370,750.00 0.31%5,400.00-合计
38、118,735,347.43 125,184,819.03-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入构成与上年相比无较大变化。其他业务收入的主要为子公司重庆水生网生态农业发展有限公司销售水生植物收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 松潘县环境保护和林业局 33,828,989.62 28.49%否 2 重庆两江新区龙兴工业园建设投资有限公司 20,384,473.09 17.17%否 3 贵州稻田汇置业有限公
39、司 17,670,859.30 14.88%否 4 重庆金凤电子信息产业有限公司 13,675,534.73 11.52%否 5 金融街重庆融拓置业有限公司 4,560,808.57 3.84%否 合计合计 90,120,665.31 75.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆骏隆劳务有限公司 10,645,306.00 10.53%否 2 四川春吉建筑劳务有限公司 8,447,000.00 8.35%否 18 3 重庆市黄桥园林有限公司 4,101,375.0
40、0 4.06%否 4 重庆快活林园林绿化工程有限公司 3,900,832.00 3.86%否 5 壁山县丁家绍彬苗圃场 2,610,001.55 2.58%否 合计合计 29,704,514.55 29.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,135,794.75 2,701,404.47 164.15%投资活动产生的现金流量净额-682,543.61-4,248,112.49-83.93%筹资活动产生的现金流量净额-1,748,522.87-14,641,342.65-88.06%现金
41、流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 713.58 万元，较上期增加流入 443.44 万元。与上期相比发生较大变动的主要原因：公司 2017 年为防范应收账款坏账风险，增强现金流的循环，在内部管控和应收账款的催收上所做的工作取得了一定成效，提高了应收账款周转率，以及公司资金回收速度。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，投资活动产生的现金流量净流出较 2016 年减少了 365.56 万元，主要是由于 2016 年公司对全资公司重庆水生网生态农业发展有限公司进行了 400 万元的投资，而 2017 年没有对子公司进行重大投资。3
42、、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-174.85 万元，与上期相比减少流出 1289.28 万元，变动较大的主要原因：（1）报告期内取得借款收到的现金流入较去年同期减少 390 万元，主要中向金融机构的借款减少了 390 万元；（2）偿还借款增加流出 1390.00 万元，因此筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅度减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，无来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。广州渥得多得环保科技有限公司 19 成立日
43、期：2013 年 1 月 6 日，统一社会信用代码：91440116058943386X，住所：广州经济技术开发区科学城科学大道 33 号自编五栋 601 之 618 房，法定代表人：陈奕宏，注册资本：伍佰万整，经营范围：研究和试验发展（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。重庆水生网生态农业发展有限公司 成立日期：2015 年 10 月 16 日，统一社会信用代码：91500223MA5U34X272，住所：重庆市潼南区柏梓镇金盆村 2 社，法定代表人：郭青，注册资本：壹仟万元整，经营范围：销售、种植；农作物、蔬菜、绿色观赏
44、植物、水生植物；销售：农副产品；农业技术研究、开发及技术咨询服务；生态农业综合开发；水产品养殖（在全民所有的水域和滩涂从事养殖除外；国家保护动物除外；不含水产苗种）。报告期内无其他控股子公司和参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标非标准审计意见说明准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017年4月28日，财政部发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营
45、（财会201713号），自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017年5月10日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订）（财会 201715号），自 2017年6月12日起施行，对2017年1 月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017年12月25日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），适用于2017年度及以后期间的财务报表的编制。2、会计估计变更 本期无会计估计变更。3、
46、重大会计差错更正 本期无重大会计差错更正。20 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在大力发展的同时，积极承担和履行社会责任，主要包括结合公司经营生产需要，大力安置社会劳动力，公司子公司重庆水生网生态发展农业有限公司以产业帮扶的方式，在与重庆潼南区柏梓镇合作租用田地，优先租用镇上特困农户的土地；诚信经营，自觉履行纳税义务。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所处行业具有广阔的发展空间，国家近期出台的有关环境生态建设产业的相关政策对企业非常利好，未来 30 年或更长时间里，生态治理与修复行业必将成为高速发展行业，公司将紧紧抓
47、住市场机遇及园林行业一体化的发展趋势，充分利用公司在园林施工领域多年经验的积累，在传统园林景观业务基础上，加大研发投入，全面进军生态环境治理与修复领域，打造一条包括技术研发、技术方案设计、水土生态保护治理与修复施工的完整生态产业链的高科技企业。行业的发展必将带动公司业务的快速发展。公司经营状况良好，日常运作正常，内部治理结构完善，不存在异常的经营风险。2017 年签订的合同金额已远远超过 2016 年，尽管大部份还是传统园林绿化工程，但是 3000 多万的松潘沙土治理与修复工程也是公司在转型路上实现的突破。同时 2017 年公司在水生态治理与修复工程业务拓展上取得很大进展，包括与同行业的大型国
48、有企业接洽，直接参与前期设计方案的制作，涉足并探索部份规模在 3-5亿元的水环境生态治理及修复的 PPP 项目，尽管 2017 年尚未签定具体项目合同，但是展望 2018 年，公司将会在该业务领域有所斩获。公司在 2017 年保质保量完成了去前年的部分项目，使得主营业务收入与上年相比仅略有下降，截止报告报出日，公司新签工程合同已超过 2016 年主营业务收入，不存在持续经营风险问题。公司将加强管理，大力拓展新兴产业市，努力降低成本，提高盈利能力。公司的规章制度能够得到有效的实施，公司经营计划能够有效执行。随着公司的进一步发展，风险抵抗能力也会进一步增强，公司也将进一步完善治理结构和管理体系，加
49、强经营决策的科学性和透明性，减小不确定因素对公司持续经营的影响。公司在 2017 年将加大力度打造营销团队，加大市场开拓力度，提高工程施工质量，提高公司市场占有率。21 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着我国城镇化进程的加快，市政生态园林景观、生态治理与生态修复等生态建设项目的投资力度逐年加大，同时，随着我国环境污染的加剧以及群众环境意识的加强，园林行业已经从传统的道路景观绿化、市政公园、城市广场、公共绿地、小区绿化逐渐延伸到了森林公园、流域治理、生态湿地修复、矿山环境治理等领域转型。环境治理与生态修复行业的产值将会逐渐上升。拥有类似工程经验
50、且主营业务与生态保护相近的园林企业将在生态治理与生态修复行业的工程承包中占据有利地位。传统的市场容量和市场边界的拓展，结合环境治理与生态修复市场领域，将使行业市场持续大幅度增长，行业发展空间巨大。(二二)公司发展战略公司发展战略 未来几年，公司将加大水、土保护生态治理与生态修复技术的研发投入与市场拓展力度，把公司建设成为一个集水土环境保护治理与生态修复方案设计、技术研发、工程施工、养护管理及沉水植物的生产销售于一体的高科技企业。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1.2018 年公司战略目标是：传统园林板块业务将继续巩固西南地区等地园林市场的竞争优势，努力提高 2017 年度主营业务收入水平
