1、公告编号：2018-005 1 证券简称：博丹环境 证券代码：833473 主办券商：招商证券 2017 年度报告 博丹环境 NEEQ:833473 上海博丹环境工程技术股份有限公司 Shanghai Bodan Environment Engineering Technology Co.,Ltd 公告编号：2018-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，公司与复旦大学成立 VOC 低温催化氧化技术和装备联合实验室 2017 年获得上海市专精特新企业认定 2017 年 9 月，脱硫脱硝超低排放样板工程正式进入运营阶段 2017 年 8 月 10 日，公司申请的五项自主
2、研发的专利技术收到专利申请受理通知书 2017 年张江国家自主创新示范区专项发展资金重点项目获得立项 2017 年完成高浓度污水零排放工程研发及工程业绩 公告编号：2018-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事
3、、高级管理人员及员工情况.34 第九节第九节 行业信息行业信息.39 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.47 公告编号：2018-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/博丹 指 上海博丹环境工程技术股份有限公司 元（万元）指 人民币元（人民币万元）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海博丹环境工程技术股份有限公司章程 报告期、本期 指 2017 年度 上期 指 2016 年度 主办券商/招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师/中兴光华会计师事务所 指 中兴财
4、光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师/捷华律师事务所 指 上海市捷华律师事务所 股东大会 指 上海博丹环境工程技术股份有限公司股东大会 董事会 指 上海博丹环境工程技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海博丹环境工程技术股份有限公司监事会 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公告编号：2018-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公
5、司负责人董杰、主管会计工作负责人叶怡静及会计机构负责人（会计主管人员）叶怡静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险
6、公司实际控制人董杰，持有公司 45.36%的股份，为公司的董事长兼总经理；其丈夫陆绍飞持有公司 11.76%的股份，为公司的董事兼副总经理。若董杰和陆绍飞利用对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来发展带来风险。市场竞争风险 公司经过不懈努力，已拥有较强的综合实力、累积了深厚的项目经验且公司所属环保工程行业存在资质壁垒。随着国家经济政策及环保各项新标准、新规范的落地，对于环保工程行业不断提出新的要求，公司必须不懈的努力，以维持技术和团队的先进性，在不断扩大市场规模的同时，把控项目各类风险，甄选优质项目，减小和控制项目风险。技术风险 公司所处的环保工程行业属
7、于技术含量高、知识结构更新快的行业。如果公司不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决策上发生失误，或不能及时将新技术产业化运用，将可能使公司丧失竞争力。自有资金无法满足业务增长需求的风险 随着环保行业的监管逐渐从严、国家的利好政策的不断出台和企业核心技术实力的不断提高，样板工程的不断实施，业务范围的不断拓展，公司的产值会有大幅度增长，同时也意味着公司必须在人才梯队、技术研发、品牌形象建设、业务推广等方面加大投入力度。这些投入需要大量的资金，而公司仅靠自身运营的留存收益无法满足公司成长所需要的资金规模，因此公公告编号：2018-005 6 司存在着自有资金无法满足公司业务高速增长需求
8、的风险。内部控制的风险 公司整体变更为股份公司后，按照公司法及法定程序制定了较为完善的公司章程，对公司经营中的一些重大问题都做了较为完善的规定，制定了关联交易决策制度、对外担保管理办法、对外投资管理办法等相关制度，各部门根据经营实践制定了较为详细的管理制度等内部控制制度体系，从制度上强化了公司规范运营的能力。内部控制风险相对较小。持续经营风险 公司已经持续运作 15 年以上，持续经营所要求的行业壁垒、技术积累、团队建设、项目经验已经比较成熟，目前面临规模扩张，项目风险和持续资金保障是公司持续经营的主要风险点。公司在 2017 年拓展了脱硫脱硝超低排放业务及 VOC（有机挥发性气体）治理业务，同
9、时致力于核心技术产业化设备的定型和标准化，有望在 2018 年达到产值数倍增长，在实现规模化的过程中，存在资金周转短缺的风险。出资不规范风险 公司控股股东董杰两次通过第三方垫付资金的方式进行增资，增资完成后即通过公司账户返还第三方，金额合计 530 万。虽然公司控股股东董杰已于 2014 年 9 月份返还上述 530 万元，但公司在存续期内存在出资不规范的情况。公司控股股东董杰已经出具承诺，如果公司因出资不规范的事宜受到工商机关行政处罚，控股股东董杰将承担全部责任。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中
10、文全称 上海博丹环境工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Bodan Environment Engineering Technology Co.,Ltd 证券简称 博丹环境 证券代码 833473 法定代表人 董杰 办公地址 上海市虹口区曲阳路 900 弄 3 号 205 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 武广 职务 董事会秘书 电话 021-65532895 传真 021-65535328-816 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市虹口区曲阳路 900 弄 3 号 205 室；邮政编码：200437 公司指定信息披露平台的网址 公司
11、年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-08-14 挂牌时间 2015-09-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理类-生态保护和环境治理业-环境治理业-水污染治理 主要产品与服务项目 污水处理工程总承包（污水处理工程 EPC）、污水处理设施运营、废气治理工程总承包、废气治理设施运营、环保设备生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）17,163,999 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 董杰、陆绍飞 实际控制人 董杰、陆绍飞 公告编号：2018
12、-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000742129487P 否 注册地址 上海市虹口区曲阳路 900弄3号 205 室 否 注册资本 17,163,999 是 注：根据 2017 年第五次临时股东大会和第一届董事会第二十二次会议审议通过的关于未分配利润转增股本的议案 以及 2017 年第六次临时股东大会和第一届董事会第二十三次会议审议通过的关于修改公司章程的议案，在 2017 年 12 月完成了工商变更登记手续，公司的注册资本由 14,303,333 元增加至 17,163,999 元。五、五、中介机构中
13、介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 至 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴小辉、徐菲 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。公告编号：2018-005 9
14、 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,390,088.90 28,190,581.08-24.12%毛利率%39.74%27.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 340,047.79 2,678,588.66-87.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,545,547.34 1,246,865.56 23.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.8%15.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净
15、利润计算）7.93%7.18%-基本每股收益 0.02 0.19-89.47%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 37,397,130.63 32,529,508.37 14.96%负债总计 18,017,313.76 13,810,590.62 30.46%归属于挂牌公司股东的净资产 19,379,816.87 18,718,917.75 3.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.31-13.81%资产负债率%（母公司）48.17%42.46%-资产负债率%（合并）48.18%42.46%-流动比率 2.53 2.29
16、-利息保障倍数 1.27 6.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,253,123.95-10,058,394.34 47.77%应收账款周转率 1.04 2.27-存货周转率 1.87 3.09-公告编号：2018-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.96%44.58%-营业收入增长率%-24.12%63.50%-净利润增长率%-87.30%28.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股
17、本 17,163,999 14,303,333 20.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 211,979.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,630,214.69 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,418,234.76 所得税影响数-212,735.21 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,205,499.55 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-005 11 第四
18、节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于生态保护和环境治理业，公司的主营业务为工业废水处理专业承包、工业废水设施运营、废气治理专业承包、废气治理设施运营、环保设备生产、销售和工业服务为一体的专业型环保解决方案提供商。公司围绕废水、废气处理市场需求，为客户提供完整的废水、废气处理综合解决方案。在与客户签订合同后，公司将按项目具体情况，进行整体解决方案设计、采购、生产、安装、调试运营和移交，并提供售后服务。公司的工程承包、产品及技术服务主要面向精细化工、医药合成、制造业及表面处理、汽车喷涂等实体工矿企业在生产过程中产生的污染源治理，主要客户均
19、具有较强的实力，比如山东蓝帆新材料有限公司、淮安万邦香料工业有限公司、双键化工（泰兴）有限公司等国内知名厂商。公司依靠雄厚的研发实力、丰富的工程经验、优质的产品和专业的服务，积累了高质量的客户资源，与客户建立了良好的合作关系，并在既有客户的基础上不断向上下游客户延伸。公司现拥有 3 项发明专利、13 项实用新型专利，并且 14 项发明专利申请获得受理，2017 年公司在传统工业废水承包工程和产品的技术上，拓展废气治理领域，重点突破在于脱硫脱硝治理及 VOC（有机挥发性气体）治理工程技术产品的拓展和研发，已完成样板工程以及产品的定型和生产。商业模式从工程总承包和设施运营向产品生产销售和技术服务拓
20、展，充分体现公司技术和地域优势，减少和规避工程劳动密集型及低技术含量单元，集中精力突破核心价值单元并形成系列化和产业化。公司直接向客户进行市场推介、参加客户的投标、提供售前与售后的技术支持与专业服务。公司获取合同订单的主要方式是市场人员直接与客户接触，根据客户需求提供处理技术方案和报价，若客户接受处理技术方案和报价，则按照与用户签订的购销和服务合同按时按量按质完成合同约定并收取货款。在销售渠道上，公司通过原有客户群体向客户的上下游、行业及所属区域辐射，在原有良好业绩和声誉的基础上，不断拓展市场知名度和占有率，同时通过环保行业协会、产业协会和互联网宣传和推广公司的业绩和核心技术，不断提高知名度和
21、影响力，加强与同行的合作，在技术和工程经验上形成互补共赢，逐步建立在环保行业的个性化专业地位，在市场营销上，公司在树立典型的客户应用和样板工程之后，通过展会、网站和行业会议的方式，推广到客户行业中具有相同需求的其他现场。收入来源主要为上述产品的销售收入及部分服务项目。公司的商业模式具备可持续性。公司采取的商业模式符合公司的实际情况，对经营起到正面促进作用，2017 年公司除了在原有业务上不断扩展业务外，还在环保设备上投入大量人力和物力，在 2018 年公司将成为全领域的废水废气处理环保公司。公司制订了与现有主营业务相一致的业务发展目标，目前不存在变更主营业务的迹象和可能，这些目标得以实现将对提
22、升公司持续经营能力提供保障。公告编号：2018-005 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，不断加强核心技术研发和产业化步伐，在原有工业废水处理领域技术优势的基础上，向废气治理领域和产品生产销售领域拓展，并
23、取得了良好的成绩，建设完成了样板工程和企业产品标准，取得了良好的经营业绩。全年实现营业收入 21,390,088.90元，较 2016 年度下降了 24.12%；净利润 340,047.79 元，较 2016 年度下降了 87.30%。截至 2017 年 12月 31 日，公司总资产为 37,397,130.63 元，净资产达到 19,379,816.87 元，基本实现 2017 年度经营计划。1、2017 年度，公司与复旦大学成立 VOC 低温催化氧化技术和装备联合实验室，针对目前市场亟需的有机挥发性气体处理，根据不同的组分和工况研制针对性的催化剂和设计运行参数，并实现产品定型，有待进一步市
24、场推广和拓展，为未来公司业务提供新的增长点。2、2017 年度，公司承接了江西永通科技股份有限公司污水处理工程，并首次应用了公司首创的厌氧膜反应装置，在全国范围内第一次实现了厌氧膜技术工程运用及样板工程，同时，完成了上海市质检局企业标准备案，并计划进行行业标准的申报。3、2017 年度，公司在双键化工（泰兴）有限公司承接了 VOC 治理工程，VOC 治理是今后几年环保治理的重点，为公司在 VOC 治理领域建立了良好的业绩和技术、工程经验。5、2017 年度，公司完成了全资子公司上海博丹环保设备有限公司的注册，将藉此完成核心技术产业化系列产品的定型和标准化，未来将成功成为公司营业收入的重要组成部
25、分。6、2017 年公司获得张江国家自主创新示范区专项发展资金重点项目立项，在工业废水新技术创新和产业化运用上得到政府部门的认可和资助。7、2017 年公司承接了溧阳乔森塑料有限公司工业高浓度废水零排放工程，运用公司自主研发的先公告编号：2018-005 13 进集成的工艺包，完成了脲醛树脂生产废水的零排放，是全国该行业首例。8、2017 年公司申请的五项自主研发的专利技术收到专利申请受理通知书。2018 年，公司计划在 2017 年一系列样板工程及产品生产销售的基础上，进一步拓展市场，加强自身队伍建设，不断提升专业技术和管理水平，扩大销售规模和市场影响力，成为一个行业领先的专业环保公司。报告
26、期内公司主营业务包括：工业废水处理专业承包、工业废水设施运营、废气治理专业承包、废气治理设施运营、环保设备生产和销售。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展 与国家经济政策匹配，环保行业的优胜劣汰，重组并购不可避免，未来环保行业生存的法宝是创新（技术优势）和规模化（产能优势），在过去环保治理的漫长过程中，简单传统的工艺和工程已经满负荷，未来环保治理的机会在于新技术、新工艺、新材料的运用，在处理效率和运行成本上具有先进水平和突出优势，同时，具有行业和金融嫁接的能力，这样的环保企业是未来发展的强者。2、周期波动 环保产业在国家法律法规、政策和目标的驱动下已经进入快速成长期；这些法律法规与政策体系共
27、同为环保公司提供了持续发展、提高的大好时机。所以在今后的十年就行业本身而言不会有明显的周期波动。唯一存在的大波动可能来自于国家宏观经济政策调控而使得环保产业减速，如果出现这种情况所有环保公司都将进入一个比较大的调整周期。3、市场竞争的现状 市场竞争的条件是，具有先进的技术、雄厚的资本、优秀的专业和管理团队，具有这样综合实力的公司才是未来环保行业的龙头。随着国家对于环保设施的管理力度和标准的不断提高，市场竞争中人为、人脉因素占的比例越来越小，市场趋于规范，对于公司的资质水平、技术水平、资金实力、团队素质的要求越来越高。4、公司顺应已知趋势发展的策略 第一、发挥公司技术优势，在原有核心技术的基础上
28、，不断突破，着力于核心技术的产业化运用，并且进行产品的定型和标准化，扩大市场份额。第二、2017 年公司完成了样板工程和产品的初步成形，鉴于公司自有资金有限，无法在当年实现市场的进一步扩张，2018 年公司将在融资方面投入更多精力与人力，尽快完成与优质资本的顺利对接，从公告编号：2018-005 14 实质上解决规模化发展的后顾之忧。第三、随着公司规模化发展的步伐，不断提升队伍建设综合能力，加强梯队建设，为公司持续经营和优势传承奠定基础。5、已知趋势 在水资源紧缺、工业水污染、雾霾的污染严重等日益加剧的背景下，国家日益重视环境保护，2017年国家环保整治重点由于雾霾的污染而转向大气治理，尤其是
29、脱硫脱硝超低排放，同时对生产性企业的废水、废气排放加强监管力度和提高排放标准，污水处理和废气处理行业将拥有巨大市场空间和良好的产业前景，市场竞争将更加激烈，行业集中度将不断提升，公司在市场竞争整合的过程中，拥有较强技术实力、运营能力等优势，将更有可能把握行业发展机遇，实现更好更快发展，成为行业新星。6、公司顺应已知趋势发展的策略 第一、发挥公司技术优势，在原有核心技术的基础上，不断突破，着力于核心技术的产业化运用，并且进行产品的定型和标准化，扩大市场份额。第二、2017 年公司完成了样板工程和产品的初步成形，鉴于公司自有资金有限，无法在当年实现市场的进一步扩张，2018 年公司将在融资方面投入
30、更多精力与人力，尽快完成与优质资本的顺利对接，从实质上解决规模化发展的后顾之忧。随着公司规模化发展的步伐，不断提升队伍建设综合能力，加强梯队建设，为公司持续经营和优势传承奠定基础。7、重大事件对公司的影响 我国近年出台的新大气污染防治法、大气污染防治行动计划（大气十条）、水污染防治行动计划（水十条）、VOCs 排污收费试点办法等一系列环保法律法规和政策，确定了环保行业为国家战略性新兴产业的地位，各省市地方政府相继出台相应实施办法和行动计划，将有力促进环保行业的发展。为此公司在原有高浓度废水治理领域创新拓展，扩大市场份额，同时进一步加强技术研发，在特种污水传统工艺的基础上，大胆创新突破，寻求新工
31、艺、新技术、新材料，最大限度地提高处理效率，降低运行成本，并且实现核心技术的产业化和标准化。为此，公司投资建设生产基地，除了加工公司承揽工程的非标设备外，进行处理技术的研发，真正实现设备标准化，以此作为全国高难度废水处理工程市场的敲门砖和亮点。同时，在原有工业废水处理领域技术优势的基础上，向废气治理领域和产品生产销售领域拓展，并取得了良好的成绩，尤其是在脱硫脱硝超低排放工程项目，建设完成了样板工程和企业产品标准，取得公告编号：2018-005 15 了良好的经营业绩。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期
32、期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 应收账款 20,624,979.91 55.15%20,532,593.52 63.12%0.45%存货 8,607,542.28 23.02%5,180,876.12 15.93%66.14%短期借款 6,000,000.00 33.30%3,600,000.00 26.07%66.67%长期借款 2,000,000.00 11.10%77,998.17 0.56%2,464.16%预付款项 4,994,739.97 13.36%722,040.46 2.
33、22%591.75%其他应付款 5,944,095.91 32.99%7,817,795.37 56.61%-23.97%资产总计 37,397,130.63-32,529,508.37-14.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司为了完成厌氧膜反应器及有机挥发性气体低温催化燃烧两项核心技术的定型、系列化和标准化，这两项技术在申报 2017 年专精特新中小企业和张江自主创新示范区专项发展资金重点项目立项中起了决定性的作用，在深入研发和定型过程中，需要大量的原材料，相应增加了存货的储备。2、报告期内，因项目多数需要垫资完成，导致资金较为紧张，短期借款向海尔金融
34、保理（重庆）有限公司分别于 2018 年 04 月 13 日贷款 400 万元，于 2018 年 04 月 25 日贷款 200 万元，期限为一年；同时长期借款于 2017 年 10 月，向华夏银行贷款 200 万元，期限三年。3、报告期内，公司为了完成两项核心技术，在深入研发和定型过程中，需要采购一定量的存货及设备。期末部分采购的存货及设备未到货及发票未收到，导致预付帐款增加。报告期末，公司总资产 37,397,130.63 元，总负债 18,017,313.76 元，资产负债率为 48.18%，上年同期资产负债率为 42.46%，公司因经营所需资金短缺，增加了对外的融资，导致负债率上升，流
35、动比率2.53，上年流动比率为 2.29，略有下降，主要原因系存货增加，虽然公司流动性水平所有下降，但整体流动比率较高，说明公司偿债能力较强。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的公告编号：2018-005 16 比重比重 比重比重 营业收入 21,390,088.90-28,190,581.08-24.12%营业成本 12,888,611.07 60.26%20,463,704.54 72.59%-3
36、7.02%毛利率%39.74%-27.41%-管理费用 5,061,541.68 23.66%6,597,582.84 23.40%-23.28%销售费用-财务费用 1,624,797.31 7.60%464,143.60 1.65%250.06%营业利润 1,784,716.52 8.34%797,068.47 2.83%123.91%营业外收入 223,182.53 1.04%1,755,086.00 6.23%-87.28%营业外支出 1,641,417.29 7.67%61,000.00 0.22%2,590.85%净利润 340,047.79 1.71%2,678,588.66 8.
37、84%-85.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2016年完成了脱硫脱硝样板工程，积累了项目实施经验，完成了技术储备和核心技术产业化应用，通过16年项目试水，这些成果在17年的项目中大大帮助公司控制成本，使2017年的项目取得较高利润，较大的提高了项目的毛利率。2017年公司营业收入较2016年下降，主要原因是公司2017年将主要精力放在加速公司的转型和核心设备的产业化定型，工程上重点放在废水的零排放技术研发和运用，完成了山西市场的脱硫脱硝业绩，以及几个VOC样板工程，以上为2018年的产值突破奠定了基础。2017年成本因为收入的减少相比2016年的成本有所下降，但因为毛利率提高，成
38、本下降比例37.02%大于收入的下降比例24.12%。2、因为多业务需要垫资完成，本期资金需求量加大，故增加了对外的借款，导致财务费用增加金额较大。3、2016年收到150万元新三版上市的政府补贴，故当年的营业外收入金额较大。相比之下，2017年度营业外收入减少。4、营业外支出主要为安徽精密制造有限公司90万元应收账款无法收回及长期的其他应收款无法收回，转入坏帐的金额。5、营业利润增长了987,648.05元，增长123.91%，核心技术的运用带动了毛利率提升，也促进了营业利润的增长。6、2017年净利润相对2016年下降2,338,540.87元，下降85.29%。主要原因是2016年度公司
39、新三版上市，收到政府补贴资金150万元，相应增加当年净利润；公司本期核销无法收回的应收款，故导致营业外支出较上年有所增加，综合导致本期净利润较上年有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 公告编号：2018-005 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,390,088.90 28,190,581.08-24.12%其他业务收入-主营业务成本 12,888,611.07 20,463,704.54-37.02%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例
40、%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%销售环保设备收入 14,947,179.79 69.88%18,006,589.07 63.87%环保工程收入 3,654,617.39 17.09%8,649,889.34 30.68%环保技术服务收入 2,788,291.72 13.04%1,534,102.67 5.44%合计 21,390,088.90 100.00%28,190,581.08 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入
41、收入比例比例%华东地区 12,293,577.54 57.47%20,746,707.59 73.59%华北地区 5,265,742.80 24.62%7,443,873.49 26.41%华南地区 299,817.29 1.40%-0.00%西南地区 3,483,781.46 16.29%-西北地区 47,169.81 0.22%-合计 21,390,088.90 100.00%28,190,581.08 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本年度环保工程收入比2016年度减少3,059,409.28元，原因是由于环保工程垫资力度增加，公司集中主要资金完成了几个重点项目
42、业绩，由于运营服务收入回款周期短，在未完成融资之前，将主要的业务放在运营服务领域，以确保公司流动资金。2、环保技术服务收入比2016年度增加1,254,189.05元，环保技术服务收入主要包括运营收入和设计咨询服务收入两部分，其中运营收入为本年度新增加项目类型，当年主要是增加的收入是蓝帆新材料有限公司的运营项目74万元；污水处理及水环境设计费收入中主要增加了上海浦东建筑设计研究院有限公司38万元、陵水县生态环境保护局22万元、江西永通科技股份有限公司19万元等。3、本年度为扩大全国的销售市场增加市场份额，公司增加了华南、西南、西北地区的项目投入。华东地区经济比较发达，环保意识强，环保整治起步早
43、，锅炉脱硫脱硝以及废水节能减排大部分已经完成，所以，公司将主要精力放在华东地区以外，尤其是北方市场，华东市场相比2016年减少8,453,130.05元。公告编号：2018-005 18 (3)(3)主要客户情主要客户情况况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东蓝帆新材料有限公司 8,476,346.72 39.63%否 2 山西华昊环保工程技术公司 3,555,555.56 16.62%否 3 溧阳市乔森塑料有限公司 2,897,758.52 13.55%否 4 江苏威名石化有限公司 1,903,094.02 8
44、.90%否 5 云南天安化工有限公司 1,660,144.09 7.76%否 合计合计 18,492,898.91 86.46%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业总收入为 21,390,088.90 元，较上年减少 6,800,492.18 元；报告期末，公司应收账款账面价值 20,624,979.91 元较上年增加 92,386.39 元。其中公司五家主要客户在报告期内的销售收入为 18,492,898.91 元，报告期末前五家客户还有应收款 1,648 万元。截至 2018 年 4 月 25 日已经收回应收账款 107 万元。公司主要客户信誉良好，均能在信用期内准时支付账款。(4)(4
45、)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北众瑞环保设备有限公司 933,400.00 7.99%否 2 江苏华能建设工程集团有限公司 708,200.00 6.06%否 3 上海杰旺钢材有限公司 682,824.60 5.85%否 4 淄博神航测控技术有限公司 676,000.00 5.79%否 5 临朐金江化工贸易有限公司 342,468.20 2.93%否 合计合计 3,342,892.80 28.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期
46、金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,253,123.95-10,058,394.34 47.77%投资活动产生的现金流量净额-146,068.10-209,363.17 30.23%筹资活动产生的现金流量净额 3,662,237.71 6,566,595.62-44.23%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金流量净额较上期增加 4,805,270.39 元，增加了 47.77%。主要是因营业成本的下降，购买商品接受劳务支付的现金减少 993,298.55 元；另外支付其他与经营活动有关现金减少 2,870,363.33 元。2、2017 年投
47、资活动产生的现金流量净额较上期增加 63,295.07 元，增加了 30.23%。公司购置固定公告编号：2018-005 19 资产的现金比上期减少。3、2017 年筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 2,094,357.91 元，减少了 44.23%。主要是偿还以前年度和本年度的债务支付现金增加 268 万元；因借款增加相应利息支付的现金增加 89 万元；另外为归还前期及本期的一些借款，支付其他与筹资活动有关现金增加 439 万元。4、本年度净利润为 340,047.79 元，与经营活动现金流量净额-5,253,123.95 元，差额为 5,593,171.74元，存在重大差异的主要原因是
48、固定折旧 382,120.31 元、财务费用 1,357,157.12 元、存货增加 3,397,366.22元、经营性应收项目增加 1,750,499.51 元、经营性应付项目减少 2,078,840.35 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 6 月 14 日公司召开第一届董事会第九次会议审议通过了关于成立全资子公司上海博丹环保设备有限公司的议案，根据公司章程的有关规定，此议案不需股东大会审议。全资子公司为上海博丹环保设备有限公司，注册地址为上海市金山区朱泾镇仙居路 318 号，注册资本为人民币 2,000,0
49、00.00元，出资方式为现金，经营范围为污水处理设备，废气净化设备制造，并于 2016 年 11 月 8 日完成工商登记注册，已办理税务税种核定。子公司还没产生营业收入，利润总额为-9,768.64 元。该对外投资有利于实现公司的战略规划，更好地开拓市场，提升公司核心竞争力，并且进一步优化公司的资源配置，达到产业链融合，对公司发展具有积极的意义。报告期内无处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内不存在委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计
50、变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。公告编号：2018-005 20 b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适
