1、 公告编号：2018-007 证券代码：836846 证券简称：华映星球 主办券商：国金证券 华 映 星 球 NEEQ:836846 北京华映星球文化发展股份有限公司（Taikong Works Culture Development Co.,Ltd）年度报告 2017 公告编号：2018-007 公 司 年 度 大 事 记 华映星球与上海紫卉就 爱在西元前 动漫制作项目签订补充协议，整体项目从制作一季1 2 集改为两季共2 8 集，总投资额从1 0 0 0 万增加至3 0 0 0 万，是华映星球未来重点打造的项目之一。与福建电影制片厂及福建两极传媒签订协议，联合投资6 0 0 0万拍摄主旋律
2、电视剧山哈闹海。华映星球与2 1世纪出版社签订魔晶猎人衍生科普系列百问百答我的第一本s t e m知识漫画2 0册图书的合作出版协议，版税率9%，起印3 0 0 0 0册，定价2 8元一本。公告编号：2018-007 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.30 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-007 2
3、释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/母公司 指 北京华映星球文化发展股份有限公司 杭州华映 指 杭州华映星球影业有限公司 霍城华映 指 霍城县华映星球影业有限公司 厦门欣游 指 厦门欣游网络科技有限公司 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 数字天空 指 北京数字天空管理咨询中心(有限合伙)早鸟投资 指 上海早鸟文化投资管理中心(有限合伙)宁波谦石 指 宁波谦石高新创业投资合伙企业(有限合伙)武汉华工 指 武汉华工创业投资有限责任公司 会计师、中准 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 北京华映星球文化发展股份有限公司章程及其修订及补充 股东大会 指 北京华映星
4、球文化发展股份有限公司股东大会 董事会 指 北京华映星球文化发展股份有限公司董事会 监事会 指 北京华映星球文化发展股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-007 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡劲松、主管会计工作负责人杨丽洁及会计机构负责人(会计主管人员)刘晶晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公
5、司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 由于我国动漫产业尚处于发展初期,与动漫产业发达国家相比较
6、为落后,因此,在未来相当长的时间内相关管理部门对于动漫产业的扶持保护政策将具有持续性。但随着国内动漫企业的逐渐成长,未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度,放宽对境外动漫作品的播放限制。这将会加剧国内动漫市场的竞争格局,对国内动漫企业形成冲击。这会对公司的盈利水平造成不利影响。知识产权风险 动漫作品的主要收入来源包括版权、品牌形象授权及衍生品收入等,但我国知识产权保护机制还不够完善,导致动漫企业相关产品因盗版而权益受损,而真正提供创意的动漫企业难以在市场上获得与其知名度相匹配的商业收益。在动漫衍生品市场上总有盗版竞争者捷足先登,扰乱市场秩序。长期以往将严重制约动漫产业发展动力,这在很大程
7、度上阻碍了国内动漫原创的发展以及产业化进程。如果公司未能有效保护自身动漫作品的知识产权,或被其他公司恶意侵权,将可能在市场竞争中削弱自身的竞争优势,从而对公司的经营业绩产生不利影响。公告编号：2018-007 4 动漫人才缺失风险 我国现有的动漫人才队伍已经有相当的基础,但是,我国绝大多数院校的动漫教学历史还太短,在目标、师资、教材、教学模式、教学体系、课程设置等方面都不够完备,培养出的人才与实际工作的需求还有一定的差距。我国不仅缺乏熟悉动漫的技术人才,还缺乏优秀的原创人才、成熟的营销团队和策划人。国内整体动漫行业生态的不成熟将导致较难培养出优秀的动漫人才。动漫行业竞争加剧,核心人才比较稀缺,
8、在此情况下,若公司未来核心人才出现流失,则将会对公司的业务经营造成不利影响 实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为胡劲松、刘可欣夫妇。其中胡劲松持有公司 21.7152%的股份,现任公司董事长、总经理,刘可欣持有公司27.1441%的股份,现任公司董事、副总经理,二人通过数字天空间接持有公司股份 750.0139 万股,占公司总股本的 15.0003%,胡劲松及刘可欣合计持有公司 63.8596%的股份,处于绝对控股地位。如果实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。动漫产品投资回报不确定性风险 动漫创意产业的核心在于动漫作品
9、的内涵价值,而一个动漫形象是否成功具有一定的不确定性,并不能通过事先的消费市场摸底、调研来充分把握,过去同类型动画作品的成功也不一定能再次复制。公司通过对动画片制作的前期、中期、后期进行论证和评估,根据持续的投资回报跟踪分析来调整后续投资计划,从而大大降低了投资风险,保障了动画片投资收益的稳定性。尽管公司建立了上述保障体系,但由于创意及消费者偏好的未知性,动漫产品的投资回报仍存在一定的不确定性,从而有可能引起公司盈利能力的波动。存货余额较大风险 报告期末,公司存货账面价值分别为2,890.19万元,占总资产的比例达 47.55%。公司期末存货余额主要为库存商品和正在制作过程中的在产品。基于动漫
10、行业的普遍特征,即动漫作品制作周期和摊销周期较长,公司动画片从前期目标观众调研、形象设计、故事设计到后期制作,并拿到发行许可证的周期需要 1-2 年的时间,公司动画片成本摊销期通常再需要 2 年时间,较长的制作和摊销周期导致公司存货周转较慢,因此存货结存较高。尽管公司制定了一整套完善的预算体系,并委派专人跟踪动画片的制作费用支出,从而能够确保动漫作品的成本可控,而且目前公司已经积累了一定的动漫制作、发行和衍生产业链的综合运营经验,但仍不能排除未来个别动漫作品发行及衍生产品收入未达到预期收益的风险。持续亏损风险 公司 2017 年净利润为-172.02 万元。动漫行业本身投资回报的不确定性导致公
11、司存在持续亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-007 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京华映星球文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 TaikongWorksCultureDevelopmentCo.,Ltd 证券简称 华映星球 证券代码 836846 法定代表人 胡劲松 办公地址 北京市朝阳区三间房东路 1 号懋隆文创园 11A 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 胡劲松 职务 董事长、总经理、董秘 电话 010-62066447 传真 010-84564161 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区三间
12、房东路 1 号懋隆文创园 11A,邮编 100024 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 6 月 5 日 挂牌时间 2016 年 5 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R86 广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 动漫影视作品的原创、制作、发行以及衍生运营业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 胡劲松、刘可欣 实际控制人 胡劲松、刘可欣 四、注册情况 项目项目
13、号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105676628068B 否 注册地址 北京市朝阳区三间房东路 1 号34 幢?否 注册资本 50,000,000.00 否 公告编号：2018-007 6 -五、中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 四川省成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 牛忠党、郭涛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-007 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一
14、、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 29,471,059.02 10,623,780.30 177.41%毛利率%44.32%26.95%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,720,189.18-6,270,818.21 72.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,671,019.32-7,040,149.24 68.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.45%-11.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.36%-13.07%-基本每股收益-0.03
15、-0.13 76.92%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 60,778,093.54 57,324,860.83 6.02%负债总计 11,774,635.91 6,601,214.02 78.37%归属于挂牌公司股东的净资产 49,003,457.63 50,723,646.81-3.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 1.01-2.97%资产负债率（母公司）16.54%10.55%-资产负债率（合并）19.37%11.52%-流动比率 647.74%788.69%-利息保障倍数-11.66-三、营运情况 单位：元 本期本期
16、上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,161,633.14-30,438,251.20 96.18%应收账款周转率 242.00%153.00%-存货周转率 61.44%40.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.02%-10.82%-营业收入增长率%177.41%18.28%-净利润增长率%72.57%-59.56%-五、股本情况 公告编号：2018-007 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量
17、0 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)77,958.96 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 88,146.00 受托经营取得的托管费收入 1,886,792.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 531,459.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,360.88 非经常性损益合计
18、非经常性损益合计 2,587,717.52 所得税影响数 636,887.38 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,950,830.14 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-007 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 目前公司已经形成了较为完善的原创动漫产业链。产业链上游是基于动漫创意的形象、角色及故事等元素设计形成的著作权；中游是动漫作品的加工和制作，最后，动漫影视作品及其著作权等经媒体、市场运营等渠道推广后形成发行、授权及衍生品收入。（一）动漫创作模式 动漫创意作为动漫产业的核心，
19、拥有自己的动漫创意是公司生存的根本，而成熟稳定的创作团队则是动漫创作的基础，公司形成了以入选 2014 年文化产业创业创意人才扶持计划的中国优秀青年设计师刘可欣为核心的创作团队，公司设置了专门的创作中心，全面负责公司动漫内容和形象资源的原创、评估和决策，对动漫影视片前、中、后期创作的质量和内容进行审查和监督。具体到每一部动画片或动漫电影而言，创意部门负责整合文化艺术创意的需求，提出公司拟投资拍摄动漫影视作品的故事风格、故事大纲、分级简纲与主场景设计，同时结合市场的需求，对企划创作方案进行再创作，确定符合市场与创意需求的自主动漫形象。（二）动画、宣传片制作模式 动画、宣传片制作处于动漫产业链的中
20、游，公司接受客户的委托，根据客户提供的资料，通过创意中心与客户沟通确定动画、宣传片的策划方案，生产中心进行加工制作，形成完整的作品交付客户。为保证动漫产品的质量且符合客户的需求，在整个制作过程中，客户通常会派人参与整个制作过程。在此模式下公司制作的动漫产品的著作权通常归客户所有。（三）动漫作品发行及授权 对于公司创作动漫影视作品，公司在形成动漫创意的时候会制作一部动画短片通过推介会、媒体宣传、参展动漫节、电视节等方式进行推广；在动漫作品制作完成后采用授权许可的销售模式，与电视台、电影院、新媒体等传播渠道商签订合同向其提供动漫作品的播放权，同时，公司还会将动漫形象授权给衍生品的生产厂商。对于通过
21、联合投资、参与剧本创作等方式获得的著作权，公司的授权范围限于公司已取得知识产权的范围。（四）盈利模式 1、动漫作品授权及发行业务 公司利用动漫作品的传播优势，以著作权为先导，逐步构建了以著作权、商标权等一系列知识产权为核心的知识产权体系，通过知识产权产业化的路径，逐渐形成了国内较为完善的原创动漫产业链。公司主要通过将动漫作品的播映权（约定的范围及年限）授权给电视媒体以及互联网、移动多媒体等新媒体获取收入。对于公司的自有 IP，公司通过授权给游戏、图书出版商，获得授权金以及收入分成。2、动画、宣传片制作业务 公司主要通过直接与客户签订合同并提供服务获取收入。3、影视投资业务 对于公司参与投资或者
22、制作的动漫及影视作品，公司通过收入分成方式获取收入。报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 公告编号：2018-007 10 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明：具体变化情况说明：-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 华映星球 2017 年全年销售收入 2,947.11 万元，净利润-172.02 万元。收入较 2016
23、 年增长幅度较大，但净利润未达到预期目标。1、魔晶猎人第四季于 7 月 13 日全网开始播出；魔晶猎人全系列作品目前网络总点击量已经突破 10 亿次。已经授权的网站和媒体有：腾讯视频，优酷土豆，爱奇艺，芒果 TV，搜狐视频（合同金额正在洽谈中），同时还有一些其他视频网站和媒体正在洽谈授权中。2、爱在西元前项目与上海紫卉合作，得到了周杰伦国内经纪公司爱在西元前动漫改编等权利，目前一期剧本研发和人物制作设定已经完成，。3、母公司联合福建电影制品厂及福建两极传媒公司，联合投资山哈弄海电视剧项目，目前剧本创作正在进行，导演演员及剧组正在物色中。4、子公司厦门欣游受上海紫卉公司委托开发游戏纠纠快跑已完成
24、核心玩法。5、影视投资方面，报告期内，公司转授权法国动画电影笨鸟先飞，授权给国内影视公司北京聚合影联文化传媒有限公司。公司与恒大影视合作推出的动画电影超能龙骑侠已于 17 年 1 月上映，由于影院快速扩容，发行门槛提高，同档期电影竞争激烈，需庞大资金支撑，因而导致超能龙骑侠项目亏损。（二）行业情况（二）行业情况 因整个动漫 IP 产业链非常复杂，可开发的销售渠道很多，国内没有成熟的产业链上下游支撑，需要我们不断摸索和开拓。目前，除了游戏和图书这两个渠道的国内发行进展不错，海外市场的发行以及各类衍生品授权业务都还没有得到很好的开发。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构
25、分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,898,586.62 13.00%6,038,662.69 10.53%30.80%应收账款 11,552,797.62 19.01%8,164,215.73 14.24%41.51%存货 28,901,877.62 47.55%24,507,926.60 42.75%17.93%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公告编号：2018-007 11 固
26、定资产 1,409,245.34 2.32%1,761,003.41 3.07%-19.97%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 2,000,000.00 3.29%0.00 0.00%100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 350,460.00 0.58%262,314.00 0.46%33.60%预付款项 3,277,801.35 5.39%11,117,068.34 19.39%-70.52%无形资产 2,506,772.56 4.12%687,886.79 1.20%264
27、.42%长期待摊费用 1,080,248.67 1.78%1,613,043.44 2.58%-33.03%预收款项 421,910.52 0.69%1,534,544.35 2.68%-72.51%应付职工薪酬 7,189.42 0.01%0.00 0.00%100.00%应交税费 1,779,096.09 2.93%375,167.06 0.74%374.21%其他应付款 159,740.75 0.26%395,057.92 0.69%-59.57%长期应付款 1,532,952.24 2.52%0.00 0.00%100.00%递延收益 1,850,000.00 3.04%0.00 0.
28、00%100.00%资产总计 60,778,093.54-57,324,860.83-6.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期末公司货币资金较去年同期增加了 30.80%，主要是因为存在未支付款项所致。2、报告期末公司应收账款较去年同期增加了 41.51%，主要是因为公司下半年项目较多，而动漫行业账期较长，公司平均回款账期为半年左右,截至到年底未到回款期的金额较大。3、报告期末公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额资产比去年同期增加了 33.60%，主要是因为公司持有股票价格波动所致。4、报告期末公司预付款项比去年同期减少了 70.52%，主要原因一是去年年
29、末预付广告费在今年执行实际宣传活动，原因二去年一些预付款项在今年完工计入存货所致。5、报告期末公司无形资产比去年同期增加了 264.42%，主要原因是今年公司新增融资租赁业务，以著作权证为标的物，计入无资资产所致。6、报告期末公司长期待摊费用比去年同期减少了 33.02%，主要原因是长期待费用本年摊销金额减少所致。7、报告期末公司预收账款比去年同期减少了 72.51%，主要原因是去年的预收款项在今年完成任务，确认成本。8、报告期末公司应付职工薪酬比去年同期增加 100%，主要原因是今年暂扣工资 7,189.42 元所致。9、报告期末公司应交税费比去年同期增加了 374.21%，主要原因是今年的
30、一些收入是 11-12 月确认的，计提了税金，实际交税在 2018 年。10、报告期末其他应付款比去年同期减少了 59.57%，主要原因是母子公司这间往来款项的变动所致。11、报告期末长期应付款比去年同期增加了 100%,主要原因是今年公司新增融资租赁业务所致。12、报告期末递延收益比去年同期增加了 100%,主要原因是今年公司新增融资租赁业务所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年 公告编号：2018-007 12 项目项目 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重
31、同期同期金额变金额变动比例动比例 营业收入 29,471,059.02-10,623,780.30-177.41%营业成本 16,408,512.83 55.68%7,760,855.48 73.05%111.43%毛利率 44.32%-26.95%-管理费用 6,427,849.49 21.81%7,134,241.59 67.15%-9.90%销售费用 5,983,432.91 20.30%2,244,706.33 21.13%166.56%财务费用 223,859.02 0.76%-111,654.88-1.05%300.49%营业利润-2,468,658.91-8.38%-7,040,
32、099.24-66.27%64.93%营业外收入 561,681.78 1.91%790,240.51 7.44%-28.92%营业外支出 30,222.50 0.10%20,909.48 0.20%44.54%净利润-1,720,189.18 -5.84%-6,270,818.21 59.03%72.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入较去年同期增加了 177.41%，主要是因为本期增加了爱在西元前项目和联合投资山哈弄海电视剧项目制作收入，金额较大；增加了超能龙骑侠发行收入及笨鸟先飞的授权收入，魔晶猎人授权较往年也有所增加。2、报告期内公司营业成本较上年同期增加了
33、 111.43%，一是因为营业收入增加，相应成本有所增加；二是因为部分业务外包，导致营业成本大幅提高。3、报告期内销售费用较去年同期增加了 166.56%，主要因为超能龙骑侠发行产生的宣传发行费用所致。4、报告期内公司财务费用较上年同期增加了 300.49%，主要是支付杭州银行文创支行贷款利息所致。5、报告期内公司营业收入较上年同期增加了 64.93%，主要是因为本期营业收入及营业成本及销售费用增加所致。6、报告期内公司营业务支出较去年同期增加了 44.54%，主要是杭州子公司公司用房提前退房扣款所致。7、综上所述，报告期公司净利润较去年同期增加了 72.57%。（2 2）收入构成）收入构成
34、单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,503,942.10 10,623,780.30 158.89%其他业务收入 1,967,116.92 0.00 100.00%主营业务成本 16,350,605.16 7,760,855.48 110.68%其他业务成本 57,907.67 0.00 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%制作业务 18,136,577.20 65.94%5,656,65
35、6.66 53.25%发行及授权业务 9,367,364.90 34.06%4,488,011.47 42.24%衍生品收入-479,112.17 4.51%其他业务收入 1,967,116.92 6.67%0.00 100.00%公告编号：2018-007 13 按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 5,342,855.29 18.13%9,066,523.26 85.34%华中 335,004.32 1.14%4,427.22 0.04%华东 1
36、9,482,551.01 66.11%17,319.02 0.16%华南 1,968,423.32 6.68%1,507,933.13 14.20%西北 1,886,792.40 6.40%0.00-西南 455,432.68 1.54%27,577.67 0.26%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：今年制作业务主要增加了爱在西元前项目和联合投资山哈弄海电视剧项目，金额较大；发行及授权业务主要增加了超能龙骑侠发行及笨鸟先飞的授权，魔晶猎人授权较往来也有所增加；今年新增其他业务收入是和西安凯丰文化娱乐传播有限公司签订了托管协议的保底收入。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号
37、 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海紫卉动漫文化传播有限公司 9,526,349.06 32.32%否 2 苏州创意云网络科技有限公司 4,157,452.91 14.11%否 3 福建省电影制片厂 3,283,018.87 11.14%否 4 上海芳华绝代文化传播有限公司 1,886,792.45 6.40%否 5 西安凯丰文化娱乐传播有限公司 1,886,792.45 6.40%否 合计合计 20,740,405.74 70.37%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主
38、要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京工艺艺嘉贸易有限责任公司 2,062,838.27 10.71%否 2 伊犁若水文化传媒有限公司 1,981,132.08 10.28%否 3 河北乐聪网络科技股份有限公司 1,886,792.45 9.79%否 4 北京盛世神猫影视文化有限公司公司 1,242,037.70 6.45%否 5 北京卡酷传媒有限公司 1,220,833.20 6.34%否 合计合计 8,393,633.70 43.57%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应
39、商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,161,633.14-30,438,251.20 96.18%公告编号：2018-007 14 投资活动产生的现金流量净额 1,809,960.88-1,594,211.59 213.53%筹资活动产生的现金流量净额 1,211,596.19 0.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加了 2,927.66 万元，主要是因为上期支付电影大额缉枪 超
40、能龙骑侠等项目前期制作款，以及为拓展业务人力成本支出增加所致。2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加了 340.42 万元，主要是因为今年取得北京市文化科技融资租赁股份有限公司的间接融资及去年大量购置固定资产所致。3、报告期内公司筹资活动产生现金流量净额较去年同期增加了 121.16 万元，主要是因为有取得杭州银行文创支行贷款所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1、2017 年度杭州华映星球影业有限公司收入 3,178,834.16 元，净利润-3,177,216.67 元。2、2017 年度霍城县华
41、映星球影业有限公司收入 11,230,011.22 元，净利润 4,062,534.15 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 会计政策变更会计政策变更 根据关于印发修订企业会计准则第16号政府补助的通知（财会201715号），本公司自2017年6月12日执行该通知。本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至2017年6月12日之间的新增政府补助按该准则进行调整。依据该准则，
42、与本公司日常经营活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益；与本公司日常经营活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。依据该准则本公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，用以列报计入其他收益的政府补助。该会计政策变更对本公司本财务报告列报期间的净损益无重大影响。根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号）及关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，长期待摊费用摊销年限只剩一年或不足一年的，无需归类为流动资产，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报，预计在一年内（含一年）摊销的部分，也无需归类为流动资产，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报，
43、本公司根据该要求编制2017年及以后期间的财务报表，无需对可比期间的比较数据进行调整；本公司在利 公告编号：2018-007 15 润表“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，用于列报计入其他收益的政府补助，无需对可比期间的比较数据进行调整；在合并利润表“净利润”项目之下分别按经营持续性、所有权归属对净利润分类列报，在母公司利润表“净利润”项目之下按经营持续性对净利润分类列报，并对可比期间的比较数据进行了调整；在利润表“其他收益”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，用以反映非流动资产处置利得或损失，在“营业外收入”“营业外支出”项目注释中分别设置“非流动资产毁损报废利得”“非流动资产毁
44、损报废损失”项目，用于反映不同交易中因自然灾害发生毁损、已丧失使用功能等原因而报废清理的非流动资产产生的利得和损失，并对“资产处置收益”“非流动资产毁损报废利得”“非流动资产毁损报废损失”项目可比期间的比较数据进行调整。资产负债表新增“持有待售资产”“持有待售负债”项目。“持有待售资产”项目，反映资产负债表日划分为持有待售类别的非流动资产及划分为持有待售类别的处置组中的流动资产和非流动资产的期末账面价值。“持有待售负债”项目，反映资产负债表日处置组中与划分为持有待售类别的资产直接相关的负债的期末账面价值。该会计政策变更对本财务报告列报期间的净损益无影响。除上述外，本报告期公司其他会计政策未发生
45、变更。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 无 三、持续经营评价三、持续经营评价 本年亏损较去年亏损减少，利润呈上升趋势。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 根据 2006 年 4 月 25 日国务院办公厅(2006)23 号文 关于推动我国动漫产业发展的若干意见 中对动漫产业的内涵定义,广义的动漫产业是以“创意”为核心,以动画、漫画为表现形式,包含动漫图书、报刊、电影、电视、音像制品、舞台剧和基于现代信息传播技术手段的动漫新品种等动漫直接产品的开发、生产、出版、
46、播出、演出和销售,以及与动漫形象有关的服装、玩具、电子游戏等衍生产品的生产和经营的产业 公告编号：2018-007 16 公司坚持以 IP 为发展核心的战略，选择可流行的可进行持续开发的 IP，从动漫和影视、游戏等不同视角放大 IP 价值。未来将在资本市场的支持下，进一步完善公司的产业布局，增强公司的 IP 储备同时大幅提高公司变现端的能力；坚持走动画电影这条路，分享高速增长电影市场所带来的产业红利。同时以影游互动模式介入游戏业务，分享 IP 变现的最大蛋糕。精细化运作细分人群的 IP 的全产业链运作，目标成为中国的“皮克斯”和“梦工厂”，成为国内资本市场中标杆型的以动漫为核心的泛娱乐公司。（
47、三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 2018 年是华映星球腾飞的一年。公司将深化和提升内部管理，主要围绕着 IP 变现，完成以下重要项目：1、8 月上映与周杰伦团队合拍的爱在西元前项目，同时推出“爱在”气球音乐节；2、迎接改革开放 40 周季献礼，制作完成大型励志情感都市电视连续剧山哈闹海，争取在央视一套黄金段播出；3、完成魔晶猎人科普系列漫画、聪聪玩具岛绘本、火龙小兽绘本等图书的创作和出版发行工作；4、全面推广魔晶猎人1-5 季、聪聪智慧岛动画 IP 的授权工作；5、游戏部本年度内完成纠纠快跑跑酷游戏并发行；（四）不确定性因素（四）不确定性因素 无 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到
48、本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、政策风险 由于我国动漫产业尚处于发展初期，与动漫产业发达国家相比较为落后，因此，在未来相当长的时间内相关管理部门对于动漫产业的扶持保护政策将具有持续性。但随着国内动漫企业的逐渐成长，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制。这将会加剧国内动漫市场的竞争格局，对国内动漫企业形成冲击。这会对公司的盈利水平造成不利影响。2、知识产权风险 动漫作品的主要收入来源包括版权、品牌形象授权及衍生品收入等，但我国知识产权保护机制还不够完善，导致动漫企业相关产品因盗版而权益受损，而真正提供创意的动漫企业难以在市场上获得与其知名度
49、相匹配的商业收益。在动漫衍生品市场上总有盗版竞争者捷足先登，扰乱市场秩序。长期以往将严重制约动漫产业发展动力，这在很大程度上阻碍了国内动漫原创的发展以及产业化进程。如果公司未能有效保护自身动漫作品的知识产权，或被其他公司恶意侵权，将可能在市场竞争中削弱自身的竞争优势，从而对公司的经营业绩产生不利影响。3、动漫人才缺失风险 我国现有的动漫人才队伍已经有相当的基础，但是，我国绝大多数院校的动漫教学历史还太短，在目标、师资、教材、教学模式、教学体系、课程设置等方面都不够完备，培养出的人才与实际工作的需 公告编号：2018-007 17 求还有一定的差距。我国不仅缺乏熟悉动漫的技术人才，还缺乏优秀的原
50、创人才、成熟的营销团队和策划人。国内整体动漫行业生态的不成熟将导致较难培养出优秀的动漫人才。动漫行业竞争加剧，核心人才比较稀缺，在此情况下，若公司未来核心人才出现流失，则将会对公司的业务经营造成不利影响。4、竞争风险 国际动漫产业的发展已有半个多世纪，依托书刊、电影、电视和网络四个媒体，形成了动画、漫画和网游三大市场，已形成了较为成熟的产业，以美、日、韩为代表的动漫强国，其产品遍布全球，对于国内逐步成长的动漫产业形成了强有力的竞争态势。国内动漫产业目前还处于发展初期，虽初具规模，但市场较为混乱，而国内市场中同行业恶意竞争时有发生。如行业竞争进一步加剧，将会对产业内公司的盈利情况造成不利影响。5
