1、1 2017 年度报告 亿友慧云 NEEQ:836687 江苏亿友慧云软件股份有限公司（Jiangsu Yeyoo E-cloud Software Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月，获得中共苏州市吴江区委员会、苏州市吴江区人民政府所颁发吴江区百强企业荣誉证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及
2、股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司、本公司、股份公司、亿友慧云 指 江苏亿友慧云软件股份有限公司 新中大 指 江苏新中大电子商贸有限公司 吴江万众 指 吴
3、江市万众资讯网络有限公司 太仓万众 指 太仓万众资讯网络有限公司 SaaS 指 SaaS 是 Software-as-a-Service（软件即服务）的简称，随着互联网技术的发展和应用软件的成熟，在 21世纪开始兴起的一种完全创新的软件应用模式。有限公司 指 吴江市亿友软件有限公司/江苏亿友慧云软件有限公司 Struts2+Hibernate+Spring 指 是 javaWeb 开发的开源框架，为现在的主流框架。struts 充当控制层，hibernate 封装对数据库的返问，spring 整合 hibernate。NGINX 指 Nginx(engine x)是一个高性能的 HTTP 和
4、反向代理服务器，也是一个 IMAP/POP3/SMTP 服务器。TOMCAT 指 Tomcat服务器是一个免费的开放源代码的Web 应用服务器，属于轻量级应用服务器。SOAP 指 简单对象访问协议（SOAP）是交换数据的一种协议规范，是一种轻量的、简单的、基于 XML（标准通用标记语言下的一个子集）的协议，它被设计成在 WEB 上交换结构化的和固化的信息。REST 指 REST 即表述性状态传递（英文：Representational State Transfer，简称 REST）是 Roy Fielding 博士在2000 年他的博士论文中提出来的一种软件架构风格。5 第一节第一节 声明与提
5、示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈利东、主管会计工作负责人沈利辉及会计机构负责人（会计主管人员）汪利华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异
6、。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于涉及商业机密，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准，豁免披露部分主要客户和主要供应商情况。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 所得税优惠政策变化的风险 公司于 2012 年 8 月 6 日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准成为高新技术企业，首次取得高新技术
7、企业证书，证书编号为 GR201232000595。2015年 8 月 24 日，公司通过高新技术企业复审，新证书编号为GF201532000440。若公司未来不能继续被认定为高新技术企业或高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化，导致公司无法继续享受高新技术企业所得税优惠政策，将会对公司未来经营业绩带来不利影响。公司治理机制的风险 公司于 2015 年 11 月 16 日完成股份制改制。目前治理结构和内部控制体系建立的时间较短，公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高，其持续
8、良好运行也需在实践中进6 一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。核心研发人员流失的风险 公司所属的软件和信息技术服务业，研发技术人员对公司的持续发展作用较大。公司注重技术研发，重视研发人员的引进和培养，通过创造具有吸引力的条件留住技术人员。但随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心技术人员离开公司，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。实际控制人不当控制 沈利东通过直接或间接持有公司股份，可实际支配公司总股本96.03%对应的表决权，为公司的实际控制人。虽然公司已制订了完善的
9、内控制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等事项的决策结果，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 2017 年度的政府补助为 62.5 万元，占公司同期利润总额比例为 4.14%，减少了“政府补助依赖风险”。2017 年度，公司实现净利润为 13,036,329.27 元，减少了“盈利能力较弱的风险”。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏亿友慧云软件股份有限公司 英文名
10、称及缩写 Jiangsu Yeyoo E-cloud Software Co.,Ltd.证券简称 亿友慧云 证券代码 836687 法定代表人 沈利东 办公地址 苏州市吴江区苏州河路 18 号吴江太湖新城科创园内 1 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈利辉 职务 董事、财务总监兼董事会秘书 电话 0512-63018880 传真 0512-63018880-8999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市吴江区苏州河路 18 号吴江太湖新城科创园内 1 号楼 215200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、三、企业信息企业
11、信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 05 月 18 日 挂牌时间 2016 年 04 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 软件系统的开发、销售以及软件技术服务 普通股股票转让方式 协议 普通股总股本（股）10,080,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 沈利东 实际控制人 沈利东 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320
12、50055584061XC 否 注册地址 苏州市吴江区苏州河路 18 号吴江太湖新城科创园内 1 号楼 否 注册资本 10,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴斌、吕菁 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式发生变更，由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节
13、 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 43,111,527.80 26,853,046.89 60.55%毛利率%59.70%48.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,969,898.24 4,937,639.23 162.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,873,622.96 3,786,792.36 213.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）56.12%35.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的
14、净利润计算）51.37%27.23%-基本每股收益 1.29 0.49 163.27%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 45,932,957.92 28,421,247.17 61.61%负债总计 16,057,140.82 12,071,759.34 33.01%归属于挂牌公司股东的净资产 29,343,231.48 16,373,333.24 79.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.91 1.62 79.63%资产负债率%（母公司）35.07%41.97%-资产负债率%（合并）34.96%42.47%-流动比率 2.46
15、 1.91-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,786,864.39 14,274,797.81-24.43%应收账款周转率 10.43 27.82-存货周转率 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%61.61%85.26%-营业收入增长率%60.55%85.52%-净利润增长率%165.30%370.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,080,000 10,080,000-
16、计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 625,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 697,896.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-33,037.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,289,859.07 所得税影响数
17、193,465.43 少数股东权益影响额（税后）118.36 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,096,275.28 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、公司业务、产品介绍（一）主营业务 公司主营业务为软件系统的开发、销售以及软件技术服务。公司自成立以来积极开拓市场，不断扩大软件开发领域，为客户定制开发软件的同时自主开发了 YeYoo 智慧管理平台系统、国资监管平台、土地出让金管理平台、集约资源利用系统等软件产
18、品，同时公司长期针对纺织化纤行业领域企业的软件系统进行开发，自主研发的纺织行业化应用平台“纺织云”，已取得了一定市场份额。公司与部分纺织企业、地方政府及事业单位均有合作，且保持了良好的合作关系。（二）主要产品及用途 1、亿友智慧纺织管理软件 V1.0 亿友智慧纺织管理软件 V1.0 是根据纺织行业的经营特点、管理模式，以吴江市盛泽镇这一区域性特色集群为原型，而研发的面向纺织企业的智能化管理软件。生产、贸易、财务、分析等一体化的企业级管理模式，使得信息更快、更全、物流更通畅、资金流转更快、库存更优化，为纺织企业分析运营状况提供了高效的决策管理功能。该软件主要适用于纺织化纤企业。2、亿友慧云纺织云
19、平台软件 V1.0 亿友慧云纺织云平台软件 V1.0 使企业的管理者可以通过视图或报表，对公司运营进行实时的掌控。该平台软件包括了系统设置系统、销售合同系统、生产订单系统、发货管理系统、财务管理系统、库存管理系统六大系统。该软件主要适用于纺织化纤企业，帮助企业更好的管理企业。3、YeYoo 智慧管理平台软件 V1.0 YeYoo 智慧管理平台软件 V1.0 通过企业的视图或报表，对企业的运营进行实时掌控。前期，企业通过系统设置进行基础数据的设置、导入、人员权限分配；在生产经营过程中，该软件可以实时记录交易信息、实时管控生产全程、管控仓库货物流动、进行财务基础处理以及监控实际库存；除此之外该管理
20、平台软件还能展示样品、登记索取样品，而配套的手机 APP，能够实现远程实时掌控订单状况。该软件主要适用于各企事业单位。4、企业集约资源利用信息系统 企业集约资源利用系统是在企业各部门协调配合的基础上，整合工商、国土、国税、地税、供电、燃气、环保等部门数据建立起来的一个区域数据信息中心，以组织机构代码作为唯一的企业识别码，内容涵盖全区工业企业占地、所属行业、用能、税收、销售、产出、排放等基本信息。系统功能方面，不仅可以进行全区分析查询，还可以进行分镇（区）、分行业、分规模多维度的分析查询。5、亿友慧云集约资源利用系统软件 V1.0 亿友慧云集约资源利用系统软件 V1.0 是企业集约资源利用信息系
21、统的手机客户端，可实时手机查询了解分析企业对资源的集中生产利用以提高生产利用的质量。该软件具备亩均分析、用地分析、行业分析、税收分析、个体分析等功能。该软件主要适用于资源管理部门以及大型企业。6、亿友慧云国有企业集团管理监督平台软件 V1.0 亿友慧云国有企业集团管理监督平台软件 V1.0 使管理者可以通过视图或报表，对集团企业的资金流动进行监管。该软件平台首页能够展现各个模块的概况；其具备集团财务、资产管理、投融资管理、人事管理、薪酬管理和项目管理等业务管理功能。该软件能够体现集团领导的资金决策、人事聘用、财务分析决策；同时能够提供风险预警，主要体现在大额支付、贷款到期、合同到期、收款到期、
22、待出租等预警。（三）主要业务流程 12 为了规范各部门的日常工作，促进经营活动的有序发展，公司建立了完善的业务管理制度和操作规程，并在业务开展过程中严格执行相关业务流程和规范。1、销售流程 公司设有销售部，主要负责与客户进行商务洽谈、签约以及后续客户维护。公司定制软件开发业务主要是通过参加地方政府、事业单位及国有大型企业招投标的方式来进行销售，而公司自主开发软件智慧纺织管理系列应用软件的销售主要以商务谈判的方式进行。公司自创办以来在纺织行业管理软件方面积累了相当丰富的开发经验，在省内市场具有一定的知名度，口碑宣传也是公司获得新客户的一个重要渠道。2、客户定制软件开发流程 公司定制软件开发是根据
23、不同的客户需求进行个性化定制开发，目的是通过软件帮助用户实现其预定的功能。公司定制开发软件，首先需要充分了解客户的业务流程及项目所需达到业务目标。项目组需围绕获取到的信息进行咨询分析，找到正确的切入点和开发方向；同时还需充分考虑客户的现有实际情况、现有应用系统、用户的接受程度、易用性、长远的业务目标、长远的信息化规划等一系列复杂问题。由于开发人员不足，公司将部分非关键或开发时间紧迫的软件开发工作进行外包，主要为系统开发环节；对外包的软件开发，公司实行严格的质量把控，项目软件运行无误后方可验收。3、自主软件开发流程 除为客户提供定制软件开发服务外，公司还自主进行软件开发，其中智慧纺织管理系列应用
24、软件是主要代表，公司成立以来始终在进行该领域的开发工作。该软件产品主要面向纺织化纤行业企业客户，开发前期需对纺织化纤企业客户进行一定的初步市场调研，发掘市场需求。根据调研信息，公司内部充分论证后开始实施项目，开发过程中还需要对目标客户现状、需求等进行深入调查分析，从而进行有针对性的开发。（四）业务关键资源及要素 1、软件架构设计技术 信息系统平台的软件架构是基于 SaaS（Software as a Service）模式进行设计的。该软件架构自身需具备一定的开放性和可扩展性，同时在此基础上既考虑了信息系统平台的实用性、可靠性和可用性，又保证了信息系统平台的先进性和针对性。另外，利用微信接口不断
25、扩展功能，使用户能够轻松分析数据并及时的了解相关动态。2、软件前后端架构设计技术 信息系统平台使用纯 JAVA 语言开发，为程序的可移植性和稳定性提供了基础。系统采用 B/S 架构进行设计,避免了应用程序不断更新给用户带来的困扰。开发框架使用目前主流的 Struts2+Hibernate+Spring，保证了框架的稳定性及开发的高效性。WEB服务器采用目前主流的 NGINX 作为反向代理服务器，TOMCAT 作为后端服务器，实现高效的负载均衡与请求处理的动静分离，保证了服务器的处理与响应速度。系统还集成了 WEBSERVICE 服务，开放了各种对外的调用接口，方便了与外部系统的集成。3、计算引
26、擎设计技术 计算引擎设计技术使用 C/C+语言实现了编制所需要的统计计算基础算法，包括矩阵运算、协方差运算等。同时，该技术也实现了通过 Microsoft COM（组件对象模型）接口来调用 R 软件函数库等其他第三方通用统计计算函数库。4、接口模式设计技术 公司通过该项技术从已开发的各专业市场项目中抽取出数据接口，实现了 Database Data Connector 和InProcessor Data Connector 两种数据接口模式，可以方便的在数据库层面和应用数据缓存层面来集成公司开发的各项目。5、数据交换模式设计技术 13 信息系统的数据交换主要有两个方面：一方面是实现本系统内各子
27、系统间的横向共享数据交换，另一方面是实现本系统与第三方系统间的纵向数据交换。横向共享数据交换主要是通过数据中心 ODS 的统一视图区来实现；纵向数据交换基于 REST 或 SOAP 等业界标准数据接口技术来实现。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营软件系
28、统的开发、销售以及软件的技术服务，公司营业收入 100%来自主营业务收入。公司主营业务突出，收入结构未发生重大变化。2017 年年度营业收入为 43,111,527.80 元，较上年增长 16,258,480.91 元，主要增长原因如下：1、公司秉承立足吴江，逐步扩展周边的营销方针，积极拓展区外政府及企业客户资源。随着公司营销渠道的开拓，公司营业收入得到较快的增长；2、公司目前主要客户集中于政府机关、事业单位等，随着政府和事业单位电子政务和信息化办公需求的增加，公司产品市场空间的加大，营业收入规模得到了相应的增长。报告期内，公司净利润水平为 13,036,329.27 元，较上年度增长 165
29、.30%，主要系 2017 年度营业收入保持稳定增长的影响下，期间费用控制良好，规模效应逐渐显现带来净利润水平的提高。(二二)行业情况行业情况 公司主营业务属于软件和信息技术服务，需遵循国家有关软件和信息技术服务业的法津、法规、方针、政策开展业务。公司所属行业上游为各种平台软件、数据库等基础软件开发商，下游为信息化建设需求的各类企业事业单位、政府部门。随着政府部门电子政务的不断推进和企业信息化需求的增长，本行业面临良好的市场发展空间。软件和信息技术服务业是国家重点扶持和鼓励产业，国家通过制定一系列的产业政策和法律法规，在税收、研发、知识产权等各方面予以大力支持，把推进信息化建设作为增强综合国力
30、和国际竞争力的重要举措，并将其提升至国家战略的高度。我国政府也确立了“大力推进信息化以信息化带动工业化，以工业化促进信息化，走新型工业化道路”的国家战略。国务院于 2015 年 1 月 6日发布促进云计算创新发展培养信息产业新业态的意见，提出到 2020 年要实现云计算应用的基本普及。随着信息技术不断更新升级，软件产业的应用已经遍及各行各业，不断提升企业的经营效率。根据工业与信息化部有关统计资料，2011 年至 2015 年我国软年和信息技术服务业营业收入从 1.3 万亿元增长到 4.3 万亿元，保持着较高的增长速率。未来，随着金融、电力、社保、卫生、交通等国家重要信息化领域的需求进一步增加，
31、本行业将迎来更加广阔的发展空间。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,574,097.32 33.91%13,355,179.59 46.99%16.61%应收账款 7,233,775.00 15.75%1,030,715.50 3.63%601.82%存货-长期股权投资-固定资产 2,388,997.25 5.2%1,485,199.91 5.2
32、3%60.85%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 45,932,957.92-28,421,247.17-61.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动分析：2017 年度货币资金余额较上年末增长 16.61%，主要系随着业务规模的增加，本期销售软件、提供技术服务收到的现金大幅度增加，较上年末增加 2,218,917.73 元；2、固定资产变动分析：2017 年度固定资产余额较上年末增长 60.85%，主要系随着业务规模的增加，固定资产的投入相应的增加，如本期新增购置运输设备 1,345,022.20 元；3、资产总额变动分析：2017 年末资产总额较上年
33、末增长 61.61%，主要系业务规模的增长，销售软件、提供技术服务收入增加影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 43,111,527.80-26,853,046.89-60.55%营业成本 17,374,257.49 40.30%13,921,665.88 51.84%24.80%毛利率%59.7%-48.16%-管理费用 10,898,688.63 25.28%7,
34、518,123.64 28%44.97%销售费用 1,044,499.84 2.42%1,001,892.54 3.73%4.25%15 财务费用-25,512.86-0.06%-17,251.89-0.06%47.88%营业利润 14,506,222.34 33.65%4,199,020.54 15.64%245.47%营业外收入 625,271.42 1.45%1,637,118.71 6.1%-61.81%营业外支出 33,308.91 0.08%4,062.50 0.02%719.91%净利润 13,036,329.27 30.24%4,913,793.82 18.3%165.30%项
35、目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入大幅增长的原因：（1）报告期内，公司业务规模呈稳定增长趋势。其中技术服务收入因公司常年客户资源相对稳定，营业收入规模有所增长；（2）公司秉承立足吴江，逐步扩展周边的营销方针，积极拓展区外政府及企业客户资源。随着公司营销渠道的开拓，公司营业收入得到较快的增长；（3）公司目前主要客户集中于政府机关、事业单位等，随着政府和事业单位电子政务和信息化办公需求的增加，公司产品市场空间的加大，营业收入规模得到了相应的增长。2、营业成本大幅增长的原因：营业收入的大幅增长带来营业成本的增长，同时因软件开发业务属于非标产品，各个开发产品项目均系独立核算，毛利率水平取决于
36、公司的议价能力，故营业成本的增长幅度与营业收入的增长幅度有所差异。3、管理费用大幅增长的原因：2017 年度公司扩大招聘规模，职工人数增加 18 人，职工薪酬费用增加565,301.90 元，增长了 63.39%；同时公司加大产品研发投入，研发费用较上年度增加 1,963,671.65 元，增长了 68.81%。4、销售费用大幅增长的原因：2017 年度公司销售部门职工薪酬较上年度增加了 238,922.29 元，增长了71.48%。5、营业外收入下降原因：2017 年度政府补助下降，主要系新三板挂牌政府挂牌补助较上年减少 500，000.00 元；另外，因会计准则变动，增值税即征即退 793
37、，185.93 元，计入其他收益，比较口径存在差异，导致营业外收入较上年度下降 61.82%。6、营业外支出大幅增加的原因：2017 年度发生税收滞纳金 13,308.91 元，比上年度增加 227.60%。2017年度捐赠支出 20,000 元，上年度无捐赠支出。7、净利润大幅变动的原因：净利润水平为 13,036,329.27，较上年度增长 165.30%，主要系 2017 年度营业收入和毛利率保持相对稳定的双重影响下，且期间费用控制良好，规模效应逐渐显现带来净利润水平的提高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收
38、入 43,111,527.80 26,853,046.89 60.55%其他业务收入 主营业务成本 17,374,257.49 13,921,665.88 24.80%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：16 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件销售及开发 39,069,285.92 90.62%23,592,242.85 87.86%技术服务 3,971,853.58 9.21%3,260,804.04 12.14%办公用品及凭证纸销售 70,388.30 0.17%0 0%
39、按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入构成较上年度未发生较大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1-否 2 启东市财政局 4,052,830.19 9.40%否 3 客户 3-否 4 南京市经济和信息化委员会 2,430,188.68 5.64%否 5 苏州市吴江区城市管理局 2,146,226.42 4.98%否 合计合计 -客户 1、客户 3 与公司签订了保密协议，为了与客户保持良好关系，故豁免披露
40、这二位客户信息。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 2 3 4 5 合计合计 -前五名供应商与公司签订了保密协议，为保持与供应商的良好关系，故豁免披露前五名供应商信息。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,786,864.39 14,274,797.81-24.43%投资活动产生的现金流量净额-9,057,946.66-4,584,134.40 97.59%17 筹资活动
41、产生的现金流量净额 490,000.00 -现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额分析：2017 年度经营活动现金流量较好，主要系当期营业收入规模较大同时回款较好。2、投资活动产生的现金流量净额分析：2017 年度投资活动现金流变动较大主要系本期购买建行“乾元一鑫溢江南”理财产品 800 万元、购买吴江农商行“锦鲤鱼季享 1 号”理财产品 820 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额分析：2017 年度子公司吸收少数股东投资收到现金 49 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 12 月 12 日
42、公司与 4 位自然人投资成立苏州政思云网络科技有限公司，取得苏州市吴江区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91320509MA1N31PY95 的营业执照。苏州政思云网络科技有限公司注册资本 100 万元，公司认缴 51 万元，占股 51%。截至 2017 年 12 月 31 日苏州政思云网络科技有限公司总资产为 1,321,581.56 元，负债为 234,672.14元，2017 年度营业收入为 2,954,892.99 元，净利润为 135,573.53 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六
43、六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更：财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，并自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 16 号政府补助,修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日起存在的政府补助,要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求
44、按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 2017 30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报 表。本公司执行上述准则和财会201730 号的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 2017 年度受影响的 报表项目金额 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他 收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。其他收益 794,388.24 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他 收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。营业外收入-794,388.2
45、4 18 2、重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司近年的良好发展为地区经济繁荣产生了积极影响，公司诚信经营、照章纳税、环保办公，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，积极响应苏州市政府、吴江区政府的各类政策号召，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司经营业务方面的可持续性：公司目前主
46、要从事软件系统的开发、销售以及软件技术服务，公司秉承立足吴江，逐步扩展周边的营销方针，积极拓展区外政府及企业客户资源。同时，随着公司营销渠道的开拓，公司目前主要客户集中于政府机关、事业单位等，随着政府和事业单位电子政务和信息化办公需求的增加，公司产品市场空间的加大，营业收入规模得到了相应的增长。公司 2017 年度实现销售收入 43,111,527.80 元，较上年度增长 60.55%，实现净利润 13,036,329.27 元，较上年度增长 165.30%。2、公司治理方面的可持续性：公司的业务、资产、人员、机构、财务均独立于控股股东和实际控制人，具有完整的业务体系和直接面向市场独立自主经营
47、的能力。本年度公司经营情况良好，稳步增长，公司资产负债合理，具备持续发展能力，没有影响公司持续经营的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、所得税优惠政策变化风险 公司于 2012 年 8 月 6 日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准成为高新技术企业，首次取得高新技术企业证书，证书编号为 GR201232000595.2015 年 8 月 24 日，公司通过高新技术企业复审，新证书编号为 GF201532000440。公司 2015-2017 年度可以
48、享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。若公司未来不能继续被认定为高新技术企业或高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化，导致公司无法继续享受高新技术企业所得税优惠政策，将会对企业未来经营业绩带来不利影响。应对措施：公司重视研发投入和新技术的开发，截止 2017 年 12 月 31 日公司拥有计算机软件著作权 27项，很大程度上为公司通过高新技术企业复审提供了保障。2、核心研发人员流失的风险 19 公司所属的软件和信息技术服务业，研发技术人员对公司的持续发展作用较大。公司注重技术研发，重视研发人员的引进和培养，通过创造具有吸引力的条件留住技术人员。但随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对
49、核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心技术人员离开公司，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。应对措施：公司新三板挂牌成功，可通过员工股权激励及提高员工薪酬待遇等方式激励员工，以减少人才流失。3、公司治理机制的风险 公司于 2015 年 11 月 16 日完成股份制改制。目前治理结构和内部控制体系建立的时间较短，公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续
50、、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司管理层将认真学习并严格按照公司章程、“三会”议事规则及其他各项规章制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。4、实际控制人不当控制的风险 沈利东通过直接或间接持有公司股份，可实际支配公司总股本 96.03%对应的表决权，为公司的实际控制人。虽然公司已制订了完善的内控制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等事项的决策结果，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。应对措施：公司已建立较为科学的法人治理结构，制定
