1、1 2017 年度报告 盖世食品 NEEQ:836826 大连盖世健康食品股份有限公司 Dalian Gaishi Food Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 4 月 11 日和 2017 年 8 月 21 日，公司顺利完成两次股票发行，共计发行 6,000,000 股，募集 12,000,000.00 元，补充了公司的流动资金，大幅度增加了核心员工对公司归属感。2、报告期内，公司积极回报投资者，进行了 2016 年年度利润分配，2017年 6 月 15 日通过委托中国结算北京分公司，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 2.69 元。通过本次权益派发，极大
2、的激发了核心员工的凝聚力。3、公司注重产品质量安全，2017 年被国家认监委认定为三同企业，积极参加三同活动，让更多的中国人能够享用盖世国际标准的健康美食。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监
3、事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 盖世食品、公司、本公司、股份公司 指 大连盖世健康食品股份有限公司 有限公司 指 大连盖世食品有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 银河证券、主办券商 指 中国银河证券股份有限公司 会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京大成（大连）律师事务所 乐享食品 指 大连乐享食品有限公司 盖世生物 指
4、 大连盖世生物技术有限公司 乐世国际贸易 指 大连乐世国际贸易有限公司 香港盖世 指 香港盖世有限公司 元（万元）指 人民币元（人民币万元）股东大会 指 大连盖世健康食品股份有限公司股东大会 股东会 指 大连盖世食品有限公司股东会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 董事会 指 大连盖世健康食品股份有限公司董事会 监事会 指 大连盖世健康食品股份有限公司监事会 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的大连盖世健康食品股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主要股东 指 持有公司 5%
5、以上（含 5%）股份的股东 可溶性固形物 指 食品行业一个常用的技术参数。可溶性固形物是指液体或流体食品中所有溶解于水的化合物的总称。包括糖、酸、维生素、矿物质等。HACCP 指（Hazard Analysis and Critical Control Point）表示危害分析的临界控制点。确保食品在消费的生产、加工、制造、准备和食用等过程中的安全，在危害识别、评价和控制方面是一种科学、合理和系统的方法。GAP 指 良好农业规范（Good Agricultural Practices,GAP）作为一种适用方法和体系，通过经济的、环境的和社会的可持续发展措施，来保障食品安全和食品质量。SC 指
6、企业食品生产许可，国家食品药品监督管理总局令第16 号食品生产许可管理办法（自 2015 年 10 月 1日起施行。）其中第四章 许可证管理 第二十九条规定：食品生产许可证编号由 SC（“生产”的汉语拼音字母缩写）和 14 位阿拉伯数字组成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人盖泉泓、主管会计工作负责人杨懿及会计机构负责人（会计主管人员）李晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划
7、等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、质量控制风险 国内外修订的法律法规近年来陆续生效，总体趋势越来越规范化和科学化，也就给公司带来非常大的外部法规变化的风险。外销客户主要是发达国家，尤其美国 117
8、 法规实施，在生物、化学和物理危害基础上增加经济欺诈和替换恶意风险，都给我司出口带来新的风险。同时国家监管机构改革重组比较大，消费者近年来对食品安全及权益保护的意识也逐渐加深和增强,尤其是各地专业打假仍然盛行,已占据政府职能部门受理食品质量安全投诉绝对多数，同样对企业也带来新的风险。食品涉及新产品立项、研发、采购、中试、生产、库存和流通等诸多环节,一旦哪个环节质量管理工作出现控制不当或因为其他原因发生产品质量安全问题,公司将面临承担赔偿责任风险。二、核心技术人员流失风险 随着近几年健康食品产业在国内的迅速兴起，成熟的核心技术人员日益短缺,并成为竞争企业竞相网罗的对象。若不能保持核心技术人员的稳
9、定,并招聘到公司所需的优秀人才，将会对公司的正常运营和长远发展产生不利影响。产品在研发和生产过程中，技术人员始终是最关键因素之一，公司技术人员都是十多年来积淀下来的有丰富经验的优秀人员，是产品质量、成本等竞争优势主要来源之一。若公司核心技术人员流失严重，也将会影响公司的产品研发和后续经营。三、市场竞争加剧风险 目前，韩国、日本等境外或外资企业对国内市场已经产生一定的影响，一方面，外资企业在生产管理、质量控制、品牌宣传等方面具有一定的优势。从长远来看，境外及外资企业的资本、6 技术、品牌等优势将逐步显现，促使国内市场竞争加剧。由于中国的劳动力成本的不断攀升，原来在中国境内做加工的一些外资企业纷纷
10、转移生产地，转向东南亚一些欠发达地区，在出口方面更增加了竞争对手，同时国内出口厂家成本增加带来了竞争劣势，还有国内市场情况也存在诸多因素,包括不同质、不同标、不同线问题，对国内市场的开拓增加了很多难度。四、汇率变动风险 报告期内，公司产品销售以出口为主。2015 年、2016 年和 2017年公司出口产品销售收入分别占主营业务收入的 83.63%、81.73%、74.18%。公司出口产品以美元计价为主，人民币兑美元持续升值,给公司带来一定的汇兑损失。五、人工成本上升风险 2015 年、2016 年和 2017 年公司人工成本为 10,386,767.98 元、13,135,232.96 元和
11、17,065,337.38 元，分别占当期营业收入的16.34%、12.91%和 12.53%,公司人工成本占营业收入比例较大，如果公司人工成本持续上升,将可能使公司盈利能力下降。六、非经常性损益风险 2015 年、2016 年和 2017 年公司非经常性损益占净利润的比例分别为 52.22%、22.03%和 29.82%，对公司的经营业绩和财务状况还是有一定的影响。公司非经常性损益占公司净利润的比例不确定，需要公司提高经营性利润，以减少非经常性损益占净利润比例。七、经营成本上升风险 公司自建的位于公司所有的大连市旅顺口区畅达路 320 号“旅顺口国用(2005)字第 0410106 号”土地
12、上的建筑面积为约 600 平方米的房屋未取得权属证书。该建筑于 2013 年由公司自筹资金建设并于 2014 年投入使用，公司作为超低温冷库存放货物,该房屋一直未取得合法权属证书，且建设时也未取得合法的规划、建设手续，属于违章建筑，存在被政府主管部门责令强制拆迁的风险。但该冷库作为公司冷库的一部分，不涉及公司主要生产、经营场所,即使被政府强制拆迁公司也可另行租用其他冷库，虽然不会影响公司的持续经营，但仍存在经营成本上升的风险。这部分风险,公司正与政府进行交涉，包括规划部门、行政执法部门,因为,这部分资产在建设初期，已经与政府申请,得到了一定程度的许可,风险降低到最低程度这个结果可以预见。八、流
13、动性风险 2017 年 12 月 31 日，公司流动负债余额为 33,830,094.16 元，其中银行短期借款余额为 18,000,000.00 元，借款到期日为 2018年 2 月 26 日，公司若在短期借款到期日前无法获得足够的资金，将存在无法偿还到期债务的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连盖世健康食品股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Gaishi Food Co.,Ltd 证券简称 盖世食品 证券代码 836826 法定代表人 盖泉泓 办公地址 大连市旅顺口区长城街道畅达路 320 号 二、
14、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王盼盼 职务 董事会秘书 电话（0411）86277777 传真（0411）86276666 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市旅顺口区长城街道畅达路 320 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-10-09 挂牌时间 2016-04-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-13 农副食品加工业-137 蔬菜、水果和坚果加工-1371 蔬菜加工 主要产品与服务项目 食用菌、海藻及山野
15、菜深加工产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）31,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 大连乐享食品有限公司 实际控制人 盖泉泓 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91210200740940073X 否 注册地址 大连市旅顺口区长城街道畅达路320 号 否 注册资本 31,000,000 是 注册资本与总股本无不一致情况。五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会
16、计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姜韬，张彦军 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 136,155,934.09 101,738,862.44 33.83%毛利率%19.30%22.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,100,972.74 7,736,018.68-8.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利
17、润 4,983,332.40 6,032,003.13-17.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.46%26.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.25%20.36%-基本每股收益 0.25 0.31-19.35%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 78,755,843.09 61,912,962.95 27.20%负债总计 33,830,094.16 28,421,629.58 19.03%归属于挂牌公司股东的净资产 44,925,748.93
18、33,491,333.37 34.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.45 1.34 8.21%资产负债率%（母公司）40.10%42.34%-资产负债率%（合并）42.96%45.91%-流动比率 1.54 1.30-利息保障倍数 20.89 9.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,186,121.64 6,165,351.88-32.10%应收账款周转率 9.32 11.88-存货周转率 5.90 5.13-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%27.20
19、%18.91%-营业收入增长率%33.83%60.13%-净利润增长率%34.14%30.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,000,000 25,000,000 24.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-212,665.60 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,651,956.17 委托他人投资或管理资产的损益 7
20、6,125.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,441.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,495,974.72 所得税影响数 378,334.38 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,117,640.34 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置损益 0-211,66
21、5.72 营业外收入 2,423,607.94 2,405,031.65 营业外支出 471,392.01 241,150.00 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 大连盖世健康食品股份有限公司属于日餐型海洋食品和食用菌食品加工企业（生产商），拥有自主研发的 1000 余种产品，申请技术和质量控制类国家发明专利 46 项，目前已获批的国家发明专利 11 项。是国家级农业产业化重点龙头企业、国家高新技术企业、国家食用菌加工技术研发分中心、国家农产品加工业示范中心、国家科技兴海产业示范基地核心企业、辽宁省检验检疫局 A 类标杆企业、AA
22、A 级信用企业、农产品加工出口先进企业。2017 年，公司再次被大连市食药监局授予“食品安全示范单位”，还曾牵手 CCTV，成为中国品牌创新发展工程领航栏目食品行业合作伙伴。公司主打产品调味裙带菜被评为大连名牌产品；2017 年，公司还被中国饭店协会日料委员会评为金牌供应商。现已通过 HACCP 食品安全管理体系、ISO9001:2015 国际质量体系认证、SC 许可、美国 FDA、欧盟水产注册、俄罗斯水产注册、犹太和清真认证等多项国际国内食品安全认证。公司生产的日餐型海洋食品质量可靠，食用菌食品基础牢靠，并远销日本、美国、德国、法国、英国、西班牙、丹麦、瑞典、荷兰、俄罗斯、新加坡、澳大利亚等
23、四十多个国家和地区，也深受国内消费者喜欢。公司主要通过参加国际国内各种食品展会推销、公司直销、经销商分销、互联网平台销售等形式开拓业务，将公司的产品不断推向国际国内市场。报告期内，国内销售由原来的单一全渠道推销，转变为重点从餐饮连锁企业入手，推销公司主力产品，带动多品种销售，结合淘宝、京东、微商、天猫、阿里巴巴等互联网渠道销售，实现全网营销战略，不断拓宽市场；针对日本本土消费能力减弱的情况，日本部转变思路，把销售推延到日本企业，包括日本本土以及在中国市场的日本企业，日本部销售从传统水煮品为主逐步转向调味产品，订单已经超过传统产品，已取代传统产品的销售主导地位，营销方面取得明显成效；欧美市场 2
24、017 年仍然在持续增长，也同样通过国际型企业不断拓展业务，在同一个客户的不同市场都有销售。欧美部、内销部以日餐型海洋食品和食用菌食品为基础，并定位于日餐渠道，而且产品逐渐趋同，达到同一产品国际国内市场同时推介。公司总体上取得不俗成绩，不仅销售取得及大进展，同时也在品牌宣传和影响力方面获得了很好的效果。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化
25、 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，在日本食品行业低迷和新生代饮食结构的更新换代的影响下，日本部开始进军国内日餐企业和餐饮连锁系统，并继续推进产品转型，结合技术优势和本地资源优势积极开展调味产品研发，逐渐淘汰低附加值产品；报告期内，公司更是加大了日本部营销力度，通过参加展会、客户介绍等渠道开拓新市12 场和开发新客户，通过不懈的努力，日本部全年度销售达到 3583.92 万元，完成公司下达的平衡目标。内销部 2017 年全年销售 2171.67 万元，实现连续三年保持销售收入翻番的骄人成绩，主要原因是：1、公司有充足的资金保障，在整体原料紧缺的情况
26、下，保证了生产原料需求，满足了客户订单；2、因国内高端餐饮大系统越来越重视食品安全，需要高质量的供应与之对接，所以内销部依靠公司的质量和加工优势，积极与国内大客户对接营销，在巩固去年已有销售渠道的基础上，产品成功进入海底捞、康师傅、喜家德等大系统。随着内销部销售区域的扩大，增强了公司在国内市场的影响，取得了较好的效果。欧美部在 2016 年的基础上，增设了贸易团队，两个团队齐头并进，其中欧美部实现销售 3451.88 万，主要原因是产品质量稳定，供货及时，价格有竞争力，在国际市场上影响力进一步加大，北美市场有所增长，欧盟市场增长迅速，其他地区市场也有所突破，尤其新成立的欧美贸易团队，报告期内，
27、拨得了公司销售业绩的头筹，并为公司培养了优秀的后备人才，推进部门朝着“小公司，大贸易”的战略目标迈进。公司 2017 年全年总体销售良好，突破 1.36 亿，比去年增加了 33.83%。(二二)行业情况行业情况 公司从事海洋食品、食用菌的深加工，突出健康理念和发展方向。公司通过了 ISO22000 食品安全管理体系的认证，是国家农业产业化重点龙头企业，国家高新技术企业、大连市工程技术研究中心、国家食用菌加工技术研发分中心、国家农产品加工业示范中心、高新技术企业、辽宁出入境检验检疫局 A 类标杆企业、内销 SC 生产许可 A 级企业、大连市食品安全示范企业、AAA 级信用企业、农产品出口先进企业
28、和大连国家科技兴海产业示范基地核心企业，新获得大连市食品安全示范企业。日本料理作为健康食品料理在世界各地认可度极高，近年来在各国扩展迅速。2017 年，日本以外的其他市场，日式餐厅数量达到近 9 万家，需要每年从世界各地进口大量的日本料理食材，其中大部分产品来自日本和中国。盖世食品 20 多年来为日本业界知名公司提供了近 10 万吨的货物，有着丰富的产品经验、技术优势和优质的客户资源，尽管进入中国国内市场及欧美市场不足十年，但已经建立了良好的业务关系，渠道畅通，为今后的业务的开展奠定了良好的基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本
29、期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,123,006.88 14.12%6,930,586.43 11.19%60.49%应收账款 16,830,329.00 21.37%11,996,992.44 19.38%40.29%存货 21,133,653.20 26.83%15,953,924.13 25.77%32.47%长期股权投资-固定资产 24,299,047.81 30.85%22,998,049.06 37.15%5.66%在建工程 377,
30、362.16 0.48%-短期借款 18,000,000.00 22.86%18,000,000.00 29.07%0%长期借款-应付账款 11,337,128.99 14.40%5,636,955.37 9.10%101.12%资产总计 78,755,843.09-61,912,962.95-27.20%13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额同比增加 60.49%，主要是因为公司一方面规范应付账款的支付，一方面加强应收账款管理，做到及时高效收回货款。2、应收账款期末余额同比增加 40.29%，主要是因为本年度销售收入大幅度增加，则年末应收款金额也相应增加
31、。3、存货期末余额同比增加 32.47%，主要原因为公司销售收入持续增加，为满足基本生产需要，需要存货储备也相应增加。4、应付账款期末余额同比增加 101.12%，主要原因为材料采购额增加，应付账款同比增加5,700,173.62 元，全部为购买材料款项，根据采购合同规定付款账期，到期后按合同执行付款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 136,155,934.09-10
32、1,738,862.44-33.83%营业成本 109,880,741.38 80.70%78,641,935.71 77.30%39.72%毛利率%19.30%-22.70%-管理费用 8,801,073.16 6.46%7,576,507.85 7.45%16.16%销售费用 9,056,568.89 6.65%6,609,351.94 6.50%37.03%财务费用 1,103,069.16 0.81%706,389.35 0.69%56.16%营业利润 8,113,821.89 5.96%6,991,113.69 6.87%16.06%营业外收入 46,132.72 0.03%2,40
33、5,031.65 2.36%-98.08%营业外支出 65,573.73 0.05%241,150.00 0.24%-72.81%净利润 7,100,972.74 5.22%7,736,018.68 7.60%-8.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 33.83%，主要原因：公司坚持以市场为导向，坚持“聚焦”战略，加强海产品的生产及销售，抓住市场行情，创新工艺的同时保证产品质量，积极开发新客户，公司客户遍布世界各地。2017 年，主要是在海外市场贸易产品上有较大突破，同时国内市场本年度对成功进入高端餐饮大系统。2、营业成本同比增长 39.72%，主要原因：销售收入增加
34、，形成营业成本同比上升。3、销售费用同比增长 37.03%，主要原因：（1）报告期内销售人员增加 10 余人，直接带动营业收入的增加，同时销售人员工资也同比增长 68.71 万元；（2）因营业收入增加，带动销售运输费用同比增长129.27 万元。4、财务费用同比增长 56.16%，主要原因：（1）国际市场汇率不稳定，人民币在下半年出现升值，产生汇兑损失 103.13 万元；（2）报告期内获得政府补助的财政贴息 590,000.00 元，冲减财务费用。5、营业外收同比减少 98.08%，主要原因：根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017）规定，将营业外收入中与日常活动相关的政府补助 265
35、.20 万元调整计入其他收益及冲减财务费用。6、营业外支出同比降低 72.81%，主要原因：根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号规定，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益 21.27 万元调整至资产处置收益单独列报。7、净利润同比降低 8.21%，主要原因：由于报告期内贸易类销售的增加，本年度毛利总体下降了14 3.40%，同时销售费用和财务费用的增加因素的影响，净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 135,797,406.84 101,289,451.
36、96 34.07%其他业务收入 358,527.25 449,410.48-20.22%主营业务成本 109,501,071.22 77,966,041.36 40.45%其他业务成本 379,670.16 675,894.35-43.83%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%调味品 106,324,131.96 78.09%84,133,028.43 82.70%盐渍 9,312,550.41 6.84%8,497,626.22 8.35%冻品 10,515
37、,671.21 7.72%3,985,277.14 3.92%干品 9,645,053.26 7.08%4,661,212.17 4.58%菌种 12,308.00 0.01%其他业务收入 358,527.25 0.26%449,410.48 0.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国外 100,739,451.97 73.99%82,784,775.60 81.37%国内 35,416,482.12 26.01%18,954,0
38、86.84 18.63%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入按区域划分的销售额及占比有所变化。2017 年国外销售额较 2016 年增加了 17,954,676.37 元，主要是积极开发新客户，在海外市场上有贸易类业务有较大突破，公司客户遍布世界各地。2017 年国内销售额较 2016 年增加了 16,462,395.28 元，主要是公司加大了国内市场的开拓力度，成功与高端餐饮大系统客户对接成功，使国内销售额大幅增加。报告期内，本年度其他业务收入 358,527.25 元，比较上一年度 449,410.48 元，减少 90,883.23 元，主要是因为销售低附加值产品
39、对应的存货。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 日本兼贞食品株式会社 12,643,725.68 9.29%否 2 海底捞国际控股有限公司 6,014,838.88 4.42%否 3 日本翔龙株式会社 5,692,771.95 4.18%否 4 大连喜家德水饺餐饮管理有限公司 5,358,241.45 3.94%否 5 巨石北方有限公司 5,052,266.72 3.71%否 15 合计合计 34,761,844.68 25.54%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示
40、，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 丹东幸福食品有限公司 4,585,255.65 5.09%否 2 上海航太食品有限公司 2,912,529.75 3.23%否 2 瑞福油脂股份有限公司 2,723,721.39 3.02%否 3 岫岩满族自治县绿康食用菌专业合作社 2,565,968.63 2.85%否 5 江苏鲜之源水产食品有限公司 2,538,167.71 2.82%否 合计合计 15,325,643.13 17.01%-注：
41、属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,186,121.64 6,165,351.88-32.10%投资活动产生的现金流量净额-4,193,238.35 1,821,473.45-330.21%筹资活动产生的现金流量净额 4,075,427.19-3,089,069.45 231.93%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年投资活动产生的现金流量净额较 2016 年净流量减少 6,014,711.80 元
42、，主要原因：（1）2016 年收回前期购买保本短期理财产品，形成投资现金流量净额同比减少 4,760,000.00 元；（2）固定资产投资所支付的现金增加 1,218,504.23 元；两者合计投资活动产生的现金流量净额同比减少5,978,504.23 元。2、2017 年筹资活动产生的现金流量净额较 2016 年净流量增加 7,164,496.64 元，主要原因：（1）报告期内公司共进行两次股票发行，累计募集资金 12,000,000.00 元；（2）在 2017 年 6 月 15 日，公司进行了 2016 年年度现金股利分配，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 2.69 元，累计 7,
43、397,500 元；（3）2016 年度提前偿还银行贷款 2,000,000.00 元；（4）报告期内获得政府补助的财政贴息 590,000.00元，冲减财务费用；四项合计 7,192,500.00 元。?(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本报告期的合并财务报表范围包括母公司及 3 家子公司，与 2016 年度相比无变化。1、子公司大连盖世生物技术有限公司，成立于 2013 年 3 月 12 日，住所为辽宁省大连市旅顺口区长城街道畅达路 320 号，注册资本人民币 100 万元，法定代表人盖泉泓，经营范围：食药用菌栽培所需物质的
44、生产研发及技术咨询服务；保健食品、发酵制品、饮料、速冻食品、罐头食品、豆制品制造及销售；食药用菌菌种的培育、销售；水产品、蔬菜、水果和坚果的加工及销售；国内一般贸易；货物、技术进出口。2、子公司大连乐世国际贸易有限公司，成立于 2015 年 12 月 11 日，住所为辽宁省大连市旅顺口区16 五一路 1-34 号 1-3 层 6 号，注册资本人民币 500 万元，法人艾青松，经营范围：货物、技术进出口；食品销售；国内一般贸易。3、子公司香港盖世有限公司，成立于 2016 年 7 月 8 日，住所为 UNIT A(RM9)3/F CHEONG SUN TOWER 116-118 WING LOK
45、 ST HK，注册资本美元 10 万元，法人艾青松，经营范围：国际贸易。报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司累计购买保本理财产品 15,500,000.00 元，取得投资收益 76,125.16 元。期末公司保本理财产品无余额。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、报告期本公司发生了重大的会计政策变更，具体情况如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目受影响的报
46、表项目 影响金额影响金额 1、根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息。其他收益 营业外收入 2,651,956.17 -2,651,956.17 2、根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整
47、至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。本期资产处置损益 本期营业外支出 上期资产处置损益 上期营业外收入 上期营业外支出-212,665.60 -212,665.60 -211,665.72 -18,576.29 -230,242.01 2、重要会计估计变更 报告期本公司重要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任。17 1、诚信经营、及时纳税，积极回报公司股东，依法保障员工的合法权益，为员工创造良好的工作环境，实现企业与员工共同发展。2、积极回报社会
48、，助力当地政府，帮扶地域特色产业。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，资产、人员、财务情况独立，保持持续独立自主经营的能力。企业治理规范有序，会计核算、财务管理和风险控制等重大内部控制体系良好。董事会、监事会、股东大会运作合规。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 目前，海洋食品、食用菌食品加工业发展主要呈现出以下四大趋势：1、加工技术、装备高新化 微电子技术、酶技术、膜技术、冷冻干燥技术、微波技术、超高压技术、冷冻浓缩技术、无菌冷灌装技术、超临界流体萃取技术、生物工
49、程技术等先进技术及相应的具有智能化、高效化、连续化的装备在蔬菜加工中进一步得到应用和推广，改善了产品质量，提高了劳动生产率。2、资源利用高效化 发达国家强调对食品加工原料的综合利用，通过采用“清洁生产技术”，实现“零排放”，不仅解决了环境保护问题，还增加了产品的附价值。食品加工资源的高效利用主要集中在两个方面，一方面对传统产品，通过高新技术改造传统工艺和开发新产品，另一方面对食品加工过程中产生的副产品和下脚料进行开发利用。3、加工原料专用化 只有优质专用原料才能生产出高质量的加工制品。国外食品加工企业大都建有自己的种植园或有合同关系的种植园来种植蔬菜加工专用品种，如在美国薯条加工采用专用品种“
50、夏波蒂”，薯片加工采用“大西洋”品种，再如用于番茄汁、酱等生产的加工番茄，其可溶性固形物含量、番茄红素含量等都有专门的指标要求。4、质量安全控制标准化 食品加工标准体系的建设是食品加工产品质量与安全的保障。发达国家在食品加工质量安全控制方面进行全面质量管理，主要通过以下三方面：1）原料产地的认证和备案，如进行 GAP 认证、有机食品认证和基地备案，保障了原料的质量与安全性；2）生产环节建立了科学、实用的食品标准体系、技术规范和新的检测方法；3）食品安全普遍采用了基于 HACCP 的食品安全保证体系。此外，发达国家不断将新的科学理念与研究成果应用到食品质量与安全标准制定中。随着我国的进一步开放，
