1、河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 1 2017年度报告 联冠智能 NEEQ:834533 河北联冠智能环保设备股份有限公司 Hebei Lianguan lntelligent EP Equipment Co.,Ltd.河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年在区委区政府的正确领导下，公司董事会带领全体干部职工努力工作，取得了一定的成绩。1、公司组织干部职工认真学习落实“十九大”精神，结合本职工作全面开展劳动竞赛、企业转型，科
2、学环保、绿色发展，增收增效。2、公司于 2017 年 5 月更名为：河北联冠智能环保设备股份有限公司。公司住所变更为：衡水市冀州区大寨工业区。3、公司成功向效益型企业转型，开发了石墨电极及低碳技术的炭电极双项产品，石墨电极加工生产在全国产量最大、质量最高，受到客户赞扬，并达成了长期合作的协议。4、公司“发明专利”铁合金冶炼专用炭电极替代电极糊的低碳技术，于 2017 年 4 月被国家发改委列入国家重点节能低碳技术，在十三五期间重点推广，当年属我区首家被列为全国推广的产品技术，为我区争了光，也进一步在社会树立起了联冠形象。5、公司为做好保护环境工作，按照 5S 现场管理标准开展了环境治理整改工程
3、，总投资约千万元，购置了多项收尘设备，共计三十余台套。6、公司开发了焙烧炉余热利用项目，将余热供暖引至周边企事业单位、学校及居民，即为节能减排做出了贡献，同时也降低了周边冬季取暖成本，供热面积将达到约 50000 平方米。7、公司在转型中，投资 5000 余万元，新建机加工车间、浸渍车间，现机加工车间即将竣工，其余车间正在定制安装设备。8、当年公司获得专利两项，“振动成型自动布料机”、“炭电极烧结清料机”两项实用新型专利，现已拥有专利 29 项，其中发明专利 5 项，实用新型专利 24 项。9、公司荣获河北省名牌产品、衡水市政府质量奖，并颁发奖牌及证书。10、公司员工积极参加了衡水湖马拉松比赛
4、。新建高标准多功能灯光篮球场一座，公司快乐工作篮球队与应邀单位进行了友谊比赛，为公司发展体育运动，增强员工体质打下了良好基础。河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .
5、2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 河北联冠智能环保设备股份有限公司 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计机构、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)主办
6、券商 指 兴业证券股份有限公司 公司、本公司、联冠智能 指 河北联冠智能环保设备股份有限公司 实际控制人 指 王广西、王书凤夫妇 矿热炉 指 工业炉窑的一种,又称埋弧电炉,目前主要用于生产工 业硅、铁合金、电石、黄磷等产品,其工作原理是将金 属或非金属矿石、木炭、石英砂、石油焦等原料加入 炉内后将电极插埋于炉料中,依靠电流和电弧通过炉 料而产生的电阻电弧热来进行埋弧还原冶炼。石油焦 指 原油经蒸馏将轻重质油分离后的渣油经延迟焦化加工 制得的一种焦炭 石墨碎 指 炭制品石墨化(主要是石墨电极)后产生的废品及石墨 化品在加工时的切削碎等物料的总称 电煅无烟煤 指 由优质无烟煤经 2,000高温煅烧
7、而成的产品,是生 产炭电极的主要原料 自焙电极 指 把电极糊装入已安装在电炉上的电极壳内,在电炉生 产过程中依靠电流通过时产生的热效应和炉内传导 热,自行烧结焦化,这种电极可连续使用,边使用、边接 长、边烧结成型 软断 指 自焙电极焙烧过程中,由于粘结剂不均匀,电极糊处于 未烧结状态,电极糊中的沥青和焦油未完全碳化,自焙 电极未形成良好导体,电流大部分在电极壳和筋片上 通过,导致电极壳和筋片过热而强度下降而发生的电 极断裂 硬断 指 已烧结成型的自焙电极发生的断裂 煤沥青 指 煤焦油沥青的简称,是煤焦油蒸馏后的残渣,为煤焦油 加工过程中的大宗产品,是制取各种炭素材料不可替 代的原料。河北联冠智
8、能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王广西、主管会计工作负责人王兴禄及会计机构负责人（会计主管人员）段维刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成
9、公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营成果受下游行业波动影响的风险 公司成立以来专注于炭电极和阴极炭块的研发、生产、销 售和专业服务,产品主要面向工业硅、铁合金和黄磷等生产厂 商。下游行业的发展状况直接影响公司业务发展,
10、如果下游行业 受到宏观经济、固定资产投资、进出口贸易环境、环保政策等 诸多因素影响出现不利变化,将减少其对公司所在行业产品的 需求,对公司的经营成果造成不利影响。因此,公司存在经营业绩受下游行业波动影响的风险。原材料价格波动风险 公司生产所需的原材料主要为电煅煤、沥青、石墨和石油 焦等,其成本占全部生产成本的 40%以上,占比较高。原材料的 市场价格与公司产品的价格关联性较强,价格波动较大。因此,上述原材料价格波动会在一定程度上影响公司的盈利空间。如 果未来上述原材料价格上涨,由于价格传导机制的滞后性,公司 的综合毛利率可能存在下滑的风险。库存较大的影响 受电极生产周期期限较长的影响,存货库存
11、需保持一定数 量,可能对公司流动资金形成一定影响。宏观经济波动的风险 我国经济近年来一直保持较快的增长,但是增长速度已趋 缓,现阶段的突出阶段性表现为增长速度换挡期、结构调整阵痛 期、以往刺激政策消化期,经济下行压力加大。宏观经济的不景 气,对制造业影响明显,可能会导致公司收入下降。河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 6 业绩波动的风险 由于技改投入及归还银行贷款,公司流动资金紧张,产能不 能正常释放,同时研发投入、管理成本等增加,可能导致公司净利润持续下降。流动性风险 截止2017年12月31日公司已到期未归还的贷款41,909,373.80元，
12、截至审计报告日，本公司累计偿还逾期贷款 13,759,373.80元；公司仍存在到期贷款不能如期偿还的流动性风险。公司将进一步降低营业成本，加大产品销售力度，提升盈利能力，并将积极开拓融资渠道，通过多种方式积极筹措公司营运资金并偿还到期银行借款。本期重大风险是否发生重大变化：是 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北联冠智能环保设备股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Lianguan lntelligent EP Equipment Co.,Ltd 证券简称 联冠智
13、能 证券代码 834533 法定代表人 王广西 办公地址 衡水市冀州区大寨工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 段世忠 职务 信息披露事务负责人 电话 0318-8912908 传真 0318-8916686 电子邮箱 604184687qq.Com 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省衡水市冀州区大寨工业区 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河北联冠智能环保设备股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 04 月 06 日 挂牌时间 2015 年 12 月 31 日 分层
14、情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据中国证监会上市公司行业分类指引(2012 修订),公司所 处行业为“制造业(C)非金属矿物制品业(C30)-石墨及碳素制品制造（C3091）”主要产品与服务项目 炭制品的研制、开发、生产与销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王广西 实际控制人 王广西 王书凤 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9113110078702
15、0004F 是 注册地址 衡水市冀州区大寨工业区 是 注册资本 70,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 268 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 叶民、高鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-
16、003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 93,505,623.48 117,620,217.00-20.50%毛利率%24.69%24.10%-归属于挂牌公司股东的净利润-26,696,956.75-18,090,933.84-47.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,625,820.69-18,686,653.64-47.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.49%-8.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公
17、司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.00%-10.39%-基本每股收益-0.38-0.26 46.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 432,753,246.82 476,451,593.93-9.17%负债总计 261,897,216.83 278,898,607.19-6.10%归属于挂牌公司股东的净资产 170,856,029.99 197,552,986.74-13.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 2.82-13.48%资产负债率%（母公司）60.52%58.54%-资产负债率%（合并）-流动
18、比率 0.65 0.74-利息保障倍数-0.61-0.08-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 26,212,979.77 41,164,261.39-36.32%应收账款周转率 0.95 1.01-存货周转率 0.90 0.92-河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.17%-12.49%-营业收入增长率%-20.50%-55.64%-净利润增长率%47.57%-164.49%-五、股本情
19、况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 70,000,000 70,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损损 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；2,701,300.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出；-1,391,081.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,310,218.391,310,218.39 所得税影响数 381,354.45 少数股东权益影响额（
20、税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 928,863.94928,863.94 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 5,067,423.33 5,065,498.19 资产处置收益 1,925.14 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 11 第四节第四节 管理层讨论
21、与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为非金属矿物制品业(C30)，是集生产、研制和开发为一体的高新技术企业，是为工业 硅、铁合金、电石、黄磷等冶炼行业提供先进、优质炭素制品的专业生产厂家。公司开发和生产出一系列 冶炼行业所必须的炭素制品，公司主要产品分为炭电极，阴极炭块及石墨化炭电极。在长期运营过程中，公司形成以市场为导向的经营模式。公司每年根据下游客户炉型和需求量制定各种规格炭电极的年度生产 计划，销售人员对客户提供售后服务并进行长期跟踪，同时每月向公司提供客户不同炉型对炭电极的需求 和开炉情况，公司结合销售人员的反馈信息和在产品、产成品数量对生产
22、计划及时进行调整，以保证下游 客户不同炉型对产品的需求，满足客户个性化、多元化的需求，使公司在激烈的市场竞争中处于有利地位。公司通过以上完整的业务流程将公司生产的产品销售给下游客户，依靠强大的研发力量、领先的技术装备、优秀的工艺控制、完善的售后保障为客户提供节能环保的优质产品供应，从而实现营业收入、经营利润和企业的现金流量。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变
23、化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司营业收入达 93,505,623.48 元，同比减少 20.50%，营业利润为-26,602,996.65 元，同比减少 18.72%，主要是因为推动公司产品升级和降低财务成本，公司持续投入技术创新及技改投资和设备改造，按期归还银行贷款，企业流动资金受到了影响，同时自 2016 年下半年起原材料价格开始上涨，企业流动资金不足导致产品开工率不足，营业收入降低，单位成本升高，管理费用升高导致营业利润降低。2017 年，我们公司遇到了因银行抽贷造成资金
24、紧张，成型车间产能不足。为了释放焙烧产能，公司创新发展了新业务石墨电极焙烧加工业务。并与全国较大的石墨电极厂家签订了合作合同，在合作中公司焙烧产品合格率达到了业内最好，全部实现了货款两清。公司焙烧产能已达到全国石墨电极用量的20%左右。公司计划继续开拓这一领域的业务，为公司经营业绩的改善打好基础。随着国家政策对新材料、节能材料等高新技术产品的不断支持，炭素材料制品作为新材料的重要组河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 12 成部分未来几年内将会保持快速增长趋势，公司将以碳纳米材料、负极材料、特种石墨、石墨烯等高科技含 量产品为主要研究方向，积极进行各
25、种项目研究创新，形成集研发、生产、销售为一体的综合性大型炭素 基地，引领炭素行业的发展方向。公司在未来将逐步延伸产业链条，在向高附加值、高应用潜力的新型材 料方向转型的同时，通过独立研发客户数据同步监测系统及客户大数据管理平台，提升服务质量，加强客 户粘连度，并通过重组并购及吸收合并等资本运作安排，确立炭素行业龙头地位，并最终实现“产业航母”的战略目标。公司未来战略实施也存在行业专业研发人员及资源分配方面剧烈竞争的其他不确定因素。(二二)行业情况行业情况 2017 年整个炭素行业受环保的影响，许多小微企业、环保不达标企业，都被限产或停产，导致 2017年下半年电极供货紧张，电极价格节节攀升，到
26、 2017 年的下半年电极价格是 2016 年的两倍。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,512,246.22 0.81%11,038,356.44 2.32%-68.18%应收账款 70,035,496.83 16.16%84,627,417.15 17.76%-17.24%存货 69,469,994.91 16.03%86,877,143.26 18
27、.23%-20.04%长期股权投资 0.00%固定资产 193,147,878.32 44.57%211,128,006.01 44.31%-8.52%在建工程 11,350,260.76 2.62%7,911,506.92 1.66%43.47%短期借款 138,799,373.80 32.03%94,590,000.00 19.85%46.74%长期借款 0.00%0.00%资产总计 432,753,246.82-476,451,593.93-9.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：由于企业生产所需及技改工程的投入造成货币资金下降幅度较大；短期借款有所上升：公
28、司流动资金短缺，公司向金融机构大量拆借资金所致。应收账款：本期营业收入下降，公司加强回款管理，应收账款减少；存货：开工率不足导致新增产成品下降，同时公司加强了原有产品的销售，因此存货下降；固定资产：前期投入的技术改造工程完工，达到可使用状态转入固定资产，公司也不再有新的资本性投入，所以固定资产保持了稳定；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 13 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重
29、 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 93,505,623.48-117,620,217.00-20.50%营业成本 70,415,342.15 75.31%89,279,031.20 75.90%-21.13%毛利率%24.69%-24.10%-管理费用 22,662,221.72 23.70%23,082,155.50 19.62%-3.98%销售费用 2,998,654.17 3.21%7,931,163.03 6.74%-62.19%财务费用 17,418,469.75 18.63%16,736,406.20 14.23%4.08%营业利润-26,602,996.65
30、-27.91%-22,408,229.69-19.05%-16.46%营业外收入 76,458.35 0.08%5,065,498.19 4.31%-98.49%营业外支出 1,465,240.00 0.33%1,095,958.02 0.93%-71.89%净利润-26,696,956.75-26.77%-18,090,933.84-15.38%-33.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变化的原因：为推动公司产品升级和降低财务成本，公司持续投入技术创新及技改投资和设备改造，按期归还银行贷款，企业流动资金受到影响，同时 2016 年下半年原材料价格开始上涨，资金不足导致产品开工率
31、不足，营业收入大幅降低。营业成本降低的原因：营业成本总量降低 50.82%，由于销售量降低所以营业成本总量降低。但是由于企业开工率不足，造成单位成本的相对提高。管理费用增加的原因：由于企业开工率不足，部分车间的折旧费用计入管理费用，随着研发投入的增加，费用化部分也相应增长。造成管理费用的增加。销售费用降低的原因：销量下降导致销售费用降低。营业利润降低的原因：因环保及项目技改影响占用流动资金造成产能不足，营业收入降低，单位成本升高，管理费用升高，财务费用不变导致营业利润降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 92
32、,004,683.32 117,343,798.54-21.59%其他业务收入 1,500,940.16 276,418.46 443.00%主营业务成本 68,877,564.64 88,432,769.36-22.11%其他业务成本 1,537,777.51 84,6261.84 81.71%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电极 35,522,678.27 37.99%85,798,725.71 72.95%阴极炭块 27,453,907.24 29.
33、36%25,162,388.37 21.39%糊类 2,667,820.74 2.85%6,382,684.46 5.43%加工业务 26,360,277.07 28.19%其他 1,500,940.16 1.61%276,418.46 0.24%河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 14 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入结构变化原因：电极生产受到公司资金短缺的影响，产能得不到释放，销售收入同比下降58.59%；阴极炭块因同电解铝企业签订长期供货合同，铝用炭块未发生大的变化，故该业务保持稳定并实
34、现了 9.11%的速度增长；。公司为充分利用现有设备，积极开拓了新业务即石墨电极一焙加工业务，该业务从零起步在 2017 年取得了 2636.03 万的销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 邹平县汇盛新材料科技有限公司 8,136,391.33 8.70%否 2 凤城市宝山炭素有限公司 7,960,237.64 8.51%否 3 行奕材料科技（上海）有限公司 6,702,617.55 7.17%否 4 抚顺炭素有限责任公司 5,655,054.32 6.05%否 5 邹平县
35、宏茂新材料科技有限公司 4,850,593.67 5.19%否 合计合计 33,304,894.51 35.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 衡水中能天然气有限公司 11,781,695.17 24.08%否 2 邯郸市峰峰泰威贸易有限公司 4,402,241.86 9.00%否 3 济南摇宁机械设备有限公司 3,808,888.94 7.78%否 4 长治县山河巨能有限公司 3,678,472.21 7.52%否 5 国网河北省电力公司衡水市冀州区供电分公司 2
36、,509,098.07 5.13%否 合计合计 26,180,396.25 53.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 26,212,979.77 41,164,261.39-36%投资活动产生的现金流量净额-20,836,275.90-24,162,930.05-14%筹资活动产生的现金流量净额-12,912,814.09-36,433,294.70-65%现金流量分析现金流量分析：公司加大力度促进销售管理，压缩原有应收账款，提高当期销售回款比例，同时，积极开拓代焙业务，但因受环保及产能
37、影响，销售收入降低，造成经营活动产生的现金流量净额相比去年有所降低。因偿还当期银行贷款导致筹资活动产生的现金流量出现变化。河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 15 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 不适用(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变重要会计政策变更：更：执行企
38、业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。根据财政部
39、关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。2、重要会计估计变更：重要会计估计变更：无。无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1.对弱势群体贫困户实行脱贫救助，提供就业岗位。2.关爱困难职工，为其提供帮助。3.对突发疾病 的职工及家属进行救助。河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 16 三、三、持续持续经营经营评价评价 当前我国炭电极下游应
40、用行业以工业硅为主，我国作为炭电极生产及消耗大国，伴随着工业硅在我国新能源领域中的广泛应用，炭电极的需求量也在稳定增长。在铁合金领域中，我国炭电极应用技术已经取得了突破式进展，炭电极已经开始逐步取代电极糊。电石、黄磷等行业受国家环保政策、准入政策影响，企业生产设备更新换代势在必行。炭电极生产技术的进步促进了炭电极在新领域的应用，为炭电极带来新 的市场成长空间。近年来，公司以其优良的企业文化，严谨的管理制度，强大的创新机制及积极地营销模式，收到了显著的实效；在新技术开发上，通过持续的投入，基本做到从产品的升级换代到设备的精效合理运行，公司主要财务、业务指标健康良好，管理团队稳定；从外部环境来看，
41、随国家技能减排政策的深化落实，大部 分客户的技改措施已逐步完成，为下一步公司产品的投放提供了广阔的市场空间；截止到年报出具日，公司现已和下游企业签订订货合同及协议近三亿元，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事件。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经营成果受下游行业波动影响的风险：公司成立以来专注于炭电极和阴极炭块的研发、生产、销售 和专业服务,产品主要面向工业硅、铁合金和黄磷等生产厂商。下游行业的发展状况直接影响公司业务发 展,如果下游行业受到宏观经济、固定资产投资、进出口贸易环境、环保
42、政策等诸多因素影响出现不利变 化,将减少其对公司所在行业产品的需求,对公司的经营成果造成不利影响。因此,公司存在经营业绩受下游行业波动影响的风险。应对措施：公司针对上下游客户采用不同措施，以提高资金使用效率，目前，已与两家主要材料供给客户签订批量付款协议；针对几家下游大客户，进行协商提高预付款，而供货时采用价格优惠措施，解决目前存在的资金短缺问题。从而稳定生产，降低业绩波动风险。2、原材料价格波动风险：公司生产所需的原材料主要为石油焦、沥青和石墨碎等，其成本占全部生产成本的 40%以上，占比较高。原材料的市场价格与公司产品的价格关联性较强，价格波动较大。因此，上 述原材料价格波动会在一定程度上
43、影响公司的盈利空间。如果未来上述原材料价格上涨，由于价格传导机制的滞后性，公司的综合毛利率可能存在下滑的风险。应对措施：公司与重要原材料供应商建立了长期战略合作关系，与供应商制定了在原材料市场价格波动在一定范围内的稳定价格区间，以减小在原材料价格上涨时对公司生产成本的影响，保证公司较为稳定的盈利空间。3、库存较大的影响：受电极生产周期期限较长的影响,存货库存需保持一定数量,可能对公司流动资金 形成一定影响。应对措施：公司深化对下游客户的细分工作，随时掌握客户的实际运行状况，及时了解客 户中产品的使用情况，把产品规格相近的客户进行合并分类，集中管理，从而对库存产品做到有的放矢，有效的解除无效库存
44、问题。4、宏观经济波动的风险：我国经济近年来一直保持较快的增长,但是增长速度已趋缓,现阶段的突出阶 段性表现为增长速度河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 17 换挡期、结构调整阵痛期、以往刺激政策消化期,经济下行压力加大。宏观经济的不景气,对制造业影响明显,可能会导致公司收入下降。应对措施：公司不定期从高校及研究机构聘请专业人 员，对公司管理及技术骨干有针对性的专业培训，而通过技术的改进，进一步提高公司产品的技术含量，有效提升企业应对不良市场环境的抗风险能力。5、业绩波动风险：由于技改投入及归还银行贷款,公司流动资金紧张,产能不能正常释放,同时研发
45、投 入、管理成本等增加,可能导致公司净利润持续下降。应对措施：公司针对以上情况，积极寻找资金，节约 成本，最大程度的释放产能，保证公司的满负荷生产。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 截止 2017 年 12 月 31 日公司已到期未归还的贷款 41,909,373.80 元，截至审计报告日，本公司累计偿还逾期贷款 13,759,373.80 元；公司仍存在到期贷款不能如期偿还的流动性风险。应对措施：公司将进一步降低营业成本，加大产品销售力度，提升盈利能力，并将积极开拓融资渠道，通过多种方式积极筹措公司营运资金并偿还到期银行借款。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要
46、要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否
47、是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 18 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类类型型 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 是否是否关联关联担保担保 河北可耐特玻璃 钢有限公司 15,000,000.00 2016
48、年 7 月 18 日至 2018 年 7 月 17 日 保证 连带 是 否 河北可耐特玻璃 钢有限公司 15,000,000.00 2016 年 7 月 27 日至 2018 年 7 月 13 日 保证 连带 是 否 总计总计 30,000,000.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）30,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分
49、的金额 0.00 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：未发现可能存在连带清偿责任的情况；(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司所有董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争承诺函；2、公司所有董事、监事、高级管理人员关于规范和减少关联交易的承诺函；3、公司所有董事、监事、高级管理人员关于诚信状况的书面声明；4、公司董事、监事、高级管理人员兼职情况与公司不存在利益冲突；5、公司董事、监事、高级管理人员不存在对外投资与申请挂牌公司存在利益冲突的情况。报告期内，上述承诺人均严格履行承诺，无违背承诺的情况。(三三)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵
50、押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 地产:冀国用 2013 字第 2485 号房产:冀 州房权证冀州市字第 00022250 号 抵押 44,300,000.00 10.2%银行抵押贷款 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 19 除尘器配件-管道、过滤筒除尘器、电极双端镗孔机床、静电除尘器、过滤布袋式除尘设备 抵押 14,000,000.00 3.2%银行抵押贷款 低压配电装置、双电场卧式高压静电除尘器、焙烧炉燃气装置、磨粉机、变压器 抵押 3,000,
