1、湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 1 2017 年度报告 人可股份 NEEQ:836950 湖南人可食品股份有限公司 Hunan Renke Food Co.,LTD 湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月，人可股份荣获浏阳市”2016 年度助推经济社会发展税收贡献奖”。2017 年 5 月 20 日，人可股份 2016 年度股东大会在公司会议室召开。湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示
2、声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务
3、报告 .3535 湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/人可股份 指 湖南人可食品股份有限公司 人可有限、有限公司 指 湖南人可食品销售有限公司 人泰食品 指 湖南人泰食品有限公司 三会 指 股东大会/股东会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 首创证券 指 首创证券有限责任公司 天健会所、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）人人家食品 指 湖南省人人家食品有限公司
4、人人家味业 指 湖南省人人家味业有限公司 人人家工业园 指 湖南省人人家食品工业园有限公司 宿州人人家 指 宿州市人人家食品有限公司 报告期 指 2017 年度 上期期末 指 2016 年 12 月 31 日 本期期末 指 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 关联关系 指 依据企业会计准则第 36 号关联方披露所确定的公司关联方与公司之间内在联系 BC 类超市 指 营业面积通常在300-1000平米的中型超市,大都以连锁形式为主,也有个体店,它分布范围较广,商品丰富,多以日常用品为主 元/万元 指 人民币元/万元 湖南人可食品股
5、份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何小鹏、主管会计工作负责人李俊及会计机构负责人（会计主管人员）李俊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理
6、人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司盈利能力风险 2016 年度和 2017 年度，归属于公司普通股股东的净利润分别为-6,148,849.08 元和 1,285,165.75 元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润分别为-5,982,602.24 元和-270,835.09 元。尽管报告期公司持续优化产品结构，整合渠道资源，加强内部管理，有效市场投入，营业利
7、润较 2016 年度有大幅增长，但扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润仍为负值。2、存货余额较大风险 2016 年 末 和2017 年 末，公 司 存 货 余 额 分 别 为107,791,861.43 元和 115,774,571.70 元，公司存货净额占总资产的比例分别为62.41%和68.91%，公司存货占总资产比例较高。公司 2016 年度、2017 年度存货周转率分别为 3.32 和 2.16，存货周转率继续下降，期末发出商品增加。公司一直加强存货管理、增加市场促销等措施来适当降低期末存货库存，但仍存在因市场环境发生变化或竞争加剧导致存货跌价或存货变现困难而对公司的经营业绩
8、造成不利影响的风险。3、重大客户依赖风险 公司对前五名客户销售占比较高，2016 年度、2017 年度前五 名 客 户 合 计 销 售 额 分 别 为136,189,655.35元 和湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 6 116,980,890.40 元，占当期销售总额的比例分别为 36.90%和40.36%。公司对前五名客户存在一定的依赖性，如果前五大客户对公司服务的需求发生重大变化，将对公司的经营业绩产生不利影响。4、实际控制人控制不当风险 公司董事长何小鹏直接持有公司 41.9353%的股份，通过长沙人合企业管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司
9、1.8548%的股份，且担任长沙人合企业管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，实际控制长沙人合企业管理合伙企业(有限合伙)的 6.4516%的表决权，为公司控股股东、实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。5、分公司经营风险 报告期末公司在省内地市存续有 9 家分公司，主要负责在相应区域进一步拓展销售市场，提升市场占有率和竞争
10、力。公司制定了完善的内控体系、合理的经营方针以加强对分公司的管理，力求通过总公司的有效指导，促进分公司健康稳步的发展。但由于各分公司市场维护和管理成本较高，销售提升缓慢，经营业绩不佳。在未来的经营中，若分公司经营管理不善，或者发展缓慢，将对公司的整体经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：2015 年 11 月股份公司设立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则等治理制度，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。两年来，公司治理和内部控制体系在生产经营过程中进一步完善，各项管理控制制度也能得以有效执行，公司内部管理已能适应企业持续、稳定、健
11、康发展的治理要求。因此本期未将“公司治理风险”作为重大风险。湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南人可食品股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Renke Food Co.,LTD 证券简称 人可股份 证券代码 836950 法定代表人 何小鹏 办公地址 长沙市芙蓉区八一路 172 号湘银大厦 10 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 鞠廷彬 职务 董事会秘书 电话 0731-82292501 传真 0731-85496368 电子邮箱 公司网址
12、http:/ 联系地址及邮政编码 长沙市芙蓉区八一路 172 号湘银大厦 10 层 410001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-04-09 挂牌时间 2016-04-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-512 食品、饮料及烟草制品批发-5129其他食品批发 主要产品与服务项目 休闲食品、乳制品批发 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）31,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 何小鹏
13、 实际控制人 何小鹏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 8 统一社会信用代码 91430100673566412R 否 注册地址 湖南浏阳制造产业基地 319 国道旁 否 注册资本 31,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘加宝、王立丽 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱
14、江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日起，根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。2、2018 年 1 月 25 日公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，同意公司持续督导券商变更为首创证券有限责任公司（简称：首创证券）。湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能
15、力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 289,790,616.19 369,109,596.16-21.49%毛利率%16.08 14.28-归属于挂牌公司股东的净利润 1,285,165.75-6,148,849.08-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-270,835.09-5,982,602.24-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.37-10.85-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.50-10.56-基本每股收益 0.04-0.20-120.00%二、偿债能力
16、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 168,001,547.79 172,719,506.33-2.73%负债总计 112,604,096.14 118,636,434.85-5.08%归属于挂牌公司股东的净资产 54,863,238.97 53,578,073.22 2.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.73 2.31%资产负债率%（母公司）68.02 67.50-资产负债率%（合并）67.03 68.69-流动比率 1.48 1.44-利息保障倍数 1.45-0.87-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同
17、期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,695,177.98-9,928,614.57-207.72%应收账款周转率 17.18 16.62-存货周转率 2.16 3.32-湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.73 18.85-营业收入增长率%-21.49 13.54-净利润增长率%-650.51-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,000,000 31,000,000 0%计
18、入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-6,555.18 计入当期损益的政府补助 2,127,150.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-44,971.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,075,624.30 所得税影响数 521,514.09 少数股东权益影响额（税后）-1,890.63 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,556,000.84 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整
19、或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他收益 营业外收入 61,768.64 61,452.00 营业外支出 228,015.48 227,065.12 资产处置收益 -633.72 湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要经营休闲食品和乳制品的批发销售，属于食品行业批发企业
20、。公司向供应商采购预包装食品，通过有效的品牌运营和市场营销，向商超、直销、分销等渠道客户进行批发销售，主营收入为产品的销售收入。客户主要包括湖南省内及周边省份的商超连锁、BC 类超市、母婴系统、批发商、小店客户等，供应商主要包括国内外知名的糖果、饼干、巧克力、薯片、糕点、蜜饯及乳粉和配方乳粉的食品生产商。公司在湖南省内各地市拥有分公司或办事处，主要负责省会长沙及怀化、常德等地级市流通渠道的营销服务，通过“巩固一线城市、发展二线城市、开发三四线城市”的整体营销理念，进一步细化地级市网络渠道，辐射乡镇。公司通过自有渠道优势、精准的市场掌控能力以及专业化服务团队，成功打造自有品牌“印味”、“田原菓子
21、”，报告期内公司加大市场投入，加强自有品牌管理与市场运营，不断细化现有销售渠道，积极开拓新兴销售渠道。报告期内，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，继续优化产品结构，整合渠道资源，加强内部
22、管理，有效市场投入，提升公司的市场竞争力。2017 年度，公司实现营业收入 2.90 亿元，较上年度 3.69 亿元减少 7,932 万元，同比下降 21.49%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 129 万元，较上年度-615 万元增加 743 万元，同比增长 120.90%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额 1.68 亿元，较上年末 1.73 亿元减少 472 万元，同比下降2.73%；负债总额为 1.13 亿元，较上年末 1.19 亿元减少 603 万元，同比下降 5.08%；净资产 5,540 万元，较上年末 5,408 万元增加 131 万元，同比增长 2.43%。
23、与 2016 年度相比，报告期内公司主营业务相对稳定，但营业收入有所下降，主要因为公司转变经湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 12 营思路，从“追量”调整为“提质”，不再以销量作为首要目标，调整销售布局和区域，优化产品结构和渠道，导致销售同比下降，毛利率持续提升，结合有效的内部费用管控，报告期营业利润同比提升。(二二)行业情况行业情况 从市场品牌竞争来看，休闲食品的品牌集中度比较弱，但是受产业链等众多因素的影响和制约，中国休闲食品的市场集中度比较强。针对消费者的多样化诉求及休闲食品巨大的市场空白，一些地方政府开始有意识地整合当地企业资源，大力培育休闲食
24、品特色市场。休闲食品的生产与农业资源紧密相连。不同的地域有着截然不同的农业资源，产业集中度较高，由此形成了众多具备独特资源优势的休闲食品品类，引领着中国休闲食品的发展潮流。目前，已经兴起了诸如福建军团、安徽炒货军团、湖南辣食品、河南速冻食品军团等一大批优秀的休闲食品企业。未来，中国休闲食品的竞争将越来越趋向于不同区域版块间实力的较量。依托当地农业资源发展休闲食品，已经成为各个市场发展的主旋律。在这种较强的版块势力的拉动下，中国休闲食品的品牌化道路也将日益凸显。未来几年，一些有实力、有品牌的优势企业必将占据垄断地位，形成企业优势和地域优势，从而使红火的休闲食品市场走向规范化。同时，近几年来，城市
25、经济发展越来越快，城市人民生活方式也在发生变化，社区便利店、小型连锁超市迅速崛起，网络电商平台受到更多年轻人青睐，传统的大型商超连锁遇到一定的冲击和洗牌。作为中间环节的食品批发企业，公司将传统商超渠道、流通渠道与新兴电商渠道结合，继续细分市场，同时加大自有品牌“印味”、“田原菓子”的投入，打造有特色的休闲食品品牌。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,2
26、96,687.95 7.32%10,793,073.14 6.25%13.93%应收账款 14,290,733.36 8.51%18,938,590.55 10.96%-24.54%存货 115,774,571.70 68.91%107,791,861.43 62.41%7.41%长期股权投资 固定资产 818,450.58 0.49%1,452,603.97 0.84%-43.66%在建工程 短期借款 48,900,000.00 29.11%51,890,000.00 30.04%-5.76%长期借款 资产总计 168,001,547.79-172,719,506.33-2.73%资产负债项
27、目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：减少 465 万元，较上年同期下降 24.54%，主要因为报告期内公司持续加强应收账款管理，商超账期客户回款正常，同时报告期收入下降，也导致期末应收账款相应下降。湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 13 2、固定资产：减少 63 万，较上年同期下降 43.66%，主要因为报告期正常折旧增加导致固定资产净值减少 48 万，新购入办公设备 6 万元，资产报废清理 21 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年
28、同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 289,790,616.19-369,109,596.16-21.49%营业成本 243,198,788.37 83.92%316,416,603.48 85.72%-23.14%毛利率%16.08-14.28-管理费用 10,067,885.65 3.47%10,994,010.63 2.98%-8.42%销售费用 33,017,771.80 11.39%41,993,686.60 11.38%-21.37%财务费用 3,016,046.28 1.04%3,342,
29、607.83 0.91%-9.77%营业利润 1,365,649.94 0.47%-4,982,691.52-1.35%-营业外收入 26,951.59 0.01%61,452.00 0.02%-56.14%营业外支出 71,922.64 0.02%227,065.12 0.06%-68.33%净利润 1,314,380.17 0.45%-6,143,850.82-1.66%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期公司主营业务收入减少 7,932 万元，同比下降 21.49%，主要因为公司转变经营思路，不再以销量作为首要目标，调整销售布局和区域，先后停止衡阳、邵阳、湘潭等分公司
30、区域的代理业务，优化产品结构和渠道，逐步停止代理资金占用大、毛利率低的品牌，导致销售下降。其中休闲零食收入减少 6,222 万元，同比下降 18.18%，主要包括自有休闲食品品牌“印味”、“田原菓子”同比增加 691 万元，但代理品牌“箭牌”减少 2,087 万元，“亿滋”减少 721 万元，“真巧”减少 458 万元，“齐云山”、“滨崎”、“黎祥”、“上味良品”等其他品牌共计减少 2,215 万元，以及原衡阳、邵阳、湘潭分公司停止代理业务，直接影响营业收入减少 1,432 万元；乳制品收入减少 1,709 万元，同比下降 63.67%，主要因为“惠氏”减少 956 万元，以及公司停止代理“雅
31、培”、“伊利”、“圣元”、“亨氏”等奶粉品牌，直接影响收入减少 753 万元。2、营业成本：减少 7,322 万元，同比下降 23.14%，主要为 2017 年度营业收入减少 7,932 万元，相应采购成本减少。3、毛利率：增加 1.8 个百分点，主要因为报告期公司大力优化产品结构和渠道，减少毛利率较低的品牌销售，增加毛利率较高的品牌销售，其中毛利率较低的代理品牌“箭牌”收入减少 2,087 万元，毛利率较高的自有品牌“印味”、“田原菓子”收入增加 691 万元，均直接导致毛利率有所提升。4、销售费用：减少 898 万元，同比下降 21.37%，其中职工薪酬费用减少 400 万元、商场费用减少
32、309 万元、运费减少 143 万元、招待费减少 36 万元、差旅和折旧及其他费用合计减少 36 万元，主要因为报告期公司加强内部管理，优化人员架构，员工人数减少，同时销售收入下降，销售提成减少，导致职工薪酬费用减少，卖场合同费用、运费也随收入下降而相应减少；车辆费用增加 26 万元，主要因为车辆使用年限增长，修理费用和油耗增加。6、营业利润：增加 635 万元，主要是报告期毛利率增加 1.8 个百分点，销售费用减少 898 万元，以及收到政府补助 213 万元。7、营业外收入：减少 3 万元，主要是 2016 年度将收到政府补助 6 万元计入此科目，报告期将政府湖南人可食品股份有限公司 20
33、17 年年度报告 公告编号：2018-005 14 补助计入“其他收益”科目，以及收到废品处置等款项 3 万元。8、营业外支出：减少 16 万元，主要是报告期缴纳地方水利建设基金等减少 5 万元，存货盘亏毁损损失减少 10 万元，以及其他支出共计减少 1 万元。9、净利润：增加 746 万元，主要是报告期毛利率提升，销售费用减少以及收到政府补助增加，导致营业利润增加 635 万元，营业外收入减少 3 万元，营业外支出减少 16 万元，以及所得税费用减少 98万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 289,790
34、,616.19 369,109,596.16-21.49%其他业务收入 主营业务成本 243,198,788.37 316,416,603.48-23.14%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%休闲零食 280,035,431.81 96.63 342,257,942.19 92.73 乳制品 9,755,184.38 3.37 26,851,653.97 7.27 合计合计 289,790,616.19289,790,616.19 100.00
35、 369,109,596.16369,109,596.16 100.00 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司主营业务减少 7,932 万元，同比下降 21.49%，主要因为公司转变经营思路，不再以销量作为首要目标，调整销售布局和区域，先后停止衡阳、邵阳、湘潭等分公司区域的代理业务，优化产品结构和渠道，逐步停止代理资金占用大、毛利率低的品牌，导致销售下降。其中休闲零食收入减少 6,222 万元，同比下降 18.18%，主要包括自有休闲食品品牌“印味”、“田原菓子”同比增加 691 万元，但“箭牌”减少 2,087 万元，“亿滋”减少 7
36、21 万元，“真巧”减少 458万元，“齐云山”、“滨崎”、“黎祥”、“上味良品”等其他品牌共计减少 2,215 万元，以及原衡阳、邵阳、湘潭分公司停止代理业务，直接影响营业收入减少 1,432 万元；乳制品收入减少 1,710 万元，同比下降 63.67%，主要因为“惠氏”减少 957 万元，以及公司停止代理“雅培”、“伊利”、“圣元”、“亨氏”等奶粉品牌，直接影响收入减少 753 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 步步高商业连锁股份有限公司 74,742,782.69
37、25.79%否 2 海南供销大集供销链网络科技有限公司中南分公司 19,969,275.32 6.89%否 湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 15 3 株洲百货股份有限公司 10,092,239.16 3.48%否 4 湖南丰彩好润佳商贸有限公司 6,164,385.14 2.13%否 5 湖南华润万家生活超市有限公司 6,012,208.09 2.07%否 合计合计 116,980,890.40 40.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存
38、在关联关系 1 阳江喜之郎果冻制造有限公司 54,034,986.75 20.49%否 2 不凡帝范梅勒糖果（中国）有限公司 38,044,820.39 14.43%否 3 亿滋食品企业管理（上海）有限公司 33,358,640.95 12.65%否 4 上海冠生园食品供销有限公司 19,976,606.43 7.58%否 5 海南春光食品有限公司 16,901,497.79 6.41%否 合计合计 162,316,552.31 61.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,695,1
39、77.98-9,928,614.57-207.72%投资活动产生的现金流量净额-67,653.83-500,244.11-86.48%筹资活动产生的现金流量净额-8,012,277.23 10,169,713.34-178.79%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：同比上期增加 2,062 万元，其中销售商品收到的现金减少 6,983万元，收到税收返还增加 58 万元，收到往来款增加 3,579 万元，支付采购商品支出减少 6,036 万元，支付职工薪酬减少 281 万元，支付税费减少 306 万元，支付往来款增加 1215 万元。经营活动产生的现金流量净额增加主要原因为
40、报告期收到往来款增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：同比上期增加 43 万元，主要原因为报告期购买固定资产支出减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：同比减少 1,818 万元，其中收到投资款减少 50 万元，新增银行借款减少 298 万元，偿还债务支付现金增加 1,290 万元，支付利息费用增加 21 万元，支付贷款保证金增加 149 万元。筹资活动产生的现金流量净额减少主要原因为报告期新增银行借款减少以及偿还 2016年度银行借款支付现金增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、湖南人泰食品有限公司 成立日期：
41、2016 年 6 月 29 日 注册资本：500.00 万元 湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 16 注册地址：湖南浏阳制造产业基地 319 国道旁 公司持股比例：90%法定代表人：何小鹏 经营范围：食品的互联网销售；预包装食品、散装食品、食品、婴幼儿配方乳粉的销售；糕点、糖果及糖、乳制品的批发；糕点、面包、果品及蔬菜的零售；互联网信息服务、信息技术咨询；饼干及其他烘焙食品制造；蜜饯制作；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；电子商务平台的开发建设；数据处理和存储服务；软件开发；移动互联网研发和维护；会议及展
42、览服务；市场经营管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年度主要财务数据情况：实现销售收入 3,541.04 万元，净利润 29.21 万元，归属于母公司所有者的净利润为 26.29 万元。子公司净利润占公司合并后的净利润比例为 23.49%。2、报告期内，公司无其他控股子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司本年度无委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、本公司自 2017
43、 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2、本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 316.64 元，营业外支出 950.36 元，调减资产处置收益 633.7
44、2 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司坚持把社会责任放在最重要的位置，诚信经营，按时纳税、积极吸纳就业人员，维护员工合法权益，诚信对待客户和供应商，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对员工负责、对公司负责、对股东负责，在行业内树立卓越的企业形象。湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 随着中国经济水平的发展和人民生活水平的提高，人均食品购买能力及支出逐年提高，中国食品市场的需求量实现了快速增长，食品制造工业生产水平得到快速提高
45、，产业结构不断优化，品种档次也更加丰富。“十三五”以来，在国家宏观产业政策支持下，食品工业充满发展机遇和先机，经济总量进一步扩大，食品质量和经济效益不断提高，预计全行业每年持续保持高增长速度，具有广阔的市场前景。作为食品批发行业主要将食品从生产商送至渠道客户和终端客户，公司也将有着巨大的商业机会。报告期，公司净利润为 131 万元，较上年同期增加 746 万元。公司持续优化产品结构，整合渠道资源，加强内部管理，有效市场投入，提升公司的市场竞争力和盈利能力。公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务经营
46、指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，可持续经营基础稳固。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司盈利能力风险 2016 年度和 2017 年度，归属于公司普通股股东的净利润分别为-6,148,849.08 元和 1,285,165.75元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润分别为-5,982,602.24 元和-270,835.09 元。尽管报告期公司持续优化产品结构，整合渠道资源，加强内部管理，有效市场投入，营业利润较 2016年度有大幅增长，但扣除非经常性损益后归属于公司普通
47、股股东的净利润仍为负值。应对措施：公司将继续优化产品结构，重点发展高毛利率产品，整合渠道资源，调整地市区域销售布局，加强内部管理，有效市场投入，加快自有品牌发展，提升公司的市场竞争力和盈利能力。2、存货余额较大风险 2016 年末和 2017 年末，公司存货余额分别为 107,791,861.43 元和 115,774,571.70 元，公司存货净额占总资产的比例分别为 62.41%和 68.91%，公司存货占总资产比例较高。公司 2016 年度、2017 年度存货周转率分别为 3.32 和 2.16，存货周转率继续下降，期末发出商品增加。公司一直加强存货管理、增加市场促销等措施来适当降低期末
48、存货库存，但仍存在因市场环境发生变化或竞争加剧导致存货跌价或存货变现困难而对公司的经营业绩造成不利影响的风险。应对措施：公司将继续加强采购订货管理、日常存货管理、增加市场促销、有效客户结算等措施来有效降低期末存货库存，及时关注市场环境变化，采取有效措施以规避相关风险。3、重大客户依赖风险 公司对前五名客户销售占比较高，2016 年度、2017 年度前五名客户合计销售额分别为136,189,655.35 元和 116,980,890.40 元，占当期销售总额的比例分别为 36.90%和 40.36%。公司对前五湖南人可食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 18 名客
49、户存在一定的依赖性，如果前五大客户对公司服务的需求发生重大变化，将对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将加大新客户开发力度，积极拓展新渠道销售，通过开发新客户及多渠道销售来降低大客户依赖风险。同时，有效维护现有客户，继续保持良好的合作关系，不发生合作风险。4、实际控制人控制不当风险 公司董事长何小鹏直接持有公司 41.9353%的股份，通过长沙人合企业管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 1.8548%的股份，且担任长沙人合企业管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，实际控制长沙人合企业管理合伙企业(有限合伙)的 6.4516%的表决权，为公司控股股东、实际控制人。公司实际控制人可利
50、用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。应对措施：公司已建立完善的三会议事程序，通过了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、投资管理制度、对外担保管理制度等治理细则建立起完善有效的投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度建设，且运行良好。股东大会对董事会在公司对外投资、关联交易
