1、1 2017 年度报告 行知探索 NEEQ:835073 北京行知探索文化发展集团股份有限公司 Beijing Xingzhi Exploring Culture Development Group Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 序号序号 内内 容容 1 2017 年 1 月,公司举办“戈壁说”暖聚活动,将“独特体验的故事”分享给听众,传递正能量,引领积极健康的文化和价值观。2 2017 年 2 月,ISPO 展会举办 2017 行知探索体育赛事专场发布会,对行知探索全年体育赛事进行展示。3 2017 年 2 月,在香港举办第二届南北对抗赛艇赛事,吸引国内外众多赛艇俱乐
2、部、赛艇爱好者参与。4 2017 年 3 月,在 2016 中国马拉松年会-年度颁奖盛典上,行知探索旗下“腾冲国际半程马拉松”获得人文风情特色赛事奖和铜牌赛事双重奖项。同年 5 月,该赛事于 2016 新浪跑步评选暨中国十佳跑团评选颁奖盛典上获得了“新浪体育-2016 年度最想跑的半程马拉松的殊荣”。5 2017 年 3 月,爱丽丝仙径越野赛成都站,参赛人数约 300 人,打造童话主题的女子越野赛,受到了女子越野跑者的喜爱。6 2017 年 4 月,UTMB国际联合行知探索在法国巴黎召开新闻发布会,“高黎贡超级山竞赛”作为全球首个授权 By UTMB的顶级越野赛事全新亮相。7 2017 年 4
3、 月,行知探索资助的第六届发现中国李济考古奖学金在四川大学举办颁奖仪式,并开放第七届奖学金申请。8 2017 年 4 月,行知探索旗下厦门睿行公司与福州政府正式签订十年战略合作协议。9 2017 年 4 月,第三届工商大道中国经营者戈壁远征项目在甘肃瓜州开展,23 所亚太地区华语主流商学院的 300 余人参赛。征 3 在文化传承和文化体验上做了大胆创新,增加了“主题演讲”、“教授讲坛”、“戈壁说”、“观自在”等四场文化交流和体验活动。10 2017 年 5 月,由云南行知探索倾力打造的云南跑步社群文化运动平台跑步星球正式投入运作,旗下跑团四季联赛全年共举办 6 场精品跑团赛事,累计参与人数 4
4、000 人次。11 2017 年 5 月,第十二届商学院戈壁挑战赛在甘肃瓜州再次鸣枪开赛,这场持续了十多年的赛事,在玄奘之路“理想、行动、坚持、超越”的玄奘精神感召下,重走玄奘大师西行求法的古道,从价值观、社会、经济、公益、体育、体验等多个领域和角度,重新发现玄奘精神的当下意义,为商界精英的历练和成长赋予新的意义和能量。12 2017 年 5 月,行知探索与敦煌研究院、敦煌市人民政府联合主办第二届文化体育旅游融合发展敦煌论坛,成功邀请来自北京、上海、福建、四川、云南、新疆、安徽、青海、甘肃、台湾等各政府部门领导和相关企业、科研单位、协会专家出席共计 60 余人出席,在“一带一路”国家战略背景下
5、,围绕“文化、体育、旅游融合发展”的主题深入研讨,论坛取得圆满成功。13 2017 年 5 月,极之美受邀参加南极旅游组织 IAATO 年会,是中国唯一一家连续 4 年受邀参加的会员单位。同年 6 月,极之美作为中国企业届代表出席由国家海洋局承办的南极条约缔约国会议,开幕仪式上张高丽副总理出席并做主题致辞。14 2017 年 6 月,行知探索创始人曲向东出席达沃斯全球杰出青年社区中国体育产业论坛。15 2017 年 6 月,拓展企业培训新项目青海南海线路,超过百人参与的企业核心管理层的领导力课程,为企业组织巅峰之旅;同月,成功组织第七期玄奘之路夏季国际公开营品牌活动,每年 6 月吸引众多商界精
6、英及国际团队参与,感受中西方文化跨界交流;同月,开拓企业培训新线路张北草原线路,为企业打造非凡之路深度体验式领导力学习课程。16 2017 年 7 月,行知探索因十年来在“文化、体育、旅游融合发展”方面的实践和创新,受邀出席由国家体育总局、原国家旅游局主办的首届全国体育旅游产业发展大会,并做典型发言。3 序号序号 内内 容容 17 2017 年 8 月,云南行知探索联合上海东方电视台雅痞 TIME 打造的精品户外研学游的全新全媒体旅游教育类栏目行走的课堂第一季,在腾冲完成了录制。18 2017 年 8 月,联合国内知名民办教育平台举办 5000 人规模的戈壁说演讲活动,在教育界受到很大反响;同
7、月,成功举办 300 人规模的创业者及投资人跨界交流的第五届创业戈壁行活动,及成功举办第十五期玄奘之路成人礼亲子活动;19 2017 年 9 月,由国家体育总局、中国奥委会联合主办的 2017 中国体育文化、体育旅游博览会,中国远征军之路入围“中国体育旅游精品线路”。20 2017 年 9 月,突破性事件:多家企业参与竞标,最终以最专业的深度体验式课程竞标到培训参与规模最大的企业蒙牛集团;同月,行知探索旗下戈壁清泉学院领导力发展中心受邀参与 2017 年杭州云栖大会并做创新型企业转型赋能主题演讲;同月,成功举办第三届皇家水道民间交流赛事,吸引国内外众多赛艇爱好者参与;21 2017 年 10
8、月,行知赛系的顶级 IP第三届八百流沙极限赛开赛。43 位国内外选手 149 小时,自导航、自补给、不间断,历经 400 公里,穿越戈壁、沙漠、雅丹、河谷等地貌,挑战了人类野外生存的极限。22 2017 年 10 月,第三届发现中国古代丝绸之路科技与文化交流专项奖学金获奖访问学者赴剑桥李约瑟研究所进行为期半年的访学活动。第四届奖学金正式开启申请。23 2017 年 10 月,首届“北纬 27成人礼”在武夷山桐木关开展;第二届福州鼓岭山径赛正式开展,赛事以“致不平凡的你”为主题,邀请福建心启航作为赛事合作单位,发动自闭症家长带领孩子助阵大赛,宣传、科普自闭症,加深了公众对自闭症的了解,增添了人性
9、的柔软和爱的温度;同年 11 月,第三届大武夷超级山径赛在武夷山风景名胜区鸣枪起跑,赛事吸引了来自 31 个国家和地区的 1000 多名选手参赛。24 2017 年 11 月,2017 腾冲国际马拉松赛作为中国田径协会联合主办的赛事在腾冲开赛,增设全程马拉松组别,参赛人数突破 11000 人。25 2017 年 12 月,行知探索旗下戈壁清泉学院领导力发展中心被知名培训平台培训杂志授予 2017 年卓越培训服务机构称号;26 2017 年 7-12 月,极之美作为落地执行方与腾讯共同打造 QQ X 计划(带领中国年轻一代探索世界主题公益)直播活动。4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示
10、 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业信息行业信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .
11、4545 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、行知探索 指 北京行知探索文化发展集团股份有限公司 高级管理人员 指 公司总裁、常务副总裁、财务负责人、董事会秘书 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行并于 2013 年 12 月 30 日修改的全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会
12、“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 北京赛事公司 指 北京行知探索赛事管理有限公司 行知之旅 指 北京行知之旅旅行社有限公司 极之美旅行社、极之美 指 北京极之美旅行社有限公司 元领导力、戈壁清泉 指 戈壁清泉(北京)管理咨询有限公司(原名:元领导力(北京)管理咨询有限公司)甘肃玄奘之路 指 甘肃玄奘之路文化发展有限公司 甘肃行知探索 指 甘肃行知探索文化发展有限公司 上海睿翌 指 上海睿翌文化发展有限公司 成都双遗 指 成都双遗体育产业发展有限公司 云南行知探索 指 云南行知探索文化旅游产业有限公司 青海柴达木、柴达木星球公司 指 青海柴达木星球旅游文化有
13、限公司 起航竞速 指 起航竞速(北京)体育文化有限公司 上海东赛 指 上海东赛体育文化发展有限公司 成都行知探索、成都行知文旅 指 成都行知探索文化旅游有限公司 厦门睿行 指 厦门睿行文化发展有限公司 探路者 指 探路者控股集团股份有限公司 报告期 指 2017 年度 地接费 指 当地旅行社接待客人所发生的费用支出,主要包括租车、导游、餐费、景点门票、节目费等 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曲向东、
14、主管会计工作负责人黄伟敏及会计机构负责人(会计主管人员)欧阳美珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东、实际控制人 不当控制的风险
15、公司控股股东为曲向东先生,其直接持有公司 40.94%的股权。曲向东先生配偶程晓雯女士直接持有公司 19.60%的股权。曲向东、程晓雯夫妇两人合计持有公司 60.54%的股权。同时,曲向东先生担任公司董事长、程晓雯女士担任公司董事。因此,公司的实际控制人为曲向东、程晓雯夫妇。虽然股份公司已制订健全有效的内部控制制度,构建起分权制衡的法人治理结构,但股份成立时间较短,内部控制制度与法人治理结构真正发挥监督制约作用尚需时间,实际控制人仍可能利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司的经营和未来发展带来风险。因此,公司存在实际控制人不当控制的可能性。行业特有风险 公司所涉及到
16、的产品多为户外项目,受季节性、安全性、天气、环境等因素影响较大。公司经营业务中主要为体验式赛事、体验式培训和体验式旅行,若在体验式赛事、体验式培训、体验式旅行过程中遇到突发自然灾害或者恶劣天气,会严重影响活动进展,并增加安全隐患。政策性风险 公司为正在进行文化、体育、旅游产业转型升级的地方政府和企业,提供策划、项目实施、投资管理等全产业链整合服务。而地方政府的发展规划与国家政策是息息相关的,因此,公司在为政府提供策划服务方面受国家、地区政策性的影响会较大。7 业绩波动风险 公司 2017 年度、2016 年度及 2015 年度净利润分别为19,629,027.57 元、-21,109,190.
17、07 元、-5,582,488.31 元,报告期内公司净利润波动幅度较大。一是公司在 2017 年度加强了项目成本的目标管理控制,毛利率较上年同期有所上升;二是公司 2017 年度出售成都双遗体育产业发展有限公司股权产生的长期股权投资收益对 2017 年度净利润影响比较大。公司 2017 年度、2016 年度、2015 年度营业收入分别为135,228,200.73 元、116,684,597.69 元、58,694,955.22 元,2017 年度营业收入上升的原因除报告期内对北京极之美旅行社有限公司合并范围发生变化带来体验式旅游业务收入增长外,公司体验式赛事业务、体验式培训业务报名费收入与
18、上年同期相比也有较大幅度的增长。本期重大风险是否发生重大变化:否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京行知探索文化发展集团股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Xingzhi Exploring Culture Development Group Corp.,Ltd 证券简称 行知探索 证券代码 835073 法定代表人 曲向东 办公地址 北京市朝阳区科荟路 33 号 4 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄伟敏 职务 董事会秘书 电话 010-64529266 传真 010-64529255 电子邮箱 公司网址
19、联系地址及邮政编码 北京市朝阳区科荟路 33 号 4 幢 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-09-10 挂牌时间 2015-12-23 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)R-文化、体育和娱乐业,87-文化艺术业 879-其他文化艺术业,8790-其他文化艺术业 主要产品与服务项目 主要涉及业态为体验式赛事、体验式教育培训、体验式旅游及相关咨询服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本(股)19,006,849 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控
20、股股东 曲向东 实际控制人 曲向东、程晓雯 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087795358922 否 注册地址 北京市海淀区中关村南大街甲 6 号 9 层 902 室 是 注册资本 19,006,849 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谢卉、佟环 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情
21、况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 135,228,200.73 116,684,597.69 15.89%毛利率%30.41%26.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,212,061.59-14,892,521.20 269.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 255,499.87-20,806,831.08 101.23%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)44.91%-53.85%-加权平均
22、净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)0.46%-75.23%-基本每股收益 1.33-0.89 249.44%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 122,832,093.51 67,777,654.18 81.23%负债总计 54,975,213.82 22,996,259.40 139.06%归属于挂牌公司股东的净资产 68,747,296.85 43,535,235.26 57.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.62 2.29 58.08%资产负债率%(母公司)44.96%31.83%-资产
23、负债率%(合并)44.76%33.93%-流动比率 1.93 2.68-利息保障倍数 237.93-269.39-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,699,944.75-14,066,272.91 87.91%应收账款周转率 21.66 30.11-存货周转率 1.11 1.02-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%81.23%74.67%-营业收入增长率%15.89%98.80%-净利润增长率%192.99%-278.13%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末
24、本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 19,006,849 19,006,849-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 27,721,787.54 计入当期损益的政府补助,但与企业业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-237,507.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 27,784,280.15 所得税影响数 2,879,097.57 少数股东权益影
25、响额(税后)-51,379.14 非经常性非经常性损益净额损益净额 24,956,561.72 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 行知探索是一家以深度文化体验产品的策划、实施为核心能力的文化创意及控股公司,在体验式赛事、体验式学习和体验式旅游三个业务板块均有重点布局。在传统业务方面,针对体验式赛事、体验式学习和体验式旅游,公司分别通过全资控股的北京行知探索赛事管理有限公司、戈壁清泉(北京)管理咨询有限公司、北京极之美
26、旅行社有限公司三个独立品牌负责实施,以强化品牌和业务的市场影响力和独立发展能力。同时协调指导各地控股公司,在体验式赛事、体验式学习和体验式旅游方面形成网络和品牌协作效应,促进地域纵深发展。基于上述战略思路,为了进一步掌控资源和拓展产业链条,确保未来长期的盈利能力,2016 年 3 月,公司明确提出纵深拓展后的战略定位:通过户外全域旅游产业链整合服务商、中产阶级运动社交生活服务平台、户外赛事技术及 IP 全媒体运营商三个强关联并相互支撑的产业形态,形成业务闭环。户外全域旅游产业链整合服务商和中产阶级运动社交生活服务平台:依托公司在三个核心业务领域形成的品牌影响力和高端中产阶级客群入口,公司以行知
27、探索体验研究院为核心研发机构,围绕着户外全域旅游资源的开发经营,纵深打造户外全域旅游产业链整合服务体系,形成产业闭环:首先通过体验研究院对户外全域旅游目的地进行整体的资源和线路研究、策划、规划,提炼文化品牌,找到最适宜的体验式旅游方式,为地方政府或企业提供策划规划服务;然后依据上述顶层设计,通过行知探索赛事管理公司导入品牌性赛事进行目的地推广营销,再通过戈壁清泉元领导力发展中心和极之美极地俱乐部导入高端客流,同时实现 To B 和 To C 端的收益;公司与参与过行知探索系列活动并形成了紧密关系的高端客户(戈友、极友),基于共同的文化和价值观,在当地合作成立合资子公司,参与到各地户外全域旅游资
28、源的投资、管理、运营中,确保能深入持久地经营本地资源。在上述战略下,依托公司核心研发能力,以及各地控股公司的地方资源,上述商业模式目前已经开始在甘肃、云南、四川、青海等地逐步落地,行知探索体验研究院已与甘肃敦煌、云南腾冲、青海海西州等地签署户外全域旅游发展总体策划协议,部分品牌赛事已开始实施,甘肃、云南、四川等地已经和当地签署全域旅游投资管理运营的相关战略合作协议,在云南,公司策划发起并作为联合体成员方参与投资的腾冲户外运动文化中心 PPP 项目已完成投资协议的签署,SPV 公司正在筹备中。在青海,已组建联合体,完成冷湖雅丹旅游基础设施建设 PPP 项目竞争性磋商投标,并被推荐为第一成交候选人
29、。户外赛事技术及 IP 全媒体运营商:从 2015 年开始,公司已形成以八百流沙极限赛为制高点、以玄奘之路商学院戈壁挑战赛为核心支撑,以各地城市马拉松和越野赛为用户入口、包括腾冲国际马拉松、高黎贡超级山径赛、武夷山超级山径赛、皇家水道赛艇公开赛等近二十个特色赛事的金字塔型赛事IP 资产组合,以体旅融合的方式,为西部户外全域旅游实现品牌打造、客户引流和投资发展,打造拥有自主知识产权的赛事技术与 IP 全媒体传播平台。这一战略是目前公司投资发展的重点。(1)1)新产品开发模式新产品开发模式 公司很好的抓住了普通体育赛事和旅游活动缺少的精神文化内涵,并依托体验经济的理论进行了深度系统的开发。行知探索
30、认为,好的文化开发,不应是对文化遗产的照本宣科或粗暴复制,也不应是简单的传统工艺、演艺的娱乐化展示,而应是从当地文化资源中,挖掘对现代生活有价值、有融入性的正向价值观,予以品牌化、体验化、产品化,也就是将文化凝练为品牌,并通过体验经济的方法,锻造可重复消费的产品,令体验者对文化拥有深度的感知、阐释、传播,在带来改变的同时,锻造不断增值的、拥有无限开发潜能的区域文化品牌,打造朝圣之地。同时利用品牌对产品落地实施的关键要素资源进行深度规划和资源整合,以期获得长期稳定运营的可能性。(2 2)营销和实施模式)营销和实施模式 13 公司的品牌战略与市场策划侧重于高端人群的口碑传播,对依托玄奘之路、极之美
31、系列活动开发出来的高端商务人群、创业创投人群、专业执业者、精英家庭人群等高端中产阶级人群,用不同的产品设计和品牌活动进行持续的影响和传播,同时用每次活动(赛事、培训、旅游)所带来的价值观和文化层面的影响带动高品质客户之间的口碑传播与互动影响,获得持续的客户购买意愿与需求,实现良性的市场活动循环。2016 年,公司进一步明确,把赛事作为人流入口,带动人群对体验式培训和体验式旅游进行重复消费,进入公司正在开拓的户外全域旅游资源地,从而实现商业闭环,获取更大的现金流和收益。(3 3)盈利模式)盈利模式 公司目前的盈利模式主要为赛事收费、赛事商务合作收入、体验式学习个人和团队收费、体验式旅游个人及团队
32、收费等。2016 年深化拓展新的商业模式之后,针对地方政府的户外全域旅游策划费已经成为新的收入来源。同时,随着品牌影响力的扩大,用能力输出的方式与知名企业品牌联手,共同打造独特高端的市场活动成为一种全新的运营模式,这个方向会逐步成为下一个市场开拓的重点。报告期内,公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二
33、、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司主要收入来源及使用情况:、公司主要收入来源及使用情况:公司传统的主营业务为体验式赛事、体验式培训、体验式旅行向企业或个人收取的报名费用、商务合作收入及户外用品销售收入。2016 年开始,公司已实现为地方政府、企业提供策划、规划服务收入,以及策划组织以景区营销为目的的赛事和营销活动收入。公司销售费用主要包括销售人员薪酬、网站开发费、市场推广费、差旅费、客户维护费等;公司管理费用主要包括管理人员薪酬、房租、物业费、差旅费、中介费等。2、公司经营目标、公司经营目标的实现情况的实现情况:公司将进一步强化体验式赛事、体验式学习、体验式旅游三
34、大业务板块的品牌和盈利能力,同时利用各地方子公司的政府和资源合作优势,进一步向产业链上游递进,利用上游优势撬动资本合作进入资源运营,扩大公司营收能力。公司在 2015 年和 2016 年成立的各地方子公司计划在 2017 年和 2018年逐步实现盈利或收支平衡,开始对母公司贡献利润。公司 2017 年度主营业务已实现扭亏为盈,实现总收入超过 1.3 亿元。公司主营业务以户外为主,受季节性、安全性、天气、环境等因素影响较大,结合其他公司经营会14 遇到的不确定性因素,公司的经营目标并不构成对投资者的业绩承诺,投资者需对此保持一定的风险意识,并且应该理解经营计划与业绩承诺之间的实际差异。(二二)行
35、业情况行业情况 2017 年 8 月,习近平总书记在第十三届全国运动会开幕式上指出,加快建设体育强国,就要把握体育强国梦与中国梦息息相关的定位,把体育事业融入实现“两个一百年”奋斗目标大格局中去谋划,深化体育改革,更新体育理念,推动群众体育、竞技体育、体育产业协调发展。在中国体育产业增长过程中,人们逐渐意识到体育不只是奥运会和商业赛事,也是个人的一种生活方式,这极大地拓展了体育消费,参与性、体验性赛事的需求暴增。在其中,马拉松、超级马拉松和越野跑发展速度尤为突出。2017 年 10 月,党的十九大报告提出,广泛开展全民健身活动,加快推进体育强国建设。体育不仅仅是一种身体运动,还是一种生活方式、
36、一种教育手段、一种精神载体,是培养健康体魄、塑造健全人格、促进人的全面发展的有效途径。只有从积极维护和发展最广大人民群众根本利益的实际出发,不断满足人民群众不断增长的体育需求,才能让广大人民群众充分享有体育运动的权利、享受体育运动的快乐;只有不断促进体育事业的社会化、生活化、大众化的发展,并在全社会营造浓厚的体育运动氛围,增强大众体育健身意识,才能让人民群众在体育运动中活筋骨、增知识、调情感、强意志,增进身心健康。行知探索正在逐步丰富赛事品类,目前已有不同级别、不同难度的路跑、越野跑、铁三、赛艇等赛事,参与性赛事金字塔体系已经形成。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构
37、分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 42,195,180.34 34.35%23,782,199.64 35.09%77.42%应收账款 7,920,726.70 6.45%4,564,002.66 6.73%73.55%存货 2,183,838.84 1.78%2,057,492.49 3.04%6.14%长期股权投资 141,590.48 0.12%0.00%固定资产 4,433,511.92 3.61%3,446
38、,441.93 5.08%28.64%在建工程 3,227,207.01 2.63%284,978.03 0.42%1,032.44%短期借款 长期借款 预付款项 12,478,727.18 10.16%11,701,046.74 17.26%6.65%其他应收款 20,746,969.11 16.89%1,774,661.63 2.62%1,069.07%其他应付款 28,781,290.93 23.43%2,337,331.12 3.45%1,131.37%资产总计 122,832,093.51-67,777,654.18-81.23%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因
39、:1、报告期末货币资金余额为42,195,180.34元,较上年年末23,782,199.64元增长77.42%,主要原因是:报告期非公开发行普通股4,753,151股,收到曲向东缴纳股权认购款21,389,179.50元,报告期出售成都双遗体育产业发展有限公司股权,本期收到股权转让款11,160,000.00元;2、报告期末应收账款净额为7,920,726.70元,较上年年末4,564,002.66元增长73.55%,主要原因是:报告期内公司业务规模扩大,营业收入比上年同期增加58,694,955.22元,导致应收账款相应有所增加;报告期末应收账款均在合理的账期内。3、报告期末其他应收款净额
40、为20,746,969.11元,较上年年末1,774,661.63元增长1069.07%,主要原因是:根据公司与万达体育有限公司签署的股权转让协议中关于股权转让价款及支付:转让价款根据协议约定的业绩承诺的完成情况分期支付,万达体育有限公司待支付股权转让款1674万元。4、报告期末其他应付款余额为28,781,290.93元,较上年年末2,337,331.12元增长1,131.37%,主要原因是:报告期非公开发行普通股4,753,151股,收到曲向东缴入出资款21,389,179.50元,截至2017年12月31日止,尚未完成在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司进行的股份登记;甘肃玄奘之路文
41、化发展有限公司暂借其他公司及个人周转资金3,400,000.00元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 135,228,200.73-116,684,597.69-15.89%营业成本 94,100,066.99 69.59%85,483,493.67 73.26%10.08%毛利率%30.41%-26.74%-管理费用 30,500,699.75 22.55%27,58
42、5,883.45 23.64%10.57%销售费用 13,814,429.87 10.22%15,524,757.80 13.30%-11.02%财务费用 82,337.75 0.06%56,472.66 0.05%45.80%营业利润 24,064,434.04 17.80%-19,490,098.51-16.70%223.47%营业外收入 352,708.40 0.26%329,810.33 0.28%6.94%营业外支出 296,287.22 0.22%13,557.49 0.01%2,085.41%净利润 19,629,027.57 14.52%-21,109,190.07-18.09
43、%192.99%项目重大变动原因项目重大变动原因:一、营业收入 公司在报告期内营业收入稳步增长,主营业务收入金额135,228,200.73元,比上年同期增加18,543,603.04元,增长15.89%,主要原因有以下几点:1、北京极之美旅行社有限公司2017年全年业务纳入合并范围,2016年7-12月业务在合并报表范围内,2017年全年体验式旅游收入较2016年7-12月收入增加13,744,560.91元,增长37.89%。2、公司体验式培训业务有所增长,参加人数增加,收入金额30,537,681.68元,较上年同期增加16 5,794,238.74元,增长23.42%。3、甘肃玄奘之路
44、文化发展有限公司2017年在业务上有所拓展,项目的增加导致收入增加,增加金额合计3,147,058.92元。4、其他合作收入减幅较大,比上年同期减少5,242,595.81元,减幅23.65%,主要系以下原因综合所致:公司本年处置子公司成都双遗体育产业发展有限公司60%股权,致2017年10-12月的业务不再纳入公司合并,导致成都双遗体育产业发展有限公司的合作收入减幅较大,2017年较2016年减少7,065,801.16元,减幅65.81%。2017年其他业务板块的商务合作收入较上年同期增加1,823,205.35元,增长15.95%。二、营业成本 公司在报告期末主营业务成本为94,100,
45、066.99元,比上年同期增加8,616,573.32元,增长10.08%,主要原因有以下几点:1、北京极之美旅行社有限公司2017年的业务全部纳入合并范围,而2016年只有7-12月业务在合并报表范围内,导致营业成本增幅较大,增加11,313,991.26元,增长35.93%。2、成都双遗体育产业发展有限公司 2017 年只有 1-9 月的业务在合并范围内,10-12 月业务未纳入合并范围,导致相应的成本减少 2,086,989.49 元,减幅 20.67%。3、云南行知探索文化旅游产业有限公司主营业务成本较上年同期减少 3,673,851.08 元,主要原因是 2017 年高黎贡山超级越野
46、赛的举办时间调整至 2018 年的 3 月份。4、甘肃玄奘之路文化发展有限公司 2017 年在业务上有所拓展,项目的增加导致相应的成本投入增加,在人工成本、材料费及服务费方面都有所增长。三、毛利率 报告期末毛利率为 30.41%,比上年同期 26.74%上升 3.67 个百分点,除合并范围变化的影响外,其他主要原因是公司在 2017 年进行了业务组织架构的调整,调整了对业务的业绩考核模式,加强了成本的目标管理控制,在营业收入稳步增长的同时,营业成本的增长率低于营业收入的增长率。四、管理费用 报告期末管理费用为 30,500,699.75 元,比上年同期增加 2,914,816.30 元,增长
47、10.57%,主要原因为公司办公场地扩租,导致房租、装修费等增加 3,882,306.25 元。五、财务费用 报告期末财务费用为 82,337.75 元,比上年同期增加 25,865.09 元,增长 45.80%,主要原因是:本年利息支出金额 101,805.76 元,为向股东拆借款支付的利息。六、营业外支出 报告期末营业外支出为 296,287.22 元,比上年同期增加 282,729.73 元,增长 2,085.41%,主要原因为本年发生对外捐赠支出 256,555.43 元,较上年对外捐赠支出增加 244,442.43 元。七、营业利润、净利润 报告期末营业利润为 24,064,434.
48、04 元,比上年同期增加 43,554,532.55 元,增幅 223.47%,报告期内净利润为 19,629,027.57 元,比上年同期增加 40,738,217.64 元,增幅 192.99%,主要系以下原因综合所致:(1)报告期内营业收入稳步增长的同时,营业成本的增长率低于营业收入的增长率,致本年毛利较上年同期增加;(2)报告期内,北京极之美旅行社有限公司未产生商誉减值,致报告期末资产减值较上年同期减少;(3)报告期内,处置成都双遗体育产业发展有限公司长期股权投资产生投资收益,致报告期末投资收益比上年同期增加。(4)报告期内利润增加,致相应计提的企业所得税费用增加。17 (2)(2)收
49、入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 135,228,200.73 116,684,597.69 15.89%其他业务收入-主营业务成本 94,100,066.99 85,483,493.67 10.08%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金本期收入金额额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例%主营业务/体验式赛事 29,766,882.45 22.01%28,608,005.54 24.52%主营业务/体验式教育培训 32,258,
50、695.83 23.86%24,743,442.94 21.21%主营业务/体验式旅游 50,157,177.62 37.09%36,278,403.12 31.09%主营业务/户外用品销售 1,800,599.73 1.33%2,359,278.76 2.02%主营业务/其他合作业务 16,929,027.89 12.52%22,171,623.70 19.00%主营业务/其他 4,315,817.21 3.19%2,523,843.63 2.16%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:1、体验式旅游较上年同期增加13,878,774.50元,增