1、苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 1 2017年度报告 金禾新材 NEEQ:835314 苏州金禾新材料股份有限公司 SUZHOU JINHE NEW MATERIAL CO.,LTD.苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司召开了 2016 年度股东大会，审议通过了关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案、关于公司 2017 年度经营计划与财务预算的议案等议案。2、公司完成子公司群扬精密 30的股权收购事项。至此群扬精密为公司全资子公司。3、公司完成全资子公司苏州德佑胶带技术有限公司 100股权转让事项。4、2
2、017 年 10 月，公司完成董事会、监事会换届。第三届董事会成员为：金春荣（董事长）、秦曦、周剑江、周宇红、屠亦安。第三届监事会成员为：张剑（监事会主席）、施美清、郜碧娣（职工代表监事）。5、2017 年 11 月，公司被认定为江苏省 2017 年度第一批高新技术企业。苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股
3、东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金禾新材 指 苏州金禾新材料股份有限公司 上创信德 指 上海上创信德创业投资有限公司 上海红睿 指 上海红睿资产管理合伙企业(有限合伙)上海物联网 指 上海物联
4、网创业投资基金合伙企业(有限合伙)天红嘉华 指 苏州天红嘉华创业投资合伙企业(有限合伙)中科金松 指 苏州中科金松光电有限公司 德佑胶带 指 苏州德佑胶带技术有限公司 亿洋泰 指 苏州亿洋泰电子科技有限公司 群扬精密 指 江苏群扬精密模具有限公司 同展电子、同展公司 指 苏州同展电子科技有限公司“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会 国金证券、主办券商 指 国金证券股份有限公司 律所 指 江苏剑桥人律师事务所 会计师 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 会计师于 2018 年 4 月 20 日出具的“瑞华审字201831220041 号”审计报告 公司章程 指 苏州金禾新材料股
5、份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金春荣、主管会计工作负责人薛英及会计机构负责人（会计主管人员）薛英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整
6、。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、政策风险 本公司经认定为江苏省 2017 年度第一批高新技
7、术企业,故公司在 2017 年-2019 年减按 15%的所得税税率缴纳企业所得税。未来如果国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化,或者公司不能持续符合高新技术企业的相关标准,抑或高新技术企业证书到期后不能重新获得高新技术企业认证,都将会给公司未来的净利润产生一定影响 公司产品目前主要采取购进免税料深加工后转出,由转入企业再加工或装配后再出口。公司免税料进口和产品深加工后转出均纳入海关监管范围,办理相应的进出口报关及核销手续。如果未来国家关于深加工结转出口监管政策发生重大变化,或者公司大额保税进口料件制成品未能在规定期限内出口,则将对公司生产经营发生一定影响。近年来,国家出台了一系列推动平板
8、显示产业发展的政策法规,作为平板显示产业链当中一环,公司平板显示复合功能性组件产品受到了国家相关产业政策的支持。未来如果国家有关鼓励平板显示产业发展的政策发生不利变化,将对公司的发展造成一定的不利影响。2、市场风险 公司主要为平板显示电子产品提供功能性薄膜器件,下游行业受总体经济环境、国家政策、居民收入及下游行业厂商竞争等的影响较大。国家宏观经济形势的变化、有关产业政策的苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 6 调整也会对平板显示电子产品行业产生一定影响,进而影响到平板显示功能性组件的市场需求。尽管公司客户主要为业内知名跨国企业或其供应商,且公司与主要客户建立了相对稳定的合作
9、关系,若公司对现有主要客户销售额减少,而没有新增其他客户销售额,将对公司的经营造成一定影响。3、经营风险 本公司下游行业终端产品主要厂商包括苹果、三星电子等大型知名跨国企业,产品创新是其核心竞争优势的体现。作为下游创新产品厂商的间接供应商,公司需要保持持续快速创新能力。随着公司业务规模的扩大,客户的不断增加,新产品、新技术的不断出现,公司在对不同客户各类产品的供应过程中,将面临着创新能力的考验,因此,公司存在在经营过程中对新产品、新技术变化能力下降的风险。4、管理风险 随着公司资产和业务规模的迅速扩大,由此将带来一系列管理风险,这些风险主要表现在:1、对公司的经营能力,包括管理能力、技术能力、
10、营销能力、研发能力等有了更高的要求,公司的组织结构和管理体系将趋于复杂化。因此,如果公司不能在经营规模扩大的同时继续完善管理体系和内部控制制度,或不能进一步引入相关经营管理和技术方面的专业人才,将面临一定的管理风险。2、公司不存在高危险作业工艺。公司已建立各类安全管理制度,制订了确保安全生产的相关预防措施,并不断加强对员工的安全教育和岗位技术培训。但公司部分生产设备如模切、冲压设备具有一定危险性,如管理不细、操作不当,可能会对现场操作人员造成一定伤害;同时设备故障或安全事故也可能会造成生产设施的损坏,对公司的生产经营造成不利影响。5、技术风险 目前,平板显示终端产品的更新换代速度越来越快,通常
11、3-6 个月即有一款新的机种面市,相关功能性组件制造技术及工艺的发展速度也在加快。目前,公司每年生产的不同规格的平板显示功能性组件达上千种,若公司不能加大技术研发力度、实现相应制造技术和工艺的更新换代、不断满足不同终端产品新的需求,公司将难以保持现有的技术优势,公司存在一定的技术更新风险。目前已获得10项发明专利,29项实用新型专利,从法律上保证了技术秘密的安全性。虽采取上述措施,公司仍存在核心技术泄密或者被他人盗用的风险,一旦核心技术失密,公司的业务发展和经营业绩将受到一定程度的不利影响。苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 7 6、投资风险 公司在原有的业务基础对新的业务
12、领域进行了适当延伸,虽然上述新业务领域与公司现有业务间存在一定相关性,且具有较大的市场潜力,但新业务的拓展也给公司带来了一定的市场和管理风险,若其市场推广进度及效果低于预期,对公司业绩产生一定影响。如果未来公司不能合理应对上述风险并采取有效措施,公司的业务发展和经营业绩将可能受到一定程度的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州金禾新材料股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU JINHE NEW MATERIAL CO.,LTD.证券简称 金禾新材 证
13、券代码 835314 法定代表人 金春荣 办公地址 苏州市吴中区越溪街道友翔路 34 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐建新 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0512668773458500 传真 051266877352807 电子邮箱 Jianxin_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区越溪街道友翔路 34 号/215104 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 9 日 挂牌时间 2016 年 1 月
14、6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-电子器件制造-光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 平板显示复合功能性组件产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）83,333,333 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 金春荣 杨慧达 实际控制人 金春荣 杨慧达 苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500793840981G 否 注册地址 苏州市吴中区越溪街道
15、友翔路 34号 否 注册资本 83,333,333 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 叶善武、刘铸鹏 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 19 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式由协议转让变为集合竞价。苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：20
16、18-009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 314,509,551.09 336,172,351.84-6.44%毛利率%16.68%16.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,536,880.46-27,238,841.04 157.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,853,107.88-23,949,868.83 71.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.18%-15.42%-加权平均净资产收益率%（归属于
17、挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.05%-13.56%-基本每股收益 0.19-0.33 157.58%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 357,591,438.34 437,475,946.83-18.26%负债总计 183,694,718.47 282,111,869.79-34.89%归属于挂牌公司股东的净资产 172,692,211.63 163,014,041.18 5.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 1.96 5.61%资产负债率%（母公司）43.67%45.36%-资产负债率%（合并）
18、51.37%64.49%-流动比率 0.94 0.77-利息保障倍数 2.79-2.98-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 59,048,187.35 111,006,506.67-46.81%应收账款周转率 2.54 2.58-存货周转率 6.44 5.93-苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-18.26%-5.34%-营业收入增长率%-6.44%17.05%-净利润增长率%135.04%32.92%-五、股本情
19、况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 83,333,333 83,333,333 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 892,424.59 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 537,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,258,398.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 22,687,823.54 所得税影响数 237,617.13 少数股东权
20、益影响额（税后）60,218.07 非经常性非经常性损益净额损益净额 22,389,988.34 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-10,374,724.33 营业外收入 4,764,323.19 4,023,225.63 营业外支出 12,349,498.60 1,233,676.71 苏州金禾新材料股份
21、有限公司 公告编号：2018-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业光学光电子行业的功能性薄膜器件的制造商，从事平板显示复合功能性组件研发、生产和销售，致力于为客户提供从产品研发设计到生产的一体化服务和整体解决方案。公司产品定位于消费类电子产品零部件，主要客户为国际、国内知名液晶面板供应商。公司拥有多项专利技术，已获得高新技术企业称号。公司的生产、研发团队长期合作，有较强的快速反应调整、合作能力。公司采取以销定产的订单式生产模式，公司在接到订单后，会制定详细的生产计划，由制造部按照标准的作业流程组织生产。公司产品
22、销售以下游生产企业为目标，根据客户下达的生产排程或凭客户提供的供应商账号密码登陆下游客户 ERP 系统，查询订单状况，据此进行生产，并根据客户要求发货。公司主要通过为下游客户提供生产用功能性薄膜器件等产品来获得业务收入，通过使销售收入超过成本和费用支出来获得盈利。公司能够结合市场需求以及行业发展态势，不断改进技术和工艺，提升公司产品的技术含量和独创性，在维持现有客户的基础上不断拓宽其他的客户群体，提高销售收入，扩大市场份额，实现公司盈利的最大化。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。公司现有的经营模式和专业化技术为公司业务增长奠定了良好的基础，公司市场定位和发展目标清晰，同时注重人才
23、引进和管理制度的完善，逐步形成较为成熟的业务拓展模式，为公司的可持续发展奠定良好基础。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年是公司关键一年，公司整合了各个方面的资源，拓展了业务渠道，规划了公司的发展战略，调整公司整体生产布局，面对当前国际国内宏观经济形势，继续加
24、强公司治理，积极规范公司行为，努力使公司持续、健康、平稳发展。1、经营业绩情况：苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 13 2017 年公司全年实现营业收入 31,450.96 万元，较去年略有下降，降幅为 6.44，归属于挂牌公司净利润 1,553.69 万元，实现扭亏为盈，利润上升的主要原因是出售全资子公司德佑胶带产生投资收益 2136.22 万元。2、业务发展情况：2017 年，公司上下开拓进取，一方面大力开拓现有业务领域客户，另一方面在新能源动力电池、薄型机等新型领域有所突破。但是由于受新开发的认证周期较长等客观因素的影响，公司整体销售状况低于预期。3、技术研发情况：
25、报告期内，公司在实现产品的自动化贴合的基础上，进一步提高自动化生产的比重，持续进行设备和工艺的升级，提高生产效率减少用工压力，目前自动化设备生产所占比重占到全部生产的 40%以上。2017 年，公司获得发明专利 4 项，且被认定为 2017 年第一批江苏省高新技术企业。(二二)行业情况行业情况 1、手机、平板电脑、电视机等传统液晶显示器行业在业内主要厂商带动下，产品明显向薄型化、窄边框、全面屏进化发展，对公司现有的胶带产品以及导光板产品都带来产品精度方面的升级压力。需要我们进行工艺改进，所以一方面要增加设备投入，另一方面也要加强对良率的管控。2、由于面板行业近年来逐步进入饱和期，面板面临供需平
26、衡，导致公司所处面板行业竞争日趋激烈，价格竞争加剧，同时又面对原材料价格上涨带来的双重压力。3、OLED 新技术开始发展，对传统 LCD 有一定的影响，但实现替代还需要一定的时间。目前，只有苹果、三星手机开始大量使用 OLED 外，其他国内品牌华为、OPPO、小米，联想等以及苹果的笔记本 PAD、惠普、微软的笔记本等还是以 LCD 为主，我国国内的手机、笔记本的量还是有平稳的增长的。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产
27、的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,645,126.55 1.58%10,924,695.93 2.50%-48.33%应收账款 100,374,189.70 28.07%147,719,197.71 33.77%-32.05%存货 34,395,696.90 9.62%46,923,828.21 10.73%-26.70%长期股权投资 固定资产 151,657,682.90 42.41%176,952,144.39 40.45%-14.29%在建工程 48,717.95 0.01%28,803.42 0.01%69.14%短期借款 107,102,956.47
28、29.95%116,725,169.43 26.68%-8.24%长期借款 其他应收款 21,898,772.68 6.12%2,422,622.18 0.55%803.93%苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 14 应付账款 61,895,998.09 17.31%115,256,441.42 26.35%-46.30%资产总计 357,591,438.34-437,475,946.83-18.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：因公司于 2017 年度处置子公司德佑胶带，导致公司 2017 年末与 2016 年末资产负债表科目发生较大变动，具体分析如
29、下：1、货币资金：2016 年末，公司（剔除德佑胶带）货币资金余额为 674.74 万元；本期末公司货币资金为 564.51 万元，较上年末下降了 16.34%。2、应收账款：2016 年末，公司（剔除德佑胶带）应收账款余额为 12,307.00 万元；本期末公司应收账款余额为 10,037.42 万元，较上年末下降了 18.44%。3、其他应收款：2017 年末公司其他应收款 2,189.88 万元，较上年末增幅较大，主要系公司因处置德佑胶带事项产生对德佑胶带的其他应收款项。关于处置德佑胶带及产生其他应收款的具体情况，详见五（八）。4、应付账款：2016 年末，公司（剔除德佑胶带）应付账款余
30、额为 9,192.21 万元；本期末公司应付账款较上年末下降了 32.66%。主要因为公司 2017 年度经营现金流逐步改善，公司降低了应付账款余额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 314,509,551.09-336,172,351.84-6.44%营业成本 262,041,472.97 83.32%282,155,547.22 83.93%-7.13%毛利率%16
31、.68%-16.07%-管理费用 34,156,965.02 10.86%45,755,559.17 13.61%-25.35%销售费用 15,517,079.91 4.93%22,868,351.81 6.80%-32.15%财务费用 8,575,552.16 2.73%4,637,414.61 1.38%84.92%营业利润 11,302,868.87 3.59%-31,979,614.36-9.51%135.34%营业外收入 1,903,341.64 0.61%4,023,225.63 1.20%-52.69%营业外支出 1,707,171.82 0.54%1,233,676.71 0.
32、37%38.38%净利润 13,866,050.94 4.41%-39,568,467.58-11.77%135.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：2017 年度公司销售费用下降 735.13 万元，降幅 32.15%，主要因为公司调整销售策略及处置德佑胶带，导致报告期内销售人员减少，销售费用-职工薪酬下降 565.00 万元。2、营业利润、净利润：2017 年度公司在维持现有经营规模及毛利率情况下，通过控制管理费用、销售费用等期间费用的方式，有效改善了公司的盈利情况。此外，公司因处置子公司德佑胶带取得投资收益 2,136.22 万元。综上，公司于 2017 年度录得营业利
33、润 1,130.29 万元、净利润 1,386.61 万元。苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 305,418,480.81 320,825,060.88-4.80%其他业务收入 9,091,070.28 15,347,290.96-40.76%主营业务成本 255,809,358.95 276,022,158.46-7.32%其他业务成本 6,232,114.02 6,133,388.76 1.61%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/
34、项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%功能性薄膜片 199,529,906.58 63.44%224,841,081.79 66.88%薄膜 33,645,805.96 10.70%53,148,004.60 15.81%导光片 34,291,708.56 10.90%33,477,588.02 9.96%冲压件 37,951,059.71 12.07%9,358,386.47 2.78%其他业务收入 9,091,070.28 2.89%15,347,290.96 4.57%合计 314,509,551.09
35、100%336,172,351.84 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、薄膜 薄膜系为公司原子公司德佑胶带主要产品，公司于报告期内出售的德佑胶带，导致薄膜业务收入下降。2、冲压件 冲压件 2017 年收入 3,795.10 万元，较 2016 年 935.84 万元上升了 305.53%，主要原因是公司于 2016年度初步拓展冲压件贸易业务，并于 2017 年形成规模，销售收入有较大幅度上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系
36、 1 苏州璨宇光学有限公司 41,844,793.56 13.30%否 2 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 37,952,226.71 12.07%否 3 瑞仪光电（苏州）有限公司 28,562,962.91 9.08%否 4 顺达电子科技（苏州）有限公司 23,366,683.98 7.43%否 5 新普科技股份有限公司 20,207,270.88 6.43%否 合计合计 151,933,938.04 48.31%-苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比
37、比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 苏州同贸电子科技有限公司 38,518,061.67 22.16%否 2 CREATION NEW MATERIAL(HONGKONG)CO.,LIMITED 12,576,658.12 7.23%否 3 香港源益昌实业有限公司 12,273,205.37 7.06%否 4 KANGDEXIN(SINGAPORE)PTE.LTD 7,934,501.01 4.56%否 5 UBright Optronics Corporation 5,912,256.67 3.40%否 合计合计 77,214,682.84 44.41%-3.3.现金流量状况现金流量状
38、况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 59,048,187.35 111,006,506.67-46.81%投资活动产生的现金流量净额 2,535,756.96-1,044,374.73 342.80%筹资活动产生的现金流量净额-65,657,376.41-114,479,742.83 42.65%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额下降 5,195.83 万元，主要系公司现金流改善，公司货款的支付进度逐步恢复正常，截至报告期末，公司应付账款余额较上年末下降 6,381.07 万元。2、投资活动产生的现金流
39、量净额上升 358.01 万元，主要系公司本期因处置德佑胶带，收到现金净额 1,632.21 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额为-6,565.74 万元，主要系公司在取得银行借款时，银行采用受托支付的方式，将部分款项直接支付给供应商，导致取得借款收到的现金少于偿还债务支付的现金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司现有 3 家子公司及 1 家孙公司：1、中科金松成立于 2010 年 2 月 8 日，住所为苏州市吴中经济技术开发区旺山工业园友翔路 34 号，法定代表人为金春荣，注册资本 2,000 万元，经营范围为“销售：光
40、电子器件、电子元器件及配件；研发、销售：液晶显示器及配件；提供电子产品技术服务、技术咨询、技术转让；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。报告期内公司持有其 100%股份，2017 年 5 月 31 日注销了在苏州市高新区设立的苏州中科金松光电有限公司高新区分公司。2017 年中科金松实现营业收入 539.88 万元，实现净利润 11.40 万元，2017 年末总资产 1645.23 万元，净资产 1463.44 万元。2、亿洋泰成立于 2013 年 9 月 10 日，住所为苏州市吴中区越溪友翔路 34 号，法定代表人为金春荣，注册资本
41、为 400 万美元，经营范围为“TFT-LCD 平板显示屏材料（导光板）的研发、制造，销售公司自苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 17 产产品并提供相关售后服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。报告期内公司持有 75%股份。2017 年亿洋泰实现营业收入 3,499.56 万元，实现净利润-364.23 万元，2017 年末总资产 4377.16 万元，净资产 480.30 万元。3、群扬精密成立于2010年8月20日，住所为苏州市吴江区松陵镇友谊工业区友明路，法定代表人为金春荣，注册资本为3,819.7097万元，经营范围为“模具、包装材料、绝
42、缘材料销售；五金件生产、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。公司在第二届董事会第六次会议审议通过了关于收购江苏群扬精密模具有限公司30股权的议案，并于2017年9月28日完成工商变更登记，现公司持有群扬精密100%股权。2017年群扬精密实现营业收入4,099.90万元，实现净利润39.45万元，2017年末总资产9,008.03万元，净资产2,382.99万元。4、同展电子成立于 2013 年 6 月 27 日，住所为苏州市吴江区松陵镇友谊工业区友明路，法定代表人为金春荣，注册资本为 500 万元，经营范围为“电子产品研发；手
43、机金属配件、金属散热外壳、金属散热片的生产、销售；电子配件、电子产品销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。报告期内群扬精密持有其 100%的股份，公司间接持有同展电子 100%的股份。2017 年同展电子实现营业收入 17.88 万元，实现净利润-317.72 万元，2017 年末总资产 782.78 万元，净资产-5,524.50 万元。此外，公司报告期内处置了一家全资子公司苏州德佑胶带技术有限公司，情况如下:公司 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了关于出售全资子公司及关
44、联交易的议案，决定出售全资子公司苏州德佑胶带技术有限公司 100%股权，受让方为公司股东杨慧达，交易价格为 2,000 万元，本次交易事项未达到非上市公众公司重大资产重组管理办法关于重大资产重组标准的规定，因此本次出售资产不构成重大资产重组，但杨慧达系公司控股股东、实际控制人，本次交易构成关联交易。关于该公司的处置事项，详见本节“（七）合并报表范围的变化情况”。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企
45、业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 18 非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及
46、终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入，与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本公司编制 2017 年度财务报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处
47、置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减公司 2016年度营业外收入 741,097.56 元，营业外支出 11,115,821.89 元，调减资产处置收益 10,374,724.33 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年度公司存在处置对子公司投资即丧失控制权的情形：报告期内，公司出售全资子公司德佑胶带 100%股权，详见本年度报告之十一节财务报告之二、财务报表之财务报表附注“七、合并范围的变更”。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内,公司诚信守法,依法纳税,积极创造就业机会,承担各项社会责任。公司依据 劳动法、劳动合同法等法规与公司
48、全体员工签订的劳动合同，切实保障广大职工的合法权益。公司积极参与并赞助了“旺山杯 2017 苏州国际女子半程马拉松赛”，开展了“员工义务献血活动”、“职工岗位培训”等多项主题活动，来承担相应的社会责任,同时也更好地营造和构建和谐的劳动关系，2017 年被评为苏州市AAA 级劳动保障信用单位。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康：公司现金流量整体变化情况与公司经营预期相符，公司业务能够形成稳定的现金流入，且具备一定的融资能力，公司不会
49、发生因现金流短缺而出现财务风险的情形。公司经营管理层、核心业务人员基本队伍稳定，公司着重完善人力资源管理制度，致力于为员工创造优良的工作环境和提供有竞争力的薪酬待遇。公司根据发展的需要，有计划地引进了经营管理人才及研发设计人员等。公司为技术实力雄厚，创新能力强，为公司的持续经营奠定了良好的基础，且没有发生违法、违规行为，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。苏州金禾新材料股份有限公司 公告编号：2018-009 19 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、政策风
50、险:本公司经认定为江苏省 2017 年度第一批高新技术企业,故公司在 2017 年-2019 年减按 15%的所得税税率缴纳企业所得税。未来如果国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化,或者公司不能持续符合高新技术企业的相关标准,抑或高新技术企业证书到期后不能重新获得高新技术企业认证,都将会给公司未来的净利润产生一定影响。公司产品目前主要采取购进免税料深加工后转出,由转入企业再加工或装配后再出口。公司免税料进口和产品深加工后转出均纳入海关监管范围,办理相应的进出口报关及核销手续。如果未来国家关于深加工结转出口监管政策发生重大变化,或者公司大额保税进口料件制成品未能在规定期限内出口,则将对公司生
