1、1 2017 潜能燃气 NEEQ:836116 河北潜能燃气股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 16 日，石家庄市人民政府办公厅印发关于石家庄市 2017 年散煤压减替代工作实施方案的通知，通知要求认真贯彻落实国家、省大气污染防治决策部署，依托管道气和燃气特许经营企业，突出“煤改气”工作重点，中心城区、四组团力争用一年时间实现燃煤归零。对实施“煤改气”居民燃气接口费给予财政资金补贴。2017 年 4 月 28 日，公司收到中国石油天然气销售北方分公司 关于向河北潜能燃气股份有限公司供气的复函，同意在陕京二线石家庄压气站为公司开口供气。10月30日，公
2、司与中国石油天然气股份有限公司天然气销售北方分公司签署天然气购销协议向中石油采购天然气。2017 年 2 月 25 日，正定县人民政府办公室印发关于正定县 2017 年散煤压减替代工作实施方案的通知，通知要求 2017 年底实现燃煤归零，完成全县区域内散煤采暖居民“煤改气”目标任务。2017 年底前全县乡镇政府、学校、卫生院等分散采暖企事业单位全部实施“煤改气”、“煤改电”，一律不得使用散煤。根据市县两级政府要求，公司于2017 年 3 月 15 日开始进场施工，实施煤改气工程。2017 年 5 月 30 日，全国中小企业股份转让 系统根据挂牌公司分层管理办法进行 层级调整，公司进入创新层。2
3、017 年 9 月 27 日召开 2017 年第三次临时股东大会，会议审议通过 关于投资设立全资子公司的议案。公司设立全资子公司“石家庄潜能燃气有限公司”，注册地为藁城区张家庄镇，注册资本为人民币 100 万元。2017 年 11 月 15 日公司承建的正定县“煤改气”工程项目全面完工并试运行通气，让全县农村地区用户温暖过冬。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626
4、第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业行业信息信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、潜能燃气 指 河北潜能燃气股份有限公司 潜能集团 指 重庆潜能实业（集团）有限公司 重庆潜能燃气 指 重庆潜能燃气股份有限公司 子公司 指 石家庄潜能燃气
5、有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京德恒（重庆）律师事务所 股东大会 指 河北潜能燃气股份有限公司股东大会 董事会 指 河北潜能燃气股份有限公司董事会 监事会 指 河北潜能燃气股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次的河北潜能燃气股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 20
6、17 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张龙平、主管会计工作负责人姚丽慧及会计机构负责人（会计主管人员）马彦平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对
7、此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 天然气价格形成机制的风险 上游天然气的门站环节价格为政府指导价，公司对下游各类用户的天然气销售价格，由地方政府价格主管部门制定。安全生产管理的风险 天然气具有易燃、易爆的特性，一旦燃气设施设备产生泄漏极易发生火灾。业务区域局限的风险 公司
8、主要业务集中在正定县，进入其他地区开展业务难度较大。特许经营权风险 公司已在正定县取得为期 30 年的管道燃气特许经营权，如公司不能持续满足授权部门规定相关要求，将可能导致特许经营权提前终止。本期重大风险是否发生重大变化：是 注释：本期重大风险发生重大变化，索引：第四节注释：本期重大风险发生重大变化，索引：第四节 五五 （一）（一）6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北潜能燃气股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 潜能燃气 证券代码 836116 法定代表人 张龙义 办公地址 正定县正定镇燕赵北大街 306 号定福大厦 8 层 二、二、联系方式联系方
9、式 董事会秘书 姚丽慧 是否通过董秘资格考试 是 电话 0311-88786316 传真 0311-88786316 电子邮箱 Y 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 正定县燕赵北大街 306 号定福大厦 8 层 050800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-04-03 挂牌时间 2016-03-15 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）燃气生产与供应业 主要产品与服务项目 燃气设施设备安装和燃气销售业务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本
10、（股）63,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 8 控股股东 重庆潜能燃气股份有限公司 实际控制人 张龙义 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911301007373650396 否 7 注册地址 正定县正定镇燕赵北大街 135 号盛世华安住宅小区 2-3-08 号商业 否 注册资本 63,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名
11、梁正勇、王长富 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 121,497,532.43 72,022,112.55 68.69%毛利率%21.75%39.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,494,739.61 19,351,429.57-14.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,475,397.47 17,063,986.91-9
12、.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.73%20.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.82%17.79%-基本每股收益 0.26 0.32-18.75%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 445,438,405.23 129,696,580.97 243.45%负债总计 329,092,664.97 14,239,770.04 2,211.08%归属于挂牌公司股东的净资产 116,345,740.26 115,456,810.93 0.77%
13、归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.91-3.14%资产负债率%（母公司）73.88%10.98%-资产负债率%（合并）73.88%-流动比率 74.47%467.00%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 27,581,719.22 17,409,063.82 58.43%应收账款周转率 11.62%9.05%-存货周转率 21.75%19.98%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%243.45%32.37%-9 营业收入增长率%68.69%1
14、6.85%-净利润增长率%-14.76%780.15%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 63,000,000 63,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,311,250.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允
15、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 48,766.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-893.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,359,122.86 所得税影响数 339,780.72 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,019,342.14 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务
16、业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于燃气生产与供应业的城市燃气运营商，拥有燃气经营资质，为城乡居民、工商业用户提供燃气设施设备安装和燃气销售业务。公司通过从上游天然气供应商购入天然气，自建燃气管道向下游用户供应天然气。公司主要采用直销的方式，由燃气覆盖区内的用户到公司营业点申请用气并缴纳安装费。收入来源主要通过天然气销售和天然气安装业务取得相应收入、利润和现金流。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、国家政策扶持国家政策扶持优势优势：中国的能源战略要求优化能源结构，保障能源安全，提高能源效益，保护生态环境，
17、所以增加天然气这一优质、高效、洁净能源在我国能源消费中的比例是实现国家总体能源战略的重要举措，公司所从事的业务与中国能源战略相契合，属于国家政策鼓励天然气开发和利用的投资。同时，天然气行业涉及当地的民生和社会稳定，且获得特许经营权的企业具备当地天然气经营的垄断性，行业具备特殊性质。2、特许经营权特许经营权优势优势：燃气企业因政策和先发优势形成的区域性自然垄断壁垒，具有排他性。城市燃气管理办法规定：用管道供应城市燃气的，实行区域性统一经营。公司在 2002 年已取得正定县行政规划区域范围内的城市燃气管道特许经营权，经营权限 30 年，在特许经营区域范围内都将独家经营城市管道燃气业务。3、区域市场
18、优势：区域市场优势：公司位于河北省正定县，紧邻省会石家庄市，拥有河北省会机场-正定国际机场、正定高铁站，贯通京港澳、京昆等高速公路，京广高铁纵贯南北。中国县域经济发展报告(2015)中，正定县竞争力位居河北省第一位。正定作为省会石家庄“十三五”建设发展的主战场，按照京津冀协同发展的布局要求，除了北京、天津这两极外，以正定为核心的区域是京津冀的第三增长极，将构成承接北京非首都功能疏解和京津产业转移的平台。2017 年，京津冀国家环保部京津冀及周边地区 2017 年大气污染防治工作方案：京津冀大气污染传输通道包括北京市，天津市，河北省石家庄等地市(简称“2+26”城市)，要求支持“2+26”城市冬
19、季清洁取暖工作。将民生供暖燃气替代项目列入中央基建投资计划，全面加强城中村、城乡结合部和农村地区散煤治理实现冬季清洁取暖。伴随京津冀协同发展及“气代煤”利好政策，居民及工商业天然气用户市场潜力巨大，清洁能源需11 求急速增加，公司所处经营区域具有良好的市场发展前景。4、关键资源关键资源优势优势：公司与中国石油天然气股份有限公司天然气销售北方分公司签订供气协议，取得中石油陕京二线接口，为中石油直供气一级用户，有充足的气源保障，具备关键资源优势。5、销售能力销售能力优势优势：公司在正定县经营管道燃气 10 余年，天然气管网建设与市政道路建设同步进行，管网覆盖正定城区以及大部分乡镇、村庄，管网覆盖率
20、达 95%，管网配套输配系统较为完善。2017 年根据国家政策开展气代煤工程建设，清洁能源改造居民将近 10 万户，工商业 200 余户，用户量及销售量大幅增长，具备较强的销售能力。6、核心管理团队核心管理团队优势优势：经过多年经营，公司拥有一支成熟高效的管理团队，管理层具有丰富的管理经验和技术经验，具备多年燃气专业从业经历，也积累了丰富的生产运营管理知识。公司在燃气专业化管理、客户服务和技术研究等方面取得了长足的进步，并广泛应用于安全生产，提高了安全和服务工作的技术含量。报告期内，公司核心竞争力未发生变化。报告期后至报告披露日，公司核心竞争力未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事
21、项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司与中国石油天然气股份有限公司天然气销售北方分公司签订“天然气购销协议”，取得中石油陕京二线接驳权，成为中石油直供气一级用户。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 12 1、承接政府煤改气工程，迅速提高市场份额。报告期内，公司根据国家、河北省、石家庄市相关文件及正定县政府关于印发正
22、定县 2017 年散煤压减替代工作实施方案的通知（正政办【2017】13 号文件），正定县 2017 年全部取缔燃煤采暖，改用天然气采暖。全县行政区划范围内的乡村散煤压减替代工程全部由我公司承建。该工程于 2017 年 3月开工建设，11 月 15 日全面完工并通气运行。煤改气工程完成后，迅速扩大了公司市场份额，公司经营业绩得到较快增长。报告期内公司实现营业收入 12,149.75 万元，利润总额 2,089.63 万元，归属于母公司所有者的净利润 1,649.47 万元。截至报告期末，公司总资产 44,543.84 万元，归属于母公司所有者的净资产11,634.57 万元。2、取得中石油陕京
23、二线接驳权，提升关键资源保障优势。报告期内，公司与中国石油天然气股份有限公司天然气销售北方分公司签订“天然气购销协议”，取得中石油陕京二线接驳权，通过管道向中石油公司采购天然气，采购单价无省内管输费 0.25 元/方，对公司经营利润是一利好。3、对外投资设立全资子公司，扩大市场经营范围。报告期内，公司召开第一届董事会第十二次会议和 2017 年第三次临时股东大会，会议审议通过了关于投资设立全资子公司的议案，投资设立全资子公司“石家庄潜能燃气有限公司”，注册地为石家庄藁城区张家庄镇。子公司的设立，有利于公司未来扩大经营区域范围。(二二)行业情况行业情况 城市燃气行业作为国民经济中重要的基础能源产
24、业，随着国民经济持续发展和我国对环境保护的日益重视，对天然气的需求增长迅速。国家“能源发展十三五规划”提出，拓展天然气消费市场，积极推进天然气价格改革，推动天然气市场建设，探索建立合理气、电价格联动机制，降低天然气综合使用成本，扩大天然气消费规模。合理布局天然气销售网络和服务设施，以民用、发电、交通和工业等领域为着力点，实施天然气消费提升行动。以京津冀及周边地区、长三角、珠三角、东北地区为重点，推进重点城市“煤改气”工程。2017 年 2 月 17 日环保部、发改委、财政部和国家能源局联合发布关于印发 京津冀及周边地区 2017年大气污染防治工作方案的通知。以改善区域环境空气质量为核心，以减少
25、重污染天气为重点，多措并举强化冬季大气污染防治，全面降低区域污染排放负荷。石家庄市政府将公司经营区域划定为禁煤区。在县委县政府的领导下，公司自 3 月启动全县农村取暖煤改气工程，11 月 15 日全面完工并投产。本次煤改气完成后，公司销售气量翻倍增长。公司经多方13 面努力已与中石油签订天然气购销协议，取得中石油天然气接驳权，为冬季保供奠定了坚实基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的
26、占总资产的比重比重 货币资金 47,496,198.33 10.66%34,763,157.31 26.80%36.63%应收账款 10,781,752.13 2.42%10,134,459.69 7.81%6.39%存货 6,899,421.17 1.55%1,842,865.58 1.42%274.39%长 期 股 权 投资-固定资产 342,890,758.92 76.98%63,040,925.59 48.61%443.92%在建工程-37,735.85 0.03%-100.00%短期借款-长期借款-资产总计 445,438,405.23-129,696,580.97-243.45%资
27、产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金较上年期末增加 12,733,041.02 元，增长 36.63%，主要原因是正定县 2017 年全部取缔燃煤采暖，改用天然气采暖，用气量增加，销售收入增加。2、存货：报告期末存货较上年期末增加 5,056,555.59 元，增长 274.39%，主要原因是正定县 2017年全部取缔燃煤采暖，改用天然气采暖，煤改气工程建设采购材料增加。3、固定资产：报告期末固定资产较上年期末增加 279,849,833.33 元，增长 443.92%，主要原因是正定县 2017 年全部取缔燃煤采暖，改用天然气采暖。煤改气工程项目内容
28、主要为高压管网、中压主干管网、乡村中、低压管网及附属设施等工程，公司负责建设并对后期的维护、运行等负责。燃气管网合理使用年限为 20 年，其项目所形成的资产作为固定资产。4、在建工程：报告期末在建工程较上年期末减少 37,735.85 元，下降 100.00%，主要原因为上年在建工程在本报告期内转固，本报告期正定县 2017 年全部取缔燃煤采暖，改用天然气采暖。煤改气作为公司的重点工程建设项目，报告期内已达到可使用状态，进行转固。5、预付账款：报告期末较上年期末增加 4,355,868.07 元，增幅 94.43%，主要原因是正定县 2017 年全部取缔燃煤采暖,改用天然气采暖，天然气采购量大
29、幅增加，预付上游供气方气款增加。6、其他应收款：报告期末其他应收款较上年期末增加 428,800.00 元，增长 453.71%，主要原因是公司承建 2017 年煤改气工程，施工过程中交纳的保证金。14 7、其他流动资产：报告期末其他流动资产较上年期末增加 9,198,353.10 元，增长 61.32%，主要原因是 2017 年煤改气工程发生的相关进项税额留抵税。8、无形资产：报告期末无形资产较上年期末增加 3,486,458.07 元，增长 12414.71%，主要原因是公司承建煤改气工程，为保障供气，新建输配门站，购置土地发生的费用。9、应付账款：报告期末应付账款较上年期末增加 106,
30、112,744.29 元，增长 3597.49%，主要原因是煤改气工程发生的相关原材料款和工程款。10、预收账款：报告期末预收账款较上年期末增加 19,032,017.45 元,增长 846.87%，主要是报告期煤改气工程投产运行后，销售气量及收入大幅增长所致。11、应交税金：报告期末应交税金较上年期末减少 8,467,868.37 元,增幅-99.86%，主要是上年报告期递延收益期末余额在 2016 年确认所形成的所得税。12、其他应付款：报告期末其他应付款较上年期末增加 438,151.49 元，增幅 77.84%，主要是代收乡镇政府对煤改气居民低保户气费补贴款所致。13、专项储备：报告期
31、末专项储备较上年期末增加 144,189.72 元，增幅 72.78%，主要是报告期煤改气工程投产运行后，天然气采购量大幅增加，计提安全专项基金增加。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 121,497,532.43-72,022,112.55-68.69%营业成本 95,066,793.45 78.25%43,782,673.78 60.79%117.13%毛利率%21
32、.75%-39.21%-管理费用 5,747,916.66 4.73%4,688,080.58 6.51%22.61%销售费用 1,084,144.32 0.89%616,180.23 0.86%75.95%财务费用-159,191.34-0.13%-270,675.39-0.38%-41.19%营业利润 20,897,219.03 17.20%22,428,844.57 31.14%-6.83%营业外收入 2,846.62 0.00%3,003,354.66 4.17%-99.91%营业外支出 3,740.43 0.00%2,070 0.00%80.70%净利润 16,494,739.61
33、13.58%19,351,429.57 26.87%-14.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期较上年同期增加 49,475,419.88 元，增长 68.69%，原因为 2017 年，公司承建正定县煤改气工程后，农村地区冬季全部改为天然气采暖，天然气销售收入较上年大幅增加。15 2、营业成本：报告期较上年同期增加 51,284,119.67 元，增长 117.13%，原因为 2017 年公司承建正定县煤改气工程后，农村地区冬季全部改为天然气取暖，用气量增幅较大，购气成本增加。3、销售费用：报告期较上年同期增加 467,964.09 元，增长 75.95%，原因为 20
34、17 年公司承建正定县煤改气工程，煤改气区域为农村地区，为方便用户交费，公司新购置营业厅，销售费用增加。4、财务费用：报告期较上年同期减少 111,484.05 元，下降 41.19%，原因为 2017 年正定县散煤压减替代工程占用资金，银行利息收入减少。5、营业外收入：报告期较上年同期减少 3,000,508.04 元，下降 99.91%，原因是公司 2016 年 3 月15 日在全国中小企业股份转让系统挂牌后，省、市两级政府奖励共 3,000,000.00 元计入营业外收入。6、报告期内毛利率、净利润下降的原因：（1）根据国家政策，2017 年京津冀及周边地区全面实施散煤综合治理，推进北方
35、地区冬季清洁取暖，以气代煤。为配合政府煤改气工作，推广冬季天然气采暖，公司自 2017 年 3 月 1 日暂停居民阶梯气价。天然气销售价格降低，毛利率下降。（2）报告期内 1 月 1 日-3 月 15 日采暖季，上游调整非居民采购单价，上调 0.297 元/方；11 月 1日-12 月 31 日采暖季，超出中石油日计划量部分采购单价暂上调 1.04 元/方，使得报告期天然气销售毛利率下降。超出日计划量部分气量全部为煤改气居民采暖用气，暂按照上海石油天然气交易中心竞拍价格执行结算，报告期后再进行清算，短暂影响报告期内毛利率指标。（3）报告期内，由于建设气代煤工程项目，民用气用户的增加用气量较上年
36、同期增长，上游供气公司对我公司民用气结构比例尚未作调整，使得天然气销售毛利同比下降。公司已收到中石油关于核定用气结构比例的通知，民用气比例将重新核定调整。报告期内毛利率同比下降受短期气价因素影响，未来公司营业利润将持续稳定增加。（4）入户安装毛利率较上年同期增幅较小，主要为报告期内公司为配合政府煤改气工作，保障冬季取暖用气，将工作重心放在高压管网及输气门站建设上，短期内影响了入户安装收入的增长，毛利率同比增幅较小。7、税金及附加：报告期末税金及附加较上年期末减少 468,664.52 元，增幅-78.64%，主要原因是煤改气增值税进项税抵扣增加，应交增值税减少、附加税减少所致。8、资产减值损失
37、：报告期末资产减值损失较上年期末减少了 136,316.17 元,增幅-59.33%，主要是应收账款和其他应收款计提坏账损失减少所致。报告期内，公司主营业务未发生变化。报告期后至报告披露日，公司主营业务未发生变化。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 121,497,532.43 72,022,112.55 68.69%其他业务收入-主营业务成本 95,066,793.45 43,782,673.78 117.13%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入
38、金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%天然气销售 92,416,598.82 76.06%50,107,592.25 69.57%天然气入户安装 29,080,933.61 23.94%21,914,520.30 30.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司各类收入均快速增长，收入总额增长 68.69%，其中天然气销售收入增长 84.44%，天然气入户安装收入增长 32.70%。公司建设煤改气工程项目，投产运行后，销售气量大幅增加，天然气销售收入得到快速增长，天然气销售收入占比
39、提高 6.49%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石家庄中博汽车有限公司 3,927,943.99 3.23%否 2 中国石油集团东方物理勘探有限责任公司 3,804,542.98 3.13%否 3 纳爱斯正定有限公司 2,232,995.73 1.84%否 4 中国人民武装警察部队石家庄士官学校 1,738,818.65 1.43%否 5 河北阳泰房地产开发有限公司 1,560,932.04 1.28%否 合计合计 13,265,233.39 10.91%-(4)(4)主要供
40、应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北省天然气有限责任公司 44,006,886.41 16.13%否 2 中国石油天然气股份有限公司天然气销售北方分公司 43,809,044.91 16.05%否 3 石家庄智恒达物资有限公司 31,579,285.70 11.57%否 4 金卡智能集团股份有限公司 25,421,958.56 9.32%否 17 5 福建恒杰塑业新材料有限公司 15,505,789.44 5.68%否 合计合计 160,322,965.02 58.75%-3.3.现金流
41、量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 27,581,719.22 17,409,063.82 58.43%投资活动产生的现金流量净额 901,321.80-16,231,226.27-105.55%筹资活动产生的现金流量净额-15,750,000.00 11,767,000.00-233.85%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额主要是由于煤改气工程通气运行，新增大量农村地区煤改气用户，天然气销售量和收入增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因
42、说明:投资活动产生的现金流量净额增加主要是报告期煤改气增加管网投资和政府预拨付煤改气专项资金补贴及上年报告期购买理财产品收回投资款所致。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生现金流量净额下降主要是分红所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额-研发支出占营业收入的比例-研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况
43、：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下-研发人员总计-研发人员占员工总量的比例-18 专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发项目情况：研发项目情况：无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：(一一)在建工程之气代煤项目在建工程之气代煤项目 1.关键审计事项 参见财务报表附注五（一）8。截至 2017 年 12 月 31 日，气代煤项目工程累计投入金额 28,624.66万元，占资产总额的 64.2
44、6%。由于气代煤项目工程投入金额重大，天健会计师事务所（特殊普通合伙）将气代煤项目确定为关键审计事项。2.审计中的应对 就气代煤项目执行的主要审计程序如下：(1)了解潜能燃气公司气代煤项目的建设背景、立项情况、项目概算情况；(2)了解、评价潜能燃气公司气代煤项目相关的关键内部控制的设计和运行有效性；(3)检查气代煤项目工程预算表，比较工程预算表与实际工程投入；(4)抽取气代煤项目中部分子项目，对其进行实地查看，观察、了解、询问工程进度；(5)抽取气代煤项目中部分子项目的重要工程合同，结合工程进度，检查工程成本是否及时归集；(6)抽查本期发生额，检查与之相关的采购合同、出入库单、工程合同、工程结
45、算单、发票、付款凭证及验收报告等。(二二)气代煤项目财政补贴收入气代煤项目财政补贴收入 1.关键审计事项 参见财务报表附注五（一）16、财务报表附注五（四）1 及财务报表附注十二（二）1。截至 2017年 12 月 31 日，潜能燃气公司累计收到散煤采暖居民煤改气项目（以下统称气代煤项目）财政补贴收入共计 19,470 万元。由于气代煤项目的财政补贴金额重大，且与之相关的验收核定结果及资金清算工作尚未完成，最终可确认的财政补贴收入存在不确定性，财政补贴收入的确认和计量涉及潜能燃气公司管19 理层（以下简称管理层）的估计和判断，因此，天健会计师事务所（特殊普通合伙）将气代煤项目财政补贴收入确定为
46、关键审计事项。2.审计中的应对 就气代煤项目财政补贴收入执行的主要审计程序如下：(1)了解气代煤项目财政补贴的背景；(2)了解、评估潜能燃气公司对于政府补助的相关会计政策；(3)检查与气代煤项目财政补贴款有关的政府补助文件及收款情况，根据资金来源、性质、用途及相关文件规定，复核潜能燃气公司对气代煤项目财政补贴款的性质分类是否符合企业会计准则规定；(4)与管理层进行充分的讨论，评价其估计和判断是否合理；(5)重新计算本期应摊销金额。（三）（三）关键审计事项对公司的影响关键审计事项对公司的影响 根据河北省燃气管理办法第十八条规定：管道燃气经营者对其供气范围内的市政燃气设施、建筑区划内业主专有部分以
47、外的燃气设施，承担运行、维护、抢修和更新改造的责任。此规定明确了燃气管网资产的权属划分，业主专有部分以外的燃气设施由燃气公司负责后期的维护、运行等，作为燃气公司的资产进行管理。煤改气工程项目内容主要为高压管网、中压主干管网、乡村中、低压管网及其附属设施等工程，公司负责建设并需对其后期的维护、运行等负责。其合理使用年限为 20 年。其项目所形成资产应当作为固定资产管理。因此，按照企业会计准则第 16 号政府补助的规定，公司收到的补助资金属于“与资产相关的政府补助”，于收到款项时确认为“递延收益”，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。公司将收到的 19,470 万元补助资金计入
48、递延收益，自相关燃气管网设施达到预定可使用状态时，按照燃气管网设施预计使用寿命 20 年进行平均分配，分次计入各期损益。报告期内，公司已将在建工程累计投入金额进行合理预估，将收到的煤改气财政专项补贴款确认为递延收益，会计处理符合企业会计准则相关规定，对公司不会产生影响。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 报告期内，公司对外投资设立全资子公司“石家庄潜能燃气有限公司”，本报告期为合并财务报表。20 (九九)企业社会责任企业社会责任 公司在创造经济效益、保护股东利益的同
49、时，积极履行相应的社会责任，能够保护债权人、员工的合法权益，诚信对待供应商、客户、消费者等的合法权益，实现了企业发展与社会、环境保护及相关利益者之间的和谐统一。为贯彻落实中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见，公司在履行社会责任，服务国家脱贫攻坚战略，实现可持续发展方面采取的措施有：1、切实承担起民生企业社会责任，积极响应配合政府大气污染治理，实施农村地区散煤压减替代工程，改善、保护环境；2、努力协调上游气源，实现冬季采暖期稳定、持续保供，保证老百姓温暖过冬；3、积极提取和整理煤改气居民天然气采暖运行补贴数据，及时将政府补贴资金落实到位，缓解农村老百姓缴费资金压力。三、三、持
50、续持续经营经营评价评价 1、特殊行业性质特殊行业性质 天然气行业的特点为国家政策鼓励天然气开发和利用的投资，允许投资者有较高的回报。发展大致分为两个阶段：（1）初期发展基础设施，增加天然气管线敷设范围，增加天然气储量和提高天然气在能源结构中的比例。（2）后期发展以项目为主，开发和管道运输一体化，供用双方具有长期合同关系。投资回报期长，具有可持续发展的市场空间。同时，中国的能源战略要求优化能源结构，保障能源安全，提高能源效益，保护生态环境，所以增加天然气这一优质、高效、洁净能源在我国能源消费中的比例是实现国家总体能源战略的重要举措。公司所从事的业务与中国能源战略相契合，属于国家政策鼓励天然气开发
