1、公告编号：2018-008 1 2017 年度报告 海惠新材 NEEQ:836637 洛阳海惠新材料股份有限公司 LuoYang HaiHui New Material CO.,LTD.公告编号：2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 海惠新材多年来一直秉承着不信不立、不诚不行的企业立身之本，经洛阳市文明办评定，获得 2017 年度洛阳市诚信民营企业荣誉称号。海惠新材的发展获得了各级政府的大力支持，我们能做的就是不畏困难、不惧艰辛，全力生产，为全区的经济发展贡献我们自己的力量。研发是企业的重中之重，不断的创新，不断的改进企业才能发展，2017年度，海惠新材获得乙二醇锑的一项相关发明
2、专利证书。公告编号：2018-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2828 第十节第十节 公司治
3、理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2018-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、海惠新材 指 洛阳海惠新材料股份有限公司 上海臻枫 指 上海臻枫投资管理有限公司 上海和昊 指 上海和昊实业有限公司 子公司 指 洛阳石化包装材料有限公司 洛阳百缀 指 洛阳百缀商贸有限公司 洛阳农商银行北陈支行 指 洛阳农村商业银行股份有限公司北陈支行 PET 指 聚对苯二甲酸乙二酯,主要用于纤维,少量用于薄膜和工程塑料。纤维主要用于纺织工业。薄膜主要用于电气绝缘材料,如电容器、电缆绝缘、印刷电路布线基材,电
4、极槽绝缘等。其另一个用途就是吹塑制品,用于包装的聚酯拉伸瓶。乙二醇锑 指 Sb2(OCH2CH2O)3,分子量:423.66。外观为白色或青白色结晶颗粒,无毒无气味,遇潮湿空气分解。主要应用于聚酯缩聚反应最为新颖的一种催化剂。乙二醇 指 又名“甘醇”、“1,2-亚乙基二醇”,简称 EG。化学式为(CH2OH)2,是最简单的二元醇。无色无臭、有甜味液体,对动物有毒性,人类致死剂量约为 1.6g/kg。三氧化二锑 指 白色结晶性粉末,加热变黄,冷后变白。无气味,熔点655,沸点 1425。溶于氢氧化钠溶液、热酒石酸溶液、酒石酸氢盐溶液和硫化钠溶液,微溶于水、稀硝酸和稀硫酸。相对密度 5.67。有致
5、癌可能性。锑 指(英语:Antimony)是一种有毒的化学元素,元素符号为Sb,原子序数为 51。聚酯 指 由多元醇和多元酸缩聚而得的聚合物总称。主要指聚对苯二甲酸乙二酯(PET),习惯上也包括聚对苯二甲酸丁二酯(PBT)和聚芳酯等线型热塑性树脂。是一类性能优异、用途广泛的工程塑料。醋酸锑 指 亦称三醋酸锑,分子式:C6H9O6SB,分子量 298.88。上游原料:醋酸酐、甲苯、三氧化二锑。用作为聚酯缩聚催化剂。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理层 指 洛阳海惠新材料股份有限公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 洛阳海惠新材料股份有限公司董事、监
6、事、高级管理人员 公司章程 指 洛阳海惠新材料股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会、董事会、监事会 指 洛阳海惠新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 实际控制人 指 耿海榕 公告编号：2018-008 5 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-008 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
7、。公司负责人耿保利、主管会计工作负责人权雪芹及会计机构负责人（会计主管人员）权雪芹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控
8、制的风险 公司实际控制人耿海榕间接持有公司共 90.3153%的股份，为公司实际控制人，同时担任公司董事兼总经理等职，能对公司的战略决策、人事任免、经营管理产生重大影响。若耿海榕利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数股东的利益。2、资金运用和应收账款的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、应收账款净值分别为 29,753,571.87 元、30,948,895.14 元,应收账款净值占总资产比例分别为 47.64%、45.75%,应收账款净值占当期营业收入的比重分别为 36.88%、27.34%，应收账款
9、净值占资产比重有所减少,应收账款净值占当期营业收入的比重有所减少,随着公司销售规模的扩大,应收账款余额有可能继续增加,如果公司对应收账款催收不力,或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化,导致应收账款不能按合同规定及时收回,将可能给公司带来坏账风险,影响公司现金流及利润情况。3、核心技术人员流失风险 公司所处行业对生产工艺要求较高，技术人员对公司的生产经营具有重要作用。随着行业竞争的加剧，如果公司不能对核心技术人员实行有效的激励和约束，核心技术人员的大量流失将对公司经营造成重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本
10、信息基本信息 公司中文全称 洛阳海惠新材料股份有限公司 英文名称及缩写 LuoYang HaiHui New Material CO.,LTD.证券简称 海惠新材 证券代码 836637 法定代表人 耿保利 办公地址 河南省洛阳市吉利区科技园纬三路北侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩序宗 职务 董事会秘书 电话 18625389136 传真 0379-66959219 电子邮箱 L 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省洛阳市吉利区科技园纬三路北侧 471012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开
11、转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 11 月 11 日 挂牌时间 2016 年 4 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 制造业-化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 乙二醇锑的研发、生产和销售，主要产品为聚酯催化剂：乙二醇锑 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海臻枫投资管理有限公司 实际控制人 耿海榕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-008 8 统一社会信用代码 9141030
12、07218546208 否 注册地址 河南省洛阳市吉利区科技园纬三路北侧 否 注册资本 4500 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 9 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张正峰 王华伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式发生变更，由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：2018-008 9 第三节第三节 会计数据和会计
13、数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 113,218,387.11 80,685,244.12 40.32%毛利率%13.15%14.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,566,037.35 4,078,848.31-12.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,316,103.16 4,095,948.36-19.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.77%8.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.29%8.
14、38%-基本每股收益 0.08 0.09-11.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 67,654,106.58 62,454,170.83 8.33%负债总计 13,174,199.76 11,540,301.36 14.16%归属于挂牌公司股东的净资产 54,479,906.82 50,913,869.47 7.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.13 7.00%资产负债率%（母公司）19.05%18.12%-资产负债率%（合并）19.47%18.48%-流动比率 4.44 4.56-利息保障倍数 4.55 9
15、.26-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,332,964.51 905,593.68 47.19%应收账款周转率 3.73 2.85-存货周转率 6.20 5.32-公告编号：2018-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.33%0.94%-营业收入增长率%40.32%0.35%-净利润增长率%-12.57%27.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,000,000 45,000,0
16、00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 334,500.00 其他营业外收入和支出-939.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 333,560.24 所得税影响数 83,626.05 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 249,934.19 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用
17、 不适用 公告编号：2018-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证券监督管理委员会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司主营业务属于化学原料和化学制品制造业(C26)。根据 国民经济行业分类（2011），公司属于化学试剂和助剂制造（C2661）。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业指引，公司主营业务属于化学试剂和助剂制造（C2661）。公司主营业务乙二醇锑的生产销售，通过十几年的生产和研发，累计了丰富的生产和管理经验，为客户提供优质的聚酯催化剂乙二醇锑。公司的上游是三氧化二锑和乙二醇生产企业，下游
18、客户群体为全国范围内的聚酯生产企业，产品为聚酯切片、长丝、短纤、薄膜、瓶片等。公司经营模式为：制造商直供消费客户模式。公司从生产厂厂家处采购主要的生产原料氧化锑和乙二醇。公司目前拥有多条乙二醇锑生产线，通过该生产线可以将氧化锑与乙二醇进行反应，最终得到产品乙二醇锑。公司将生产出来的乙二醇锑产品包装好后，不通过中间商，由企业自身销售队伍服务客户，直接销售给下游的 PET 聚酯化纤企业。报告期内商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否
19、关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司围绕总体发展战略和年度预算目标，克服经济下滑及原材料价格上涨的影响，齐心协力，精心组织生产和销售，确保了我们乙二醇锑的市场份额处于行业领先地位。报告期内公司营业收入1132.18 万元，实现了年初企业制定的经营计划目标。随着聚酯行业的继续蓬勃发展，企业的发展必将迎来的新的机遇和挑战，部分客户通过新增加产能以及并购，生产规模急剧扩大，对我们的产品需求量也会有较大的提升，我们必将抓住有利局面，在 2018
20、年创造出更好的成绩！公告编号：2018-008 12 (二二)行业情况行业情况 乙二醇锑作为锑系聚酯催化剂中的最新型有机催化剂，相比其他锑系催化剂有很大的技术优势。主要应用于聚酯行业的催化领域，因而该型催化剂的发展直接受到下游聚酯行业发展情况的制约，市场容量是有限的，目前全国对乙二醇锑的需求量大概在 11000 吨/年，虽然目前公司在技术和市场占有率方面在全国同行业中具有领先地位，但是由于目前国内存在数家有一定实力的同行业企业，所以该行业面对的市场竞争在将来会有持续加剧的可能。锑系催化剂产品受上游原材料行业的影响较大，特别是国际锑金属价格波动对锑系催化剂制品的生产成本和销售价格有重大影响。近几
21、年，由于有色金属总体价格大幅度下滑，导致 0 号锑锭价格由 2012 年的最高时 5-6 万元/吨一路下滑，氧化锑的价格也由 2012 年的 5 万余元/吨一路下滑到 2015 年 12 月的 3 万余元/吨。乙二醇锑的价格也从 2012 年的最高时 5-6 万元/吨一路下滑到 2015 年 12 月的不足 4 万元/吨，再一路上涨到 2017 年底的近 5 万元/吨，上游原材料价格的波动对乙二醇锑的定价产生一定影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变
22、动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,315,157.36 3.42%636,726.04 1.02%263.60%应收账款 30,948,895.14 45.75%29,753,571.87 47.64%4.02%存货 15,715,625.87 23.23%16,014,001.36 25.64%-1.86%长期股权投资 固定资产 6,776,918.66 10.02%8,208,260.40 13.14%-17.44%在建工程 短期借款 8,400,000.00 12.42%7,500,000.00 12.01%12.00%
23、长期借款 资产总计 67,654,106.58-62,454,170.83-8.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期增长 263.6%，主要原因是银行存款期末余额较 2016 年期末增加 1,676,864.79元。银行存款大幅增加的原因是银行承兑贴现业务会在年底停止办理，公司为了保障日常采购等现金的需求，在 2017 年 12 月 2 日在银行贴现承兑 230 万元。2、固定资产较上年同期减少 17.44%，主要原因是 2017 年度固定资产原值增加 42355.55 元，整年计提折旧 975704.3 元，计提折旧金额大于固定资产原值增加金额，导致
24、固定资产净值减少。3、短期借款较上年同期增长 12%，原因是 2017 年 7 月 28 日新增洛阳农村商业银行股份有限公司北陈支行贷款 90 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析 利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金公告编号：2018-008 13 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 额变动比例额变动比例 营业收入 113,218,387.11-80,685,244.12-40.32%营业成本 98,326,559.54 86.85%68,711,226.93 85.16%43
25、.10%毛利率%13.15%-14.84%-管理费用 3,879,975.64 3.43%3,721,195.35 4.61%4.27%销售费用 1,344,142.37 1.19%1,417,806.99 1.76%-5.20%财务费用 1,365,415.72 1.21%670,932.84 0.83%103.51%营业利润 4,548,647.27 4.02%5,560,453.84 6.89%-18.20%营业外收入 300,004.20 0.26%330.00 0.00%90,810.36%营业外支出 943.96 0.00%23,130.07 0.03%-95.92%净利润 3,5
26、66,037.35 3.15%4,078,848.31 5.06%-12.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、主营业务收入较上年同期增长 40.32%，主要原因一是销售量较 2016 年增加，二是平均销售单价较2016 年增长 9,566.37 元/吨。2、主营业务成本较上年同期增长 43.1%，一是本年销售量比上年增长，相应的原材料成本相应的增长。二是原材料采购价格上涨所致。3、财务费用较上年同期增长 103.51%，主要原因有三个：一是承兑贴现金额较 2016 年增加 144 多万元，原材料的采购大部分都使用经银行贴现的现金支付；二是 2017 年 7 月 28 日新增洛阳农村商业
27、银行股份有限公司北陈支行贷款 90 万元；三是中国银行股份有限公司洛阳吉利支行贷款利率较 2016 年上浮 3.25%，以上三项导致相应利息支出增加。4、营业利润较上年同期减少18.2%，主要原因是营业总成本较上年同期增加3357.94万元，增长44.70%。其中营业成本较上年同期增加 296.15 万元，增长 43.10%；税金及附加较上年同期增加 20.78 万元，增长 58.53%；财务费用较上年同期增加 69.44 万元，增长 103.51%；资产减值损失较上年同期增加297.67 万元，增长 1197.35%。5、营业外收入较上年同期增长 299674.20 元，主要是在 12 月份
28、收到洛阳市人民政府金融工作办公室对上市公司的补助款 30 万元。6、营业外支出较上年同期减少 95.92%，主要是去年资产处置损失所致。7、净利润较上年同期减少 12.57%，主要原因为营业利润比上年同期减少 18.2%，导致净利润下降。(1)(1)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 113,218,387.11 80,685,244.12 40.32%其他业务收入 主营业务成本 98,326,559.54 68,711,226.93 43.10%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 公告编号：2018-00
29、8 14 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%乙二醇锑 113,218,387.11 100.00%80,685,244.12 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成没有变动。(2)(2)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 桐昆集团 48,988,974.31 43.27%否 2 新凤鸣集团 14,921,453.02 13.1
30、8%否 3 恒逸集团 14,375,435.85 12.70%否 4 三房巷集团 14,247,435.91 12.58%否 5 盛虹集团 7,885,393.12 6.96%否 合计合计 100,418,692.21 88.69%-备注：主要客户情况与往年度报告存在差异的原因是未考虑客户是否属于同一控制人控制。1、桐昆集团包括：桐昆集团股份有限公司、桐昆集团浙江恒盛化纤有限公司、桐昆集团浙江恒通化纤有限公司、桐昆集团浙江恒腾差别化纤维有限公司。2、新凤鸣集团包括：桐乡中欣化纤有限公司、桐乡市中驰化纤有限公司、桐乡市中盈化纤有限公司。3、恒逸集团包括：浙江恒逸高新材料有限公司、杭州逸暻化纤有限
31、公司、嘉兴逸鹏化纤有限公司、太仓逸枫化纤有限公司。4、三房巷集团包括：江阴华怡聚合有限公司、江阴兴宇新材料有限公司、江阴华盛聚合有限公司、江阴兴泰新材料有限公司、江苏兴业聚化有限公司。5、盛虹集团包括：苏州盛虹纤维有限公司、江苏国望高科纤维有限公司、江苏中鲈科技发展股份有限公司。(3)(3)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济源市金利金鸿实业有限公司 41,785,557.26 46.12%否 2 济源市万洋冶炼（集团）有限公司 17,283,760.69 19.08%否 3 河南豫
32、光金铅股份有限公司 8,061,794.88 8.90%否 4 湖南锡矿山闪星锑业进出口有限公司 5,410,256.42 5.97%否 5 广州云锑木贸易有限公司 5,049,145.21 5.57%否 合计合计 77,590,514.46 85.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,332,964.51 905,593.68 47.19%公告编号：2018-008 15 投资活动产生的现金流量净额-62,560.00-652,420.82-90.41%筹资活动产生的现金流量净额 4
33、08,026.81-777,967.36-152.45%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司货款主要以承兑形式收回。2017 年度收到货款 12873.28 万元，其中 12001.15 万元是承兑，占 93.22%。2、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 427370.83 元。报告期内，经营活动产生的现金流入增加 23262420.91 元，增长 23.1%，其中销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加26345503.77 元，增长 27.08%，主要原因是 2017 年度销售收入较 2016 年增加 32533142.99 元。经营活动产生的现金流出增加 22835
34、050.08 元，增长 22.88%，其中购买商品支付的现金较上年增加26612934.41 元，增长 31.75%。经营活动现金流入略大于现金流出，使得现金流量净额有所增加。3、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年增加 589860.82 元，主要是因为报告期只有固定资产和无形资产投资活动，并且 2017 年固定资产投资金额明显小于去年同期。4、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 1185994.17 元，主要原因是 2017 年 7 月28 日新增洛阳农村商业银行股份有限公司北陈支行贷款 90 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参
35、股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司为洛阳石化包装材料有限公司，注册资本为 532 万，控股比例为 100%，经营范围生产销售纸筒管、纸箱（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。今年没有收入，净利润-269608.67 元，总资产 3570588.89 元,净资产 2333521.99 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法变更。与
36、收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：补偿企业相关费用支出或损失。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
37、的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。此次会计政策变更对以往年度没有经营成果及金额的影响。补助项目 本期发生金额 与资产相关/与收益相关 公告编号：2018-008 16 调整前 调整后 营业外收入 334,504.20 300,004.20 其他收益 34,500.00 收益相关 营业利润 4,514,147.27 4,548,647.27 利润总额 4,847,707.51 4,847,707.51 备注：根据最新会计准则的有关规定，公司 2017 年度报表将科工委专利奖励 34500 元原列报于“营业
38、外收入”变更为列报于“其他收益”。营业利润由 4514147.27 元调整为 4548647.27 元，此次会计政策变更对 2017 年度利润总额没有影响，对以往年度没有经营成果及金额的影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司副总经理、财务负责人权雪芹于 2017 年 1 月当选吉利区人大代表。公司董事会秘书韩序宗当选为洛阳市吉利区非公企业党支部委员。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成
39、立以来，主要从事乙二醇锑的研发、生产和销售。2016 年度及 2017 年度，公司主营业务收入分别为 80685244.12 元和 113218387.11 元，主营业务收入占营业收入的比重均超过 95%，主营业务明确，近两年公司的业务未发生变化。近两年，公司董、监、高人员基本没有发生变化，公司主要管理团队人员稳定。公司与高级管理人员及核心人员签订了竞业限制协议书和保密协议，公司管理团队成员为多年的工作伙伴，具有共同的价值理念，默契并有极强凝聚力。近两年公司合法经营，按时通过工商年检，具有持续经营记录，从公司的客户稳定性和产品的竞争力来看，公司主营业务稳定并具有持续的经营能力和一定的市场开拓能
40、力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素(一）实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人耿海榕间接持有公司共 90.3153%的股份，为公司实际控制人，同时担任公司董事兼总经理等职，能对公司的战略决策、人事任免、经营管理产生重大影响。若耿海榕利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数股东的利益。针对上述风险，公司采取的应对措施为：公告编号：2018-008 17 1、公司成立股份后建立了较为合理的法人治理结构。公司章程规定了关联交易决策、回避表决等制度，购买出售重
41、大资产、重大对外担保等事项须经股东大会审议通过。同时在三会 议事规则及关联交易制度、对外投资和对外担保管理制度中也做了相应的制度安排。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法 等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外投资和对外担保管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。2、股份公司成立后组建了监事会，从决策、监
42、督层面加强对实际控制人的制衡，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。(二）核心技术人员流失风险 公司所处行业对生产工艺要求较高，技术人员对公司的生产经营具有重要作用。随着行业竞争的加剧，如果公司不能对核心技术人员实行有效的激励和约束，核心技术人员的大量流失将对公司经营造成重大不利影响。针对上述风险，公司采取的应对措施为：公司将着力通过加强企业文化建设、完善用人机制和股权激励等措施，吸引和稳定核心技术人员及专业人才；向员工提供专业技能培训，并在实践中提升员工自身专业素质，使员工产生对企业的信赖感和凝聚力，留住核心员工，降低公司核心技术人员流失的风险。(三）资金运用和应收账款的风险 公司 201
43、6 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、应收账款净值分别为 29753571.87 元、30948895.14元,应收账款净值占总资产比例分别为 47.64%、45.75%、应收账款净值占当期营业收入的比重分别为36.88%、27.34%，应收账款净值占资产比重有所降低,应收账款净值占当期营业收入的比重有所降低。主要是公司加强内部控制，逐步降低应收账款的增长速度。随着公司销售规模的扩大,应收账款余额有可能继续增加,如果公司对应收账款催收不力,或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化,导致应收账款不能按合同规定及时收回,将可能给公司带来坏账风险,影响公司现金流及利润情况。针对
44、上述风险，公司采取的应对措施为：公司将继续加强制度建设，不断完善组织设置、营运管理、财务管理及募集资金管理等管理机制，同时加快健全与完善激励与约束机制，并加强政策与规章制度的执行力度，确保管理体制的有效实施。公司不断调整客户结构，营销策略在客户规模、客户回款情况等分布上合理的配比，原则是既不过于集中也不过于分散，不过于依赖某类型客户，形成了容错率高、抗风险强的客户结构。加上公司为适应行业发展趋势而形成了个性化、客制化、多批次、小批量、订单快速反应的运营模式，能最大程度上规避市场和资金风险，降低应收账款，同时也抵消宏观经济波动对公司的影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无
45、 公告编号：2018-008 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况
46、是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 耿海榕 以一年期中国人民银行公布的贷款利息为公司提供不超过500 万元流动资金借款 5,000,000.00 是 2017年 1月 12日 2017-001 上海和昊 以一年期中国人民银行公布的贷款利息为公司提供不超过500 万元流动
47、资金借款 5,000,000.00 是 2017年 1月 12日 2017-001 耿保利、耿海榕、权雪芹 向洛阳农村商银行股份有限公司北陈支行申请借款 100 万，1,000,000.00 是 2017年 3月 29日 2017003 公告编号：2018-008 19 公司实际控制人、董事、总经理耿海榕，公司法定代表人、董事长耿保利，公司副总经理、财务负责人权雪芹为公司银行借款提供连带责任保证担保。耿保利 向中国工商银行吉利支行申请 150 万元人民币借款;向中国银行吉利支行申请不超过 1000 万元授信额度,公司法定代表人、董事长耿保利为公司两次银行借款提供连带责任保证担保。11,500,
48、000.00 是 2017年 6月 30日 2017016 总计总计 -22,500,000.00-1、报告期内公司与关联方耿海榕并未发生实际借款。2、报告期内公司与关联方上海和昊发生实际借款金额 2,000,000.00 元。3、报告期内公司在洛阳农村商银行股份有限公司北陈支行实际发生抵押借款 900,000.00 元。4、报告期内公司在中国银行吉利支行实际发生抵押借款 6,000,000.00 元。偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：银行借款及上海和昊为公司提供资金借款均是为公司优化资金使用状况，为公司经营产生了积极影
49、响。公司已经于 2017 年底无息还清向上海和昊借款。报告期内并未发生向实际控制人的借款事宜。(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司董事、监事、高级管理人员出具避免同业竞争承诺函，承诺“本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；本人在担公告编号：2018-008 20 任股份公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，
50、本承诺为有效之承诺；本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。”截止报告期末，公司董事、监事、高级管理人员严格履行上述承诺。未发生违背上述承诺的情况。(三三)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 固定资产 抵押 5,173,855.60 7.65%银行借款抵押 无形资产 抵押 1,253,987.96 1.85%银行借款抵押 总计总计 -6,427,843.56 9.50%-公告编号：2018-008 21 第六节第
