1、1 2017 年度报告 储融检测 NEEQ:836944 上海储融检测技术股份有限公司 Shanghai Truron Testing Technology Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 12 月，公司荣获上海市经济和信息化委员会“专精特新”中小企业（2018-2019）证书。2、2017 年 10 月，公司参加第六届中国创新创业大赛并荣获成长组优秀企业奖。3、2017 年 7 月，公司荣获上海市科技小巨人（培育）企业证书。4、2017 年 12 月，公司完成 2017 年第一次股票发行 1,650,000 股，成功融资30,525,000 元。3 目 录
2、 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第
3、十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、储融检测 指 上海储融检测技术股份有限公司 香港储融 指 香港储融有限公司,公司全资子公司 储融商务、储融商务咨询 指 上海储融商务咨询有限公司 佳来投资 指 上海佳来投资中心(有限合伙)臻成投资 指 上海臻成投资中心(有限合伙)星州投资 指 上海星州投资中心(有限合伙)众心投资 指 上海众心投资企业(有限合伙)众仕投资 指 上海众仕投资中心(有限合伙)汇付创投 指 上海市汇付互联网金融信息服务创业投资中心（有限合伙）接力投资 指 上海创业接力泰礼创业投资中心(有限合伙)美国无线通信
4、和互联网协会 指 CTIA THE WIRELESS ASSOCIATION 苏州美华 指 苏州 UL 美华认证有限公司,UL 在中国的合资公司 公司章程 指 上海储融检测技术股份有限公司章程 股东大会 指 上海储融检测技术股份有限公司股东大会 董事会 指 上海储融检测技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海储融检测技术股份有限公司监事会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师、众华事务所 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙)律师、竞天公诚 指 北京市竞天公诚律师事务所
5、 公司法 指 中华人民共和国公司法(2013 年修订)证券法 指 中华人民共和国证券法(2014 年修订)报告期、报告期末 指 2017 年度、2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 上海储融检测技术有限公司股东大会 董事会 指 上海储融检测技术有限公司董事会 认证 指 由认证机构证明产品、服务、管理体系符合相关技术规范、相关技术规范的强制性要求或者标准的合格评定活动 检测 指 通过专业技术手段对动植物、工业产品、商品、专项技术、成果及其他需要鉴定的物品所进行的检验、测试、鉴定等活动 认可 指 由认可机构对认证机构、检查机构、实验室以及从事评审、审核
6、等认证活动人员的能力和执业资格,予以承认的合格评定活动,认可委为认监委唯一授权的认可机构 国家质检总局 指 国家质量监督检验检疫总局 认可委、CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会,简称 CNAS,根据 中华5 人民共和国认证认可条例的规定,由国家认证认可监督管理委员会批准设立并授权的国家认可机构,统一负责对认证机构、实验室和检查机构等相关合格评定机构的认可工作 UL 测试 指 由美国保险商试验所(Underwriter Laboratories Inc.)授权认可的电池认证服务业务 UL 指 美国保险商试验所(Underwriter Laboratories Inc.),是美国最有权威的,
7、也是世界上从事安全试验和鉴定的较大的民间机构 CB 指 Certification Bodies,CB 体系由认证管理委员会(CMC)进行管理,并向国际电工委员会(IEC)的合格评定委员会(CAB)汇报的 Certification Bodies 电池检测认证体系,CB 体系由认证管理委员会(CMC)进行管理,并向国际电工委员会(IEC)的合格评定委员会(CAB)汇报 CB 测试 指 CB 体系认证授权认可的电池认证服务业务 BIS 测试 指 符合印度标准局(The Bureau of Indian Standards)认可的认证服务业务 WTDP 指 WITNESSTEST DATA PRO
8、GRAM,即 UL 认可的目击测试实验室 CBTL 指 CB Testing Laboratory,即 CB 验证机构试验室 CB Testing Laboratory,即 CB 验证机构试验室 CTIA 测试 指 符合美国无线通信和互联网协会认可的电池检测业务 大电池 指 包括动力和储能两大类。动力电池即为交运工具提供动力来源的电池,可包括电动两轮车、电动平衡车、无人机、电动三轮车、微型电动车及新能源汽车(包括混动及纯电动等);储能:包括家庭储能、工业储能等。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
9、记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈洪道、主管会计工作负责人唐然及会计机构负责人（会计主管人员）唐然保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重
10、要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 对 UL 检测业务依赖度较大的风险 自成立以来，公司一直专注于为众多电池制造商提供电池产品第三方认证检测服务，主要服务包括电池 UL 认证检测、电池CB 认证检测、电池 BIS 认证检测、电池 CTIA 认证检测等。2017年，公司来自于 UL 检测的收入占比较大。由于电池第三方检测的行业惯例是执行订单，公司的客户未与公司签署关于金额、数量的长期合同，如果来自于 UL 检测的需求持续下降，将对公司业务收入带来比较明显的负面影响。公司公信力、公司品牌受不利影响的风险 公信力、公司品牌是电池第三方检测机构业务开展、拓展的基础。随着电池生产材
11、料、电池设计理念的更新,电池检测标准也在不断更新当中。如果电池第三方检测机构采用的检测技术、检测方法不能与时俱进,检测报告可能无法反应检测样品的真实性能数据。此外,操作失误也可能导致检测数据及检测结果失真。如果电池消费者、电池生产厂商对电池第三方检测机构的公信力、公司品牌失去信心,电池第三方检测机构的业务开展将受到不利影响。市场竞争的风险 我国电池第三方检测机构企业规模普遍较小,检测设备及检测技术覆盖的检测项目还有限,市场规模、市场占有率偏低。国内电池第三方检测行业最近几年稳定发展,一方面会吸引新的进入者,另一方面也会使得原有企业加大技术投入及市场开拓力度,进而加剧市场竞争。尽管公司目前在技术
12、储备、服务质量控制、客户质量等方面具有一定的优势,但如果公司不能在日益激烈的市场竞争中及时提高竞争力,将面临市场份额下降的风7 险。控股股东及实际控制人不当控制的风险 陈洪道与李洪梅两人为夫妻关系为公司控股股东及实际控制人，合计直接持有公司 56.66%的股份,合计通过持有上海佳来投资中心（有限合伙）100%的份额及上海臻成投资中心（有限合伙）96.43%的份额间接控制公司 14.86%的股权。尽管公司已逐步建立并完善了相关内部控制管理制度,形成了比较有效的公司治理结构,但如果陈洪道、李洪梅利用其实际控制人地位和对公司的影响力,通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、经营决策等进行不当控制,有
13、可能损害其他股东的利益。人力资源风险 虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立了比较规范的管理体系,但随着经营规模的扩大,管理体系和组织结构将趋于复杂化,对于高素质的人力资源管理、市场营销、企业管理、资本运营、财务管理、质量管理及技术研发人才的需求将大幅增加。若公司不能培养或引进上述高素质人才以满足公司规模扩张的需要,势必对公司的持续发展产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 公司于 2016 年 11 月 24 日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的 高新技术企业证书,证书编号为 GR201631000240,有效期为三年,享受税收优惠政策,按照 1
14、5%税率计征企业所得税。未来,如果国家有关高新技术企业的认定及其税收优惠政策发生变化,或者其他原因导致公司不再符合高新技术企业的条件,公司将不能享受相关的税收优惠,从而对公司的业绩产生影响。内控制度未有效执行的风险 为保证公司内控的正常运行,保护业务的顺利开展,公司建立了较为完整的内部控制制度。但是,内部控制具有固有限制,由于对风险认识不足,可能存在制度设计缺陷、制度执行不力、员工和客户道德缺失而导致制度失效的可能性。由于市场情况不断变化,存在制度更新不及时、风险控制制度难以预计所有经营风险的情况。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息
15、公司中文全称 上海储融检测技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Truron Testing Technology Co.,Ltd.(Truron Testing)证券简称 储融检测 证券代码 836944 法定代表人 陈洪道 办公地址 上海市嘉定区汇善路 685 号 1 幢 1-2 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李洪梅 职务 董事、总经理、信息披露事务负责人 电话 021-36366937 传真 021-36366937-102 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市嘉定区汇善路 685 号 1 幢 1-2 层,201815 公司指定信息
16、披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市嘉定区汇善路 685 号 1 幢 1-2 层,董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 5 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M 74 专业技术服务业-M745 质检技术服务-M7450 质检技术服务 主要产品与服务项目 提供电池及相关配套的第三方认证及检测服务,包括:电池 UL 认证检测、电池 CB 认证检测、电池 BIS 认证检测、电池 CTIA认证检测以及新能源汽车电池验证性委托检测等服务
17、。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）11,650,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 陈洪道、李洪梅 实际控制人 陈洪道、李洪梅 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000582081487B 否 注册地址 上海市嘉定区汇善路 685 号 1 幢1-2 层 否 注册资本 11,650,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众
18、华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陆友毅、孙鹏豪 会计师事务所办公地址 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 6 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 72,708,975.09 53,148,703.83 36.80%毛利率%33.87%42.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,184,379.31 12,742
19、,162.14-12.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,906,616.51 10,941,653.73-0.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.65%57.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.94%49.70%-基本每股收益 1.07 1.27-15.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 89,421,155.53 41,427,949.69 115.85%负债总计 19,161,242.80 12,978,606
20、.23 47.64%归属于挂牌公司股东的净资产 70,259,912.73 28,449,343.46 146.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.03 2.84 112.32%资产负债率%（母公司）28.11%32.73%-资产负债率%（合并）21.43%31.33%-流动比率 2.10 1.43-利息保障倍数 423.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,969,485.02 13,542,227.73 10.54%应收账款周转率 12.79 18.57-存货周转率 -11 四、成长情况成长情况 本期本期
21、 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%115.85%55.80%-营业收入增长率%36.80%40.51%-净利润增长率%-12.23%27.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,650,000 10,000,000 16.50%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 352,483.87 除上述各项之外的其他营业收外收入和支
22、出-25,704.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 326,779.77 所得税影响数 49,016.97 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 277,762.80 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 储融检测是一家专业化的电池第三方认证检测服务公司，公司提供针对电池及相关配套的认证检测服务。储融检测开展的电池产品认证及相关配套检测服务，主要针对电池安全问题，为中国电池生产商在国内、国外市
23、场销售电池产品时提供电池产品的认证检测服务，为他们生产出安全可靠、性能优良的电池产品提供强有力的支持，为广大的电池产品的终端用户提供安全保障。储融检测的电池认证检测服务是以检测技术为基础的服务型业务，是通过为客户提供电池产品的认证检测服务来取得收入。公司已成为德赛电池、比亚迪锂电池、欣旺达、迈科新能源等知名企业的常年业务合作伙伴。经过公司提供服务的产品已被市场广泛接受。其中，德赛电池是苹果、亚马逊的主要电池供应商；比亚迪锂电池是三星主要的电池供应商；欣旺达是联想、华为的主要电池供应商。同时，报告期内，公司与众多平衡车厂家建立了紧密的合作关系，为这些厂家的产品顺利进入国外市场提供有力的保障。随着
24、公司大电池实验室的建设及运营，公司已与各大汽车制造商建立了业务合作关系，承接新能源汽车电池的检测业务。公司的客户具有较好的回款质量、较高的客户粘性。公司采用“研发+采购+服务+营销”的模式，灵活地进行市场推广。从而使公司在产品安全认证领域稳步发展，主营业务收入快速增长。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生
25、变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司始终专注于为广大客户提供电池及其配套产品的第三方认证检测服务。公司实验室严格按照实验室管理体系 ISO/IEC17025 标准组建运行，获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）的认可，是国内为数不多获得 UL 授权的第三方 WTDP 电池检测实验室，也是国际电工委员会认可的 CBTL 实验室。1.3C 数码电池业务获得平稳增长 公司于 2016 年搬迁到新场地后，一方面，3C 数码电池的检测能力得到了进一步提升；另一方面，公司接受了各类实验室审核，实验室资质全部顺利获得续期。这为 2017 年的业务发展打下良好
26、的基础。报告期内，公司充分利用内外部的有利条件，稳步地发展传统 3C 数码电池的业务，此业务取得了平稳的增长。2.平衡车电池及其配套产品业务的市场份额获得快速增长 由于平衡车产品在市场上频繁爆发安全事故，2016 年，美国、澳大利亚及加拿大等国家出台了有关平衡车产品的政策，受此影响，公司平衡车电池及其配套产品的认证及检测业务在 2016 年从无到有，发展良好。报告期内，公司在此业务上做了进一步的完善，检测能力得到提高，检测人员做了进一步扩充，公司在此业务上的销售额及市场份额获得了进一步的快速增长。3.大电池实验室启动第二期扩建，业务顺利起步 为了满足市场的旺盛需求，同时为了快速占领市场，扩大公
27、司的领先优势，报告期内，公司大电池实验室于 2017 年 7 月份开始了第二期的扩建，实验室及办公室的总面积扩展到一万平方米左右，人员数量得到进一步扩充，检测能力得到了进一步的提升，这为 2018 年的业务发展打下了良好的基础。报告期内，在实验室扩建的同时，公司陆续与多家汽车制造商开展了业务合作关系，为其新能源汽车电池提供检测服务。同时，公司看好未来储能业务的发展，报告期内进一步完善了储能电池的相关能力，并向国际电工委员会提交了储能电池标准 IEC 62619 的扩项申请，接受了实验室现场评审。针对 IEC 62619 标准，2018公司有望取得国际电工委员会认可的 CBTL 实验室资质，这为
28、 2018 年储能电池产品的认证业务打下了坚实的基础。14 (二二)行业情况行业情况 目前，中国的检测市场不但有国家检测机构，也有资本实力和业务经验丰富的外资检测机构，同时还有一批像华测检测、储融检测这样的民营第三方检测机构。外资检测机构、民营第三方检测机构的成长，丰富了国内检测行业的参与主体，带动了国内检测行业的发展。国际上，欧洲国家、日本、美国等发达国家均已形成了较为规范的检测及认证市场，并形成了一批在国际上知名度高、权威性好的第三方检测认证机构，如 SGS,BV,Intertek 等。中国作为新兴国家，工业化起步较晚，检验检测认证市场长时间落后于其他发达国家，但是目前增速最快。从今后发展
29、趋势来看，检验检测认证是国家大力发展的新兴服务业，中国必将诞生出一批国际知名的第三方检测认证机构。锂电池是危险品，锂电池广泛应用于各类 3C 数码电子产品、新能源汽车、储能及平衡车、无人机、电子烟等新终端产品中，各类产品因为电池的起火爆炸所引发的事故频繁发生，使得人们越来越重视电池的安全性，在产品研发阶段和产品上市前，投入大量的资源，对电池做全方位的测试，发现安全隐患，提高电池安全性和各方面的性能。最近这些年来，电池在新能源汽车以及储能领域开始大规模应用，这些应用大大地拓宽了电池产品的应用范围以及电池产品的用量，未来针对电池及其配套产品的检测及认证业务将有极为广阔的市场前景！储融检测目前专注于
30、电池及其配套产品的检测及认证业务。电池检测基于科学的测试方法、良好的检测仪器、设备对电池产品的电气、环境、机械及性能等特性进行测试并做判断，为广大电池制造商的电池产品快速、有效推向市场提供帮助，为广大消费者使用安全可靠的终端产品提供强有力的保障。电池主要有三大应用终端：传统消费电子产品、新能源汽车以及储能，最近几年，这三大份额的占比出现了快速的变化，尤以动力电池的增长最为迅猛。研究机构 EVTank 联合伊维经济研究院在北京发布了锂离子电池产业发展白皮书（2018）。白皮书数据显示，2017 年，全球锂离子电池的出货量达到 143.5Gwh，其中汽车动力锂电池（EV LIB）的出货量达到 58
31、.1Gwh，储能锂电池（ESS LIB）出货量达到 11.0Gwh，其他传统领域锂电池（Small LIB）出货量达到 74.4Gwh。白皮书中的统计数据显示，2017 年，中国锂离子电池出货量达到 74.8Gwh，已经占据全球出货量的 52.1%。尤其是汽车动力锂电池（EV LIB）的出货量达到 38.0Gwh，占全球汽车动力锂电池（EV LIB）出货量的 65.4%。中国市场储能锂电池（ESS LIB）出货量达到 4.2Gwh，其他传统领域锂电池（Small LIB）出货量达到 32.6Gwh。上述数据表明，传统小电池由于应用广泛，所占份额仍然可观，但是动力电池所占的份额越来越15 高，特
32、别是中国市场，动力电池的份额已经达到传统小电池份额的两倍。中国新能源汽车的相关数据也证明了这一点。2017 年，我国新能源汽车销量达到 77.7 万辆，继续保持 53%的高速增长。其中，纯电动汽车销量为 65.2 万辆，同比增长 59%，插电式混动汽车销量 12.5 万辆，同比增长 28%，我国已成为世界最大的新能源汽车市场。2017 年，新能源乘用车销量为 55.6 万辆。工信部发布的 1-12 批新能源汽车推荐目录中，各类车型总数为 3233 款，其中新能源客车总车型数为 1840 款，占比为 56.91%；新能源乘用车总车型数为 404 款，占比为 12.50%；新能源专用车总车型数为
33、989 款，占比 30.59%。在新能源汽车电池检测业务上，储融检测的业务定位为乘用车研发过程中的验证性测试。从上述数据可以看出，新能源车中的乘用车较客车和专用车来说，目前具有车型较少、出货量大的特点，这要求单款乘用车在销量很大的情况下，维持较低的安全隐患，否则出现召回问题的话，会给车厂造成重大的损失，这要求乘用车在研发的过程当中，较客车和专用车，需投入更多的资源做研发。此前，工信部已发布汽车动力蓄电池行业规范条件，对电池生产企业以及生产的电池产品提出了新的要求，而且，新能源汽车电池所适用的电池标准 GB/T 31467.3 未来将会转变成强制性的国家标准。更重要的是，乘用车企业平均燃料消耗量
34、与新能源汽车积分并行管理办法已经 2017 年 8 月 16日工业和信息化部第 32 次部务会议审议通过，并经财政部、商务部、海关总署、质检总局审议同意，将于 2018 年 4 月 1 日起施行。未来，汽车的电动化已经成为国家意志、行业大势，势不可挡！所以新能源汽车电池的认证及检测业务，即将迎来一个更加快速的增长期，市场前景非常广阔。“十三五”期间，储能列入了“十三五”规划百大工程项目，在中国市场上，目前储能电池的份额占比在 5%至 6%之间，份额较小，但是未来发展潜力巨大，这将是未来新的增长点。电池在新产品终端的广泛运营，同样也催生了大量的认证检测业务。由于平衡车产品在美国市场上频繁爆发安全
35、事故，2016 年美国、澳大利亚、加拿大等国家发布了针对平衡车电池的安全要求，受此影响，平衡车及其电池的认证检测业务从无到有，出现了新的商机。另外，随着电池在消费级无人机、电子烟等终端产品的广泛运用，这些终端产品里电池的安全性越来越被大家所重视，随着这些新应用领域里电池安全标准的逐步完善，未来同样会产生大量的电池认证及检测业务。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 16
36、 货币资金 26,828,912.05 30.00%11,520,789.53 27.81%132.87%应收账款 7,080,480.29 7.92%3,722,481.47 8.99%90.21%固定资产 33,733,189.81 37.72%14,210,348.15 34.30%137.38%在建工程 3,101,730.55 3.47%0.00 短期借款 4,500,000.00 5.03%-应收票据 150,000.00 0.17%0.00 -预付款项 1,667,071.43 1.86%2,012,459.03 4.86%-17.16%其他应收款 520,397.93 0.58
37、%380,675.98 0.92%36.70%其他流动资产 4,019,565.85 4.50%971,741.42 2.35%313.65%长期待摊费用 1,360,917.84 1.52%2,593,832.76 6.26%-47.53%递延所得税资产 53,339.34 0.06%32,393.35 0.08%64.66%其他非流动资产 10,905,550.44 12.20%5,983,228.00 14.44%82.27%应付账款 5,502,140.03 6.15%3,018,052.22 7.29%82.31%预收款项 7,760,901.70 8.68%10,074,837.6
38、9 24.32%-22.97%应交税费 286,968.20 0.32%-439,283.68-1.06%-其他应付款 128,932.87 0.14%0.00 0.00%-资产总计 89,421,155.53-41,427,949.69-115.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，公司货币资金余额较上年末增加 132.87%,系由于 2017 年度公司完成定向增发所致。2.报告期末，公司应收账款余额较上年末增加 90.21%，主要是由于公司收入规模持续增大所致。报告期内，公司应收账款周转率为 12.79 次，仍保持在较快周转水平。3.报告期末，公司固定资产余
39、额较上年末增加 137.38%，主要系由于公司大电池实验室二期扩建，购买了大量动力电池测试设备，安装完成后结转固定资产所致。4.报告期末，公司其他非流动资产余额较上年末增加 82.27%，主要系由于公司大电池实验室二期扩建，预付了大量动力电池测试设备购置款所致。5.报告期末，公司应付账款余额较上年末增加 82.31%，主要系由于公司大电池实验室二期扩建，固定资产增加，设备厂商应付账款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重
40、金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 72,708,975.09-53,148,703.83-36.80%营业成本 48,083,732.25 66.13%30,422,876.50 57.24%58.05%17 毛利率%33.87%-42.76%-管理费用 9,750,121.21 13.41%7,591,615.19 14.28%28.43%销售费用 2,618,442.34 3.60%2,188,985.88 4.12%19.62%财务费用 21,390.48 0.03%5,078.91 0.01%321.16%营业利润 12,256,331.69 16.86%12,75
41、7,437.33 24.00%-3.93%营业外收入 646.03 0%2,118,408.59 3.99%-99.97%营业外支出 26,350.13 0.04%163.40 0.00%16,026.15%净利润 11,184,379.31 15.38%12,742,162.14 23.97%-12.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司营业收入较上年同期增加 36.80%，系由于公司动力电池及其配套检测业务收入增长较快所致。2.报告期内，公司营业成本较上年同期增加 58.05%，一方面系由于公司业务规模增长，相应的营业成本增加所致；另一方面系由于公司大力扩展动力电池业务
42、，动力电池检测人员、设备支出较上年均有较大增长所致。3.报告期内，公司管理费用较上年同期增加 28.43%，主要系由于公司业务规模较上年有较大增长所致，收入合计增幅 36.80%。4.报告期内，公司营业利润较上年同期下降 3.93%，相比收入规模增幅偏小，系由于公司大电池实验室设立初期固定支出中设备折旧、人员大幅增加、实验用电量增大所致。5.报告期内，公司净利润较上年下降 12.23%，相比收入规模增幅偏小，系由于公司大电池实验室设立初期固定支出中设备折旧、人员大幅增加、实验用电量增大所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例
43、主营业务收入 72,708,975.09 53,148,703.83 36.80%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 48,083,732.25 30,422,876.50 58.05%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%消费类锂电池认消费类锂电池认证服务证服务 65,330,284.22 89.85%48,179,458.68 90.65%新能源汽车三电新能源汽车三电检测服务检测服务 7,378,690.87 1
44、0.15%4,969,245.15 9.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入较上年同期增加 36.80%，系由于公司动力电池及其配套检测业务收入增长较快所致。其中 3C 数码电池测试收入金额较上期收入平稳增长 35.60%；受益于新能源汽车行业的飞速发展，动力电池及相关测试业务收入金额较上期增长 48.49%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 比亚迪 9,255,381.10 12.73%否 2 A
45、TL 6,151,573.38 8.46%否 3 普瑞赛思 5,276,416.00 7.26%否 4 德赛电池 5,196,201.91 7.15%否 5 上汽集团 2,029,778.72 2.79%否 合计合计 27,909,351.11 38.39%-注：上述数据已做同一控制下合并处理 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州 UL 美华认证有限公司 34,826,989.46 51.03%否 2 AVL 7,118,054.74 10.43%否 3 上海庆生测试设
46、备有限公司 3,517,242.61 5.15%否 4 苏州苏试广博环境可靠性实验室有限公司 2,517,126.27 3.69%否 5 上海鹏翊实业有限公司 1,664,102.60 2.44%否 合计合计 49,643,515.68 72.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,969,485.02 13,542,227.73 10.54%投资活动产生的现金流量净额-35,343,830.08-18,238,748.50 93.78%筹资活动产生的现金流量净额 34,415,829
47、.44 2,000,000.00 1,620.79%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额流出增加较多，系由于报告期内公司扩建大电池实验室购置大量的设备所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额增加较多，系由于报告期内公司进行股票融资和向上海银行贷款所致。19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 1 家全资子公司，即：香港储融有限公司。公司名称：香港储融有限公司 成立日期：2015 年 12 月 1 日 法律地位：企业法团 注册地址：香港湾仔区轩尼士道 250 号大厦卓能广场
48、 16 楼 D 室 业务性质：无限定范围 注册资本：10 万港币 2017 年，香港储融有限公司完成海外账户开立过程纳入合并报表范围，已实际经营，并产生营业收入 5,224,999.32 元，净利润为 1,948,594.07 元。除香港储融有限公司外，2017 年度公司无其他控股子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持
49、有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 20
50、17 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下：其他收益增加 352,483.87 元，营业外收入减少 352,483.87 元。2、会计估计的变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3、前期会计差错更正 本报告期公司未发生前期会计差错变更。20 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 自挂牌以来，公司一直积极履行企业社会责任，建立健全公司内部管理和控制制度，组织协调各职能部门工作，持续深入开展公司治理活动。公司严格按照公司章程的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，确保股东对
