1、 2017 宝 亚 安 全 NEEQ:836939 上海宝亚安全装备股份有限公司 Shanghai Baoya Safety Equipment Inc.年度报告 公 司 年 度 大 事 记 12017 年 5 月 8 日通过 ISO9001:2015 质量管理体系新版认证，ISO14001 环境管理体系和 OHSAS18001职业健康安全管理体系认证；2 2017 年 11 月 28 日获得由中国消防协会颁发的企业信用等级评价 AAA 级称号；32017 年 8 月 23 日“2017 年劳动防护用品安全质量评估”中，宝亚共荣获 6 个 4A，4 个 3A 证书，其中正压式空气呼吸器（SBY
2、-RHZK6.8C/C）成为行业内重点推荐产品；42017 年 4 月-6 月新增实用新型专利 4 项，专利总数达到 96项；52017 年 11 月通过“浦东企业技术研发机构”复审；6 2017 年 12 月 15 日宝亚成为中国人民解放军空军机场飞机消防设备器材定点采购单位；72017 年 9 月 26 日宝亚成为中石化易派客平台首批签约企业；公告编号：2018-004 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.20 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节
3、 董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-004 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宝亚安全 指 上海宝亚安全装备股份有限公司 有限公司、宝亚有限 指 上海宝亚安全装备有限公司 宝亚投资 指 上海宝亚投资有限公司 宝亚合伙 指 上海宝亚投资管理中心(有限合伙)宝利合伙 指 上海宝利投资管理中心(有限合伙 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
4、 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法(2013 年修订)公司章程 指 挂牌之日起生效并执行的上海宝亚安全装备股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 空气呼吸器 指 一种自给开放式呼吸器,广泛应用于消防、化工、船舶、石油、冶炼、仓库、试验室、矿山等部门,供消防员或抢险救护人员在浓烟、毒气、蒸汽或缺氧等各种环境下安全有效地进行灭火,抢险救灾和救护工作。公告编号：2018-004 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董
5、事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张守政、主管会计工作负责人赵佰荣及会计机构负责人(会计主管人员)赵佰荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高
6、级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争及组织变化的风险 公司主要定位为专业呼吸保护供气系统解决方案提供商,主要产品包括呼吸器、防毒面具等人体呼吸系统安全防护装备,但由于行业中大部分企业规模较小,生产设备落后,工艺粗糙,专业化程度低,大多采用小批量生产方式,仿制其他企业的产品或者生产伪劣产品,给行业秩序带来不利影响。虽然长期来看,国家对消防等安全领域越来越重视,对行业标准、准入资质、产
7、品质量等要求也越来越高,行业内小作坊式的生产企业将难以为继,而历来采用较高生产标准的企业的竞争优势则会越来越明显,但短期内,行业内企业间的这种无序竞争,使得行业内部的产品竞争很可能演变成为激烈的“价格战”,导致行业整体盈利能力下降。此外,行业未来可能会经历一轮大规模的整合,使行业的集中度逐步提高,本公司竞争对手可能会通过兼并收购等手段壮大实力,从而挤压公司的业务空间。2018 年,国家成立 26 大部委,将公安部的消防管理职责与相关安全部门职责进行整合,组建国家应急管理部,公安消防部队进行编制调整,从而可能带来的采购模式及管理机制的变化,可 公告编号：2018-004 4 能给公司经营和中小股
8、东带来风险。安全事故可能影响公司品牌声誉及经营状况的风险 由于公司空气呼吸器等产品主要面向消防安全领域,且主要用于人体呼吸系统的防护,对危险环境中的生命保护起到非常重要的作用,虽然公司自成立以来,从未发生过因产品质量问题导致实际产品使用人员遭受损伤的情形,但并不能避免实际使用过程中可能发生因使用方式有误、现场环境复杂等而导致人体损伤等情形,若发生此类重大安全事故且外界对导致事故的原因了解并不透彻的情况下,可能会对公司品牌声誉及经营状况产生不利影响。公司治理的风险 股份公司成立后,公司建立了三会制度和相关制度章程,明确了“三会”的职责划分。公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让后,对公司治理
9、提出了较高的要求,上市后,公司管理层对相关制度进行了学习并贯彻执行。但随着公司的不断发展,对于治理结构和治理机制的要求不断提高。因此,公司治理仍可能存在不规范的风险 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人张守政实际持有超过 50%的公司股份,可对公司施加实际控制。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度,但如果实际控制人以其在公司中的控制地位,对公司施加影响并做出不利于公司中小股东的决策,则可能给公司经营和中小股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-004 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海宝亚安全装备股份有限公司
10、 英文名称及缩写 Shanghai Baoya Safety Equipment Inc.证券简称 宝亚安全 证券代码 836939 法定代表人 张守政 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区金藏路 258 号 406 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 安源 职务 副总经理、董事、信息披露负责人 电话 021-50328028 传真 021-50320636 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 中国(上海)自由贸易试验区金藏路 258 号 406 室 201206 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海宝亚安全装备股份有限公司办公室 三、企业信息
11、股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 30 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-专用设备制造业(C35)-环保、社会公共服务及其他专业设备制造(C359)-社会公共安全设备及器材制造业(C3595)主要产品与服务项目 呼吸器系列、自吸过滤式防毒面具、一站式服务平台、其他组件及配件 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）12,983,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张守政 实际控制人 张守政 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否
12、变更 统一社会信用代码 913100007878623916 否 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区金否 公告编号：2018-004 6 藏路 258 号 406 室 注册资本 12,983,400.00 否 五、中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 钟永和、黄丽萍 会计师事务所办公地址 上海市徐汇区凯旋南路 31 号 12 号楼 3 楼 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-004 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：
13、元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 72,705,495.79 71,932,149.70 1.08%毛利率%63.17%55.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,914,154.79 8,783,020.42 1.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,354,102.00 8,180,548.92-34.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.45%17.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.28%15.90%-基本每股收益 0.69 0.68 1.47%二、偿债
14、能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 88,358,642.45 84,935,728.26 4.03%负债总计 28,807,399.23 29,105,279.83-1.02%归属于挂牌公司股东的净资产 59,551,243.22 55,830,448.43 6.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.59 4.30 6.74%资产负债率（母公司）32.60%34.27%-资产负债率（合并）32.60%34.27%-流动比率 297.00%285.00%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动
15、产生的现金流量净额 14,823,676.97 2,331,653.18 535.76%应收账款周转率 201.00%216.00%存货周转率 295.00%459.00%四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.03%26.57%-营业收入增长率%1.08%20.17%-净利润增长率%1.49%96.37%-公告编号：2018-004 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,983,400 12,983,400-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金
16、额金额 计入当期损益的政府补助 2,537,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支 1,651,297.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,188,297.40 所得税影响数 628,244.61 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,560,052.79 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 应付职工薪酬 0.00 2,080,493.88
17、 0.00 0.00 应交税费 6,084,708.83 5,513,491.30 0.00 0.00 未分配利润 14,136,995.05 12,627,718.70 6,326,391.12 4,712,543.16 管理费用 11,963,232.99 12,145,082.21 15,450,464.29 17,349,108.95 所得税费用 2,224,859.16 1,938,438.33 527,092.31 811,889.01 1.原计入2017年1月的2016年12月工资跨期调整回2016年金额为2,080,493.88元，影响2016年未分配利润-2,080,493.
18、88 元，2016 年应付工资 2,080,493.88 元，2016 年应交税金-所得税-312,074.08 元，2016 年未分配利润 312,074.08 元。2.由于工资跨期调整合计影响 2016 年管理费用 181,849.22 元，2016 年所得税费用-27,277.38元。3.根据 2016 年所得税清算报告，2016 年多计提所得税 259,143.45 元，做差异调整。调整 2016年应交税金-所得税-259,143.45 元，2016 年所得税费用-259,143.45 元，2016 年未分配利润2591,43.45 元。综上原因导致影响 2016 年数据：1、管理费用
19、 181,849.22 元；2、应付工资 2,080,493.88；3、未分配利润-1,509,276.35 元；应交税费-571,217.53 元；所得税费用-286,420.83 元。公告编号：2018-004 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1.所处行业 根据国民经济行业分类（GB-T 4754-2011），公司所属行业为社会公共安全设备及器材制造业（C3595)；根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 修订），公司所属行业为专用设备制造业（C35）。公司致力于提供最专业的呼吸保护供气系统解决方案，所处行业属于社会公共安全设备及器材制造业中的消防
20、装备制造业。2.主要业务 公司秉承“关爱生命，关注安全”的理念，定位为集研发、生产、销售为一体的专业化呼吸保护解 决方案供应商，致力于提供最专业的呼吸保护供气系统解决方案。报告期内，公司主营业务包括：（1）呼吸器类产品：如正压式消防空气呼吸器（RHZK 系列）、电动送风式长管呼吸器（DDSF 系列）、正压式消防氧气呼吸器（RHZYN240）、背负式空呼泡沫灭火多功能装置（BYMPB18）等；（2）自吸过滤式防毒面具类产品：如 OPTI 防毒面具；（3）一站式服务平台，即两室一站、四室一站设计安装解决方案；（4）气瓶、背板总成系列及其他配件等系列产品的销售及技术服务。3.盈利模式 公司定位为集研
21、发、生产、销售为一体的专业化呼吸保护解决方案供应商，专业从事呼吸保护装备 的研发与生产，主要采用自主研发的方式，根据公司年度目标或市场需求调研结果制定自主型研发计划、预测型生产和采购计划以及结合型营销计划，并组织相应的研发、采购、生产、销售。公司凭借优质的产品质量和专业的技能与服务，将自主生产的各类空气呼吸器产品销售给消防队、企业等客户，从而获取自身持续、稳定的收入、利润和现金流。（1）研发模式 公司主要采用自主型研发模式。即根据公司年度目标、市场需求，或者根据公司的技术发展规划提 出的新研发项目或者课题，组织人员进行相关的技术和市场调研后，由技术部组织相关人员针对技术难点、技术指标、功能要求
22、等进行讨论，并进行必要的可行性分析。在确认项目可行后，经技术部审核，总经理 批准后下发至项目负责人进行设计生产。（2）采购模式 公司主要采用计划预测型采购模式。即由公司采购部根据公司战略规划和营销计划，并结合经验判 断预期销售规模，组织零配件采购和生产管理。公司采购分为零件采购和组装配件采购两种类型，如气瓶、供气阀、面罩、压力平视显示装置以及凯夫拉头网、凯夫拉肩腰带等。（3）生产模式 公司主要采用计划预测型自主生产模式。即根据经验判断预期销售规模，并按照规章制度、作业标准组织生产，通过制度化、程序化和标准化的管理措施，使生产过程中不合格品、残次品的数量降至最低。今后，公司预测型生产模式将会向订
23、货型生产模式转变，这就要求公司大幅度缩短产品的设计、生产制造周期，能以极短的时间交付用户优质产品，并进一步朝着经营与生产一体化、制造与管理一体化的集成方向发展。同时，公司会进一步处理好生产管理系统各个组成部分（生产准备系统、生产操作系统、生产过程控制系统）的关系，使各个系统相互服从，相互协调，及时有效地运行，提高公司生产管理系统的应变 能力和适应能力，促进公司生产管理信息系统的强大。（4）销售模式 公司主要采用渠道销售和直销相结合的模式。针对消防市场，由于客户采购要求直接由生产厂家参加投标，公司采用配合渠道经销商直接参与招投标，并与消防队等终端客户直接签署销售合同的模式；公告编号：2018-0
24、04 10 而针对工业市场，公司主要采用渠道经销的模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 一、财务经营状况 报告期内公司实现营业收入 72,705,495.79 元，同比增长 1.08%；营业成本为 26,778,272.18 元，同比降低 16.99%；净利润为 8,914,154.79 元。
25、截止 2017 年 12 月 31 日，资产总额为 88,358,642.45 元，负债总额为 28,807,399.23 元，所有者权益合计为 59,551,243.22 元。二、现金流量情况 2017 年现金净流入-2,030,177.43 元,其中:经营活动净现金流入 14,823,676.97 元,投资活动现金净现金流入-11,661,060.88 元，筹资活动净现金流入-5,193,879.33 元。1.经营活动产生的现金净流入增加的主要原因；销售商品收到的现金同比增加 2900 多万,收到的其他与经营活动有关的现金同比增加 500 多万,合计经营活动产生的现金流入同比增加了 340
26、0 多万。购买商品支付的现金同比增加 700 多万,支付工的资现金同比增加 300 多万,支付税费的现金同比增加 700多万,支付其他与经营活动有关的现金同比增加400多万,合计经营活动产生的现金流出同比增加了2100多万。2017 年度合计经营活动现金净流量同比增加了 1200 多万。2.投资活动产生的现金净流出增加的主要原因：2017 年度有一笔 1000 万元的定期存款导致投资活动现金净流出增加。3.筹资活动产生的现金净流出增加的主要原因：2017 年度有一笔 500 多万股利分红导致筹资活动现金净流出增加。三、重点研发项目进度情况 新品开发方面：2017 年，宝亚新增 1 个十三五项目
27、，加上 2016 年原有两个，宝亚共承担 3 个项目。今年完成了两个项目的立项审批、总体及结构技术方案的设计与评审，原理样机组装与测试；完成一个项目的专题任务书编制及预算申报及项目实施方案的编制；产品改进方面：完成了基础产品的改进优化，提升了产品的稳定性和质量。研发费用投入完成情况：在国家课题项目中，公司已投入研发费用 230 余万元，按照项目预算要求，未来两年内，公司还需要投入研发费用 1000 多万，其中国家补助投入 216 万，累计需要投入 1200 多万，产品改进方面已累计投入 300 多万元。其中三个国家级研发项目的参与及产品的改进，对公司研发能力和公司品牌的提升有很大的帮助，其研发
28、成果将有助于公司产品的升级换代，对公司产品功能扩展、质量的提升以及产品线的丰富有着深远的意义。四、战略管理及绩效管理推进情况 2017 年是宝亚成立 11 周年的年份，年初公司召开了由高层管理干部共同参与的战略研讨会，共创了愿景、使命、价值观，制定了差异化、品牌化、国际化的战略方向、力争未来 20 年实现 100 亿的战 公告编号：2018-004 11 略目标，明确了宝亚未来五年的经营策略和经营目标，制定了 2017 年经营计划和目标，加强计划管理，结合公司去年引进的 4N 绩效增长管理模式，通过目标层层分解和激励层层跟进，严格落实各项工作计划，定期复盘改进，整体工作推进效果良好。五、组织架
29、构完善及人才引进 为了支撑 2017 年及未来业务发展需要，公司在去年完善销售 5 大战区组织布局调整的基础上，今年完善了内部 4 大运营总监的组织布局，极大地加快了公司内部业务流程规范和效率提升。研发本年新增研发人员 3 名，研发工程师、工艺工程师均已到岗并开展工作，加快了实验验证效率，为确保重点项目的按期达成和关键技术的突破提供有力支撑。（二）行业情况（二）行业情况 在过去和未来，国内外环境依然充满复杂性和不确定性，中国现有经济下，压力和风险依然较大。国内经济依然面临传统产业产能过剩、投资增长后劲不足、融资瓶颈约束明显、企业经营困难等突出问题。不过，随着国民经济平稳增长，消防产业市场规模逐
30、渐扩大。根随着建筑、电力、钢铁、石化、环保工业的发展和向第三世界出口消防科技设备产品的增加，这种快速增长的形势将保持几年。“十二五”期间，我国经济增速开始放缓，经济发展进入速度换挡期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期的“三期叠加”特殊阶段。在经济发展进入新常态的大环境下，消防市场的企业涉及民生、军工、高新技术等属性，得到了相关政策的支持，迎来了新的发展契机。2004-2014 年，安全、消防用金属制品销售额复合增长率达 30.14%，2011-2014 年间其复合增长率达更是高达 66.93%。“十三五”期间，我国城镇化率将进一步提升，社会公共基础设施将更加完善，城市发展对消防装备发展提出更
31、高要求，预计国内消防行业整体需求将再上一个台阶。我国消防行业虽然市场空间广阔，但行业集中度非常低。根据慧聪消防网 2010 年的统计数据，全国所有消防企业中，超过 5,000 万销售规模的企业占比仅 6.2%，51.2%的企业的销售规模都在 500 万以下。2017 年 1 月，最高检出台了新的安全生产法实施后的实施细则，加大了立法，强化责任。另外，个人防护装备欧洲有 300 多项标准，而中国只有 70 多项，而刚刚发布的个体防护装备标准“十三五”发展规划明确提出了加快防护标准的普及应用，“十三五”期间国家将先从石油、石化、化工、冶金、有色、造船、煤矿、建材、水泥、汽车、电力、轻工烟草等十二个
32、行业开始，制定行业的个人防护装备规范，并以此带动各行业的发展，而宝亚一直就是行业标准制定的参与者和践行者，已提前制定高要求的企业标准，在新一轮标准完善和升级过程中，行业集中度有望逐步提升，利好消防产业各细分龙头企业的发展，宝亚必将再次成为领跑者。空气呼吸器作为消防安全设备中的重要产品，按照国务院办公厅关于加快重要产品追踪溯源体系建设的意见(国办 2015【95】号)，中国防护用品联盟于 2016 年 9 月建立的追踪溯源系统上线运行，实现产品的全生命周期的追踪，宝亚为行业内首家实行企业，积极响应购买相关设备，建立信息流转流程，设立相关岗位等，并为追踪溯源系统的稳定升级运行提出建议，宝亚所有的工
33、业产品均有贴上二维码实行全生命周期管理。2017 年国家商务部、公安部、国家质检总局、国家安监总局等七部委下发的关于推进重要产品信息化追踪溯源体系建设的指导意见(商秩发 2017【53】号)的精神,做到“来源可查、去向可追、责任可究”,实现劳动防护用品(个体防护装备)的全生命周期管理,提高劳动防护水平是势在必行，对于先行者宝亚来说是更好的发展机会。可以看出，空气呼吸器有着广阔的市场空间，随着市场规模的扩大以及国家对产品品质关注的提升，作为空气呼吸器的龙头企业，公司会在产业整合以及市场竞争中占据有利位置。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2
34、018-004 12 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 28,884,108.11 32.69%30,914,285.54 36.40%-6.57%应收账款 30,700,689.06 34.75%41,579,320.42 48.95%-26.16%存货 11,805,502.07 13.36%6,336,190.93 7.46%86.32%长期股权投资-固定资产 1,506,714.33 1.71%726,624.99 0.86
35、%107.36%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 88,358,642.45-84,935,728.26-4.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1应收账款：减少的主要原因是公司在应收账款的内控上增加了管控力度，不仅应收款和销售部门的月绩效挂钩还和相关部门的月绩效挂钩，从而使报表年度的应收款的回款速度比以往年度明显加快;2存货：存货增加的主要原因是公司在 2017 年度年末的时候有几个中标概率很大的投标项目，公司需要提前采购 400 多万材料并生产备货，后由于意外情况未中标，从而导致报表年度存货明显上升。3.固定资产：2017 年度公司购进了一辆价值一百多万的奔驰汽车
36、用于日常商务接待使用。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 72,705,495.79 -71,932,149.70-1.08%营业成本 26,778,272.18 36.83%32,259,047.15 44.85%-16.99%毛利率 63.17%-55.15%-管理费用 18,036,003.77 24.81%12,145,082.21 16.88%48.50%销售费用 1
37、9,181,327.45 26.38%14,666,609.31 20.39%30.78%财务费用-92,696.04-0.13%-62,060.73-0.09%49.36%营业利润 6,196,365.36 8.52%10,012,668.75 13.92%-38.11%营业外收入 4,188,297.40 5.76%708,790.00 0.99%490.91%营业外支出-0.00%-0.00%0.00%净利润 8,914,154.79 12.26%8,783,020.42 12.21%1.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1营业成本：减少的主要原因是公司产品的差异化导致市场终端销售
38、单价的上升毛利率的上升和成本的降低。2管理费用：增加的主要原因：公司在研发上增加投入了近 200 万；由于公司人员的增加和工资水平的提升导致报表年度工资薪酬增加了近 300 万，其中工资水平提升主要为技术人员。公告编号：2018-004 13 3.销售费用：增加的主要原因是公司在产品的市场推广服务费上增加了近 400 万；销售人员的增加和工资水平的提升工资薪酬增加了近 40 万。4.营业利润：减少的主要原因是在报表年度营业收入基本与同期持平，虽然营业成本有了明显减少，但管理费用和营业费用的增加导致营业利润的减少。5.营业外收入：增加的主要原因是公司十三五项目的补贴款 110 多万和新三板上市补
39、贴款 100 万。以及因公司供应商所提供的原材料存在质量问题，双方协商后确认不需支付供应商尾款 120 多万。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 72,511,359.00 71,901,380.47 0.85%其他业务收入 194,136.74 30,769.23 530.94%主营业务成本 26,778,272.18 32,259,047.15-16.99%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入
40、比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%空气呼吸器 55,532,457.68 76.38%54,173,144.23 75.31%气瓶及背板总成 4,064,237.21 5.59%3,131,011.66 4.35%面罩 3,075,442.47 4.23%2,584,457.28 3.59%一站式服务平台 3,322,641.16 4.57%8,825,726.50 12.27%其他配件销售 6,710,717.26 9.23%3,187,040.80 4.43%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入增加的主要原因
41、：测试加工收入 18.8 万元和水压检测收入 0.58 万。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 吉林省公安厅消防局 18,335,856.00 25.22%否 2 广东省公安消防总队 5,254,700.00 7.23%否 3 广东瑞霖特种设备制造有限公司 3,642,668.00 5.01%否 4 太原市公安消防支队 3,472,000.00 4.78%否 5 阳泉市公安消防支队 3,426,600.00 4.71%否 合计合计 34,131,824.00 46.95%-（4）主要供
42、应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 浙江凯博压力容器有限公司 8,581,230.00 22.31%否 2 南京耀泽电子科技有限公司 6,308,730.00 16.40%否 公告编号：2018-004 14 3 抚顺科莱特安全装备有限公司 3,657,475.00 9.51%否 4 铁岭丰田橡塑制品有限公司 3,561,900.00 9.26%否 5 宁波市鄞州横溪奋丰五金厂 3,011,897.65 7.83%否 合计合计 25,121,232.65 65.31%-3 3现金流量状况现
43、金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,823,676.97 2,331,653.18 535.76%投资活动产生的现金流量净额-11,661,060.88-215,831.62-5,302.85%筹资活动产生的现金流量净额-5,193,879.33 0.00 -现金流量分析现金流量分析：2017 年现金净流入-2,030,177.43 元,其中:经营活动净现金流入 14,823,676.97 元,投资活动现金净现金流入-11,661,060.88 元，筹资活动净现金流入-5,193,879.33 元。1.经营活动
44、产生的现金净流入增加的主要原因；销售商品收到的现金同比增加 2900 多万,收到的其他与经营活动有关的现金同比增加 500 多万,合计经营活动产生的现金流入同比增加了 3400 多万。购买商品支付的现金同比增加 700 多万,支付工的资现金同比增加 300 多万,支付税费的现金同比增加 700多万,支付其他与经营活动有关的现金同比增加400多万,合计经营活动产生的现金流出同比增加了2100多万。2017 年度合计经营活动现金净流量同比增加了 1200 多万。2.投资活动产生的现金净流出增加的主要原因：2017 年度有一笔 1000 万元的定期存款导致投资活动现金净流出增加。3.筹资活动产生的现
45、金净流出增加的主要原因：2017 年度有一笔 500 多万股利分红导致筹资活动现金净流出增加。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 一、财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处
46、置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。公告编号：2018-004 15 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响
47、如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 1.与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 45,464.62 元 二、前期差错更正 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 应付职工薪酬 0.00 2,080,493.88 0.00 0.00 应交税费 6,084,708.83 5,513,491.30 0.00 0.00 未分配利润 14
48、,136,995.05 12,627,718.70 6,326,391.12 4,712,543.16 管理费用 11,963,232.99 12,145,082.21 15,450,464.29 17,349,108.95 所得税费用 2,224,859.16 1,938,438.33 527,092.31 811,889.01 1.原计入 2017 年 1 月的 2016 年 12 月工资跨期调整回 2016 年金额为 2,080,493.88 元，影响 2016年未分配利润-2,080,493.88 元，2016 年应付工资 2,080,493.88 元，2016 年应交税金-所得税-3
49、12,074.08 元，2016 年未分配利润 312,074.08 元。2.由于工资跨期调整合计影响 2016 年管理费用 181,849.22 元，2016 年所得税费用-27,277.38 元。3.根据 2016 年所得税清算报告，2016 年多计提所得税 259,143.45 元，做差异调整。调整 2016 年应交税金-所得税-259,143.45 元，2016 年所得税费用-259,143.45 元，2016 年未分配利润 2591,43.45元。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司参与了厦门金砖会议的战勤
50、保障，履行一个企业的社会责任。这多年来，公司切实履行着社会责任，一直在做富有社会责任感的企业，在为期 184 天的 2010 年上海世博会期间，宝亚承担的车载供气系统，为世博防恐、防化安保工作提供了有力保障，受到世博组委会的表彰。2011 年广州亚运会期间，宝亚为亚运会提供安保设备。2015 年 8 月 12 日天津港大爆炸事故发生，宝亚第一时间组织捐赠呼吸保护设备近 40 万元，2016 年，公司参加了杭州 G20 峰会的战勤，公司把共同利益高于一切作为企业精神，把发展经济和履行社会责任有机统一起来，把承担相应的经济、环境和社会责任作为自觉行为，把企业社会责任作为提高竞争力的基础，确保诚信经
