1、1 2017 年度报告 聚丰堂 NEEQ:837119 唐山市聚丰堂医药连锁股份有限公司 TangShanJuFengTang Pharmaceutical chain co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017.2.24 公司董事长孙艺女士当选为唐山市第十五届人大代表 2、2017.6.8 公司取得互联网药品信息服务资格证书 3、2017.6.23 重大资产重组项目在股转系统做首次披露 4、2017.8.7 重大资产重组项目通过股转审查，重组成功 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财
2、务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1717 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、聚丰堂 指 唐山
3、市聚丰堂医药连锁股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 唐山市聚丰堂医药连锁股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 券商/国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 股份公司总经理、董事会秘书、财务总监 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 康诚生物
4、 指 唐山市康诚生物科技有限公司 东进医药 指 唐山市康诚生物科技有限公司东进医药分公司 重组 指 与唐山市康诚生物科技有限公司的重大资产重组 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙艺、主管会计工作负责人郑丽凤及会计机构负责人（会计主管人员）郑丽凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当
5、理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业政策风险 公司主营属医药产品,容易受到国家以及地方有关政策的影响,特别是医疗卫生、医疗保障、医药流通体制改革的影响,医疗、医保、药品供应三大体制的改革将在深层次上改变医药流通领域的格局,引发医药市场的分化与重组。公司的经营受到行业政策和地方监管法律法规的
6、影响,如果行业政策和地方监管法律法规发生较大变化,公司经营业绩将受到影响。2、盈利能力较弱的风险 公司目前业务辐射范围主要在唐山市及周边县区,没有形成大规模的销售渠道网络,与医药流通行业其他公司相比,公司截止2017 年末已有 13 家零售连锁门店,但经营规模偏小,盈利能力仍然偏弱。报告期公司净利润为-648,513.43 元，如若公司不能有效拓展新的网络布局,开发新的战略业务,实现营业收入的增长,并控制各项费用的发生,公司盈利能力较弱的情况将不能得到有效改善,公司将会面临经营风险。3、零售连锁门店管理风险 公司主要通过线下的零售连锁门店,随着公司经营网点的不断增加、经营规模的扩大,公司经营管
7、理的复杂程度和管理难度将会逐步提高,资产、人员、业务等方面的专业化的趋势也日益明显,这将对公司的采购供应、销售服务、物流配送、人员管理、资金管理等部门在管理模式与能力等方面提出更高的要求。为应对管理风险,公司采用先进的信息技术手段控制连锁门店的各个业务环节,防范风险的产生。但在实际经营过程中由于管理不善等各种原因仍存在连锁门店被处罚的可能性,公司存在因违规经营受到行政处罚而导致生产经营遭受损失的管理风险。6 4、医疗风险 由于存在着医学认知局限、患者个体差异、执业药师素质等诸多因素的影响,药品销售门店不可避免的存在风险,风险主要来自销售人员在销售过程中的疏忽或者素质原因造成医疗过失,以及并非诊
8、疗行为本身存在过失,而是由于不可抗、不可预测原因造成的药品使用者不适或者不良反应。公司可能会遭受赔偿风险,甚至会受到法律及相关行业惩处,多年建立的品牌信誉会受到负面影响,给公司经营带来不利。5、实际控制人不当控制的风险 孙艺持有公司 93%的股份,为公司实际控制人。虽然公司已经并将继续在制度安排方面防范控股股东、实际控制人操控公司现象的发生,但即使如此,也不能完全排除控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行影响,控股股东、实际控制人有可能会损害公司及公司中小股东的利益。6、租赁物业的风险 目前公司下属门店经营场所均系租赁取得,有利于公司将更多
9、的资金用于购置药品和引进优秀人才。如果上述租赁物业到期后不能及时续组,而公司又不能及时寻找到其他物业,则公司经营将受到不利影响。7、门店扩张风险 公司货币资金将主要用于开设门店以及补充流动资金需求,为扩大规模,公司将会面临大规模扩张门店,管理力度难以有效跟进造成管理缺失、遗漏给公司带来潜在损失等风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：关联供应商重大依赖风险已经不存在。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 唐山市聚丰堂医药连锁股份有限公司 英文名称及缩写 TangShanJuFengTang Pharmaceutical chain co.,LTD 证券
10、简称 聚丰堂 证券代码 837119 法定代表人 孙艺 办公地址 唐山市高新区庆南道 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭晓岩 职务 董事会秘书 电话 0315-3852336 传真 0315-3852336 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 唐山市高新区庆南道 8 号，063000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 唐山市聚丰堂医药连锁股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-12-26 挂牌时间 2016-05-12 分层情况 基础层
11、 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业F51 批发业F515 医药及医疗器械批发 主要产品与服务项目 药品、医疗器械和保健食品的代理分销和零售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙艺 实际控制人 孙艺 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91130200589680888X 否 注册地址 高新区庆南道 8 号 否 注册资本 20,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西
12、大街 129 号金隅大厦 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 贾颖、臧其冠 会计师事务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例
13、营业收入 344,231,701.85 301,577,240.21 14.14%毛利率%5.34 5.08-归属于挂牌公司股东的净利润-648,513.43 1,859,699.33-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-733,291.80-15,808.49 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.78 7.85-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.15-0.07-基本每股收益-0.0324 0.0333-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 190
14、,567,323.00 164,314,009.26 15.98%负债总计 167,602,839.86 129,701,012.69 29.22%归属于挂牌公司股东的净资产 22,964,483.14 34,612,996.57-33.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.73-33.53%资产负债率%（母公司）13.94 12.36-资产负债率%（合并）87.95 78.93-流动比率 1.10 1.23-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,403,251.10-6,675,191.34-
15、应收账款周转率 4.39 4.99-存货周转率 10.67 13.71-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.98%14.61%-营业收入增长率%14.14%5.34%-净利润增长率%-134.87%-477.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 3,539.29 同一控
16、制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 338,083.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-169,351.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 172,271.90 所得税影响数 87,493.53 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 84,778.37 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 1、公司因同一控制下企业合并进行的追溯调整情况如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述
17、前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 流动资产：货币资金 16,520,233.96 49,386,571.74 -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -衍生金融资产 -应收票据 -应收账款 3,162,044.26 53,784,304.56 -预付款项 620,000.00 20,319,682.84 -应收利息 -应收股利 -其他应收款 29,459.42 737,478.06 -存货 2,959,590.87 35,013,041.46 -划分为持有待售的资产 -一年内到期的非流动资产 -其他流动资产 -流动资产合计 23,291,328.51
18、 159,241,078.66 -非流动资产：-可供出售金融资产 -持有至到期投资 -长期应收款 -长期股权投资 -投资性房地产 -固定资产 3,163,471.35 3,988,212.34 -在建工程 -工程物资 -固定资产清理 -生产性生物资产 -油气资产 -无形资产 231,914.59 418,746.86 -开发支出 -商誉 -长期待摊费用 515,664.04 515,664.04 -递延所得税资产 150,307.36 -其他非流动资产 -非流动资产合计 3,911,049.98 5,072,930.60 -资产总计 27,202,378.49 164,314,009.26 -
19、流动负债：-短期借款 -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -衍生金融负债 -12 应付票据 53,255,038.10 -应付账款 1,400,140.18 54,990,599.23 -预收款项 7,039,621.16 -应付职工薪酬 293,875.27 648,180.61 -应交税费 892,137.90 1,079,577.89 -应付利息 -应付股利 -其他应付款 775,474.34 12,687,995.70 -划分为持有待售的负债 -一年内到期的非流动负债 -其他流动负债 -流动负债合计 3,361,627.69 129,701,012.69 -非流动负债：-长
20、期借款 -应付债券 -其中：优先股 -永续债 -长期应付款 -长期应付职工薪酬 -专项应付款 -预计负债 -递延收益 -递延所得税负债 -其他非流动负债 -非流动负债合计 -负债合计 3,361,627.69 129,701,012.69 -股本 20,000,000.00 20,000,000.00 -其他权益工具 -其中：优先股 -永续债 -资本公积 3,906,004.99 13,906,004.99 -减：库存股 -其他综合收益 -专项储备 -盈余公积 -未分配利润-65,254.19 706,991.58 -归属于母公司股东权益合计 23,840,750.80 34,612,996.
21、57 -少数股东权益 -股东权益合计 23,840,750.80 34,612,996.57 -负债和股东权益总计 27,202,378.49 164,314,009.26 -一、营业收入一、营业收入 20,519,016.03 301,577,240.21 -13 减：营业成本 13,210,248.52 286,261,868.68 -税金及附加 209,158.88 352,695.19 -销售费用 7,061,394.32 9,958,428.96 -管理费用 1,709,365.79 6,249,463.25 -财务费用 -34,421.91 -242,958.63 -资产减值损失
22、-991,851.37 -加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）-投资收益(损失以“-”号填列）-其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -二、营业利润二、营业利润(损失以“损失以“-”号填列）”号填列）-1,636,729.57 -10,405.87 -加：营业外收入 2,504,326.50 2,504,656.50 -其中：非流动资产处置利得 -减：营业外支出 3,979.41 3,979.41 -其中：非流动资产处置损失 -三、利润总额三、利润总额(损失以“损失以“-”号填列）”号填列）863,617.52 2,490,271.22 -减：所得税费用 196,947.66 630,5
23、71.89 -四、净利润四、净利润(损失以“损失以“-”号填列）”号填列）666,669.86 1,859,699.33 -五、其他综合收益的税后净额五、其他综合收益的税后净额 -（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 -（二）以后能重分类进损益的其他综合收益 -1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 -2、可供出售金融资产公允价值变动损益 -3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 -4、现金流量套期损益的有效部分 -5、外币财务报表
24、折算差额 -6、其他 -14 六、综合收益总额六、综合收益总额 666,669.86 1,859,699.33 -七、每股收益七、每股收益 -（一）基本每股收益 0.0333 0.0333 -（二）稀释每股收益 0.0333 0.0333 -一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：-销售商品、提供劳务收到的现金 24,273,575.97 350,251,649.13 -收到的税费返还 -收到其他与经营活动有关的现金 2,825,004.37 10,956,190.90 -经营活动现金流入小计 27,098,580.34 361,207,840.03 -购买商品、接受劳务支付的
25、现金 14,696,906.97 350,097,919.91 -支付给职工以及为职工支付的现金 3,767,927.80 8,513,039.43 -支付的各项税费 1,845,675.98 2,818,203.61 -支付其他与经营活动有关的现金 3,896,787.13 6,453,868.42 -经营活动现金流出小计 24,207,297.88 367,883,031.37 -经营活动产生的现金流量经营活动产生的现金流量净额净额 2,891,282.46 -6,675,191.34 -二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：-收回投资收到的现金 -取得投资收益收到的现金
26、 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -收到其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流入小计 -购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 812,260.72 1,508,184.31 -投资支付的现金 -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -支付其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流出小计 812,260.72 1,508,184.31 -投资活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量净额净额 -812,260.72 -1,508,184.31 -三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：-15 吸收投资收
27、到的现金 9,000,000.00 -取得借款收到的现金 -发行债券收到的现金 -收到其他与筹资活动有关的现金 -筹资活动现金流入小计 -9,000,000.00 -偿还债务支付的现金 -分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -支付其他与筹资活动有关的现金 -筹资活动现金流出小计 -筹资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量净额净额 -9,000,000.00 -四、汇率变动对现金及现金等价物四、汇率变动对现金及现金等价物的影响的影响 -五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 2,079,021.74 816,624.35 -加：期初现金及现金等价物余额 14,441,212
28、.22 17,484,996.03 -六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 16,520,233.96 18,301,620.38 -2、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更追溯调整情况如下：2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会
29、计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，自 2017 年 1 月 1 日起实施，本公司按照财政
30、部的要求时间开始执行。序号序号 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称 16 1 利润表新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”、“营业外支出”的资产处置损益重分类至”资产处置收益”项目。比较数据相应调整。合并利润表：本期发生额：营业外收入减少 10,085.47 元，营业外支出减少 6,546.18 元，重分类至“资产处置收益”3,539.29 元；上期发生额：营业外收入减少 0 元，营业外支出减少 0 元，重分类至“资产处置收益”0 元；公司利润表：本期发生额：营业外收入减少 0 元，营业外支出减少 0 元，重分类至“资产处
31、置收益”0 元；上期发生额：营业外收入减少 0 元，营业外支出减少 0 元，重分类至“资产处置收益”0 元；17 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 2017 年 9 月前，公司是药品零售业的零售连锁企业，主要经营中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品、中药饮片、一二类医疗器械等，并通过 GSP 认证，立足于唐山市场，服务唐山地区百姓，为其提供品种齐全、价格低廉、方便快捷的药品和购药服务。公司通过连锁经营的基本形式，开设门店，并在总部的直接领导下，按药品经营管理法，实行统一管理、统一采购、统一配送、统一经营、单独销售、供销分离
32、的形式搭建销售网络，盈利主要来自商品进销差价，以门店为基础，通过广告、会员活动等促销方式，实现公司销售最大化。公司立足于医药流通行业，依靠多年的医药零售连锁销售服务经验，集中精力关注上下游客户的供需变化情况，学习先进供应链管理控制经验，保持医药流通领域的资源整合优势及信息化优势，发挥集中采购规模优势，快速满足居民日益增长的医疗医药产品需求，为客户提供快捷、安全、及时的医药医疗产品。2017 年 9 月聚丰堂重组康诚生物后，因主营业务发生变化，带来的行业发生变化，商业模式也随之发生变化。康诚生物公司业务属于医药及医疗器械批发行业，立足于医药流通行业，凭借完备的业务资质以及行业领先的信息化及物流技
33、术进行药品和医疗器械的批发销售，主要客户包括医药商业机构、医院、药店、诊所和卫生院等。公司商业模式调整为：公司商业模式调整为：（1）区域代理业务模式；签约生产厂家区域一级代理商，分销给二级批发商、零售商及医疗机构。（2）商业调拨业务模式：从批发企业调进所需药品，配送给终端客户；将公司商品调拨给其他批发商，从中赚取差价。（3）基药配送业务模式：签约生产厂家基药配送商，负责配送生产厂家基药，赚取配送点。（4）专营商模式：与大型制药集团签约区域专营商，以专营商的权限与生产厂商指定终端签约区域专营商的模式。（5）电子商务模式：与北京融贯电子商务有限公司运营的第三方药品交易服务平台（我的医药网）签约会员
34、，进行线上与会员客户进行交易的模式。（6）连锁零售模式：重组后依托于康诚生物优质的货品资源，面向终端个体消费者进行的连锁零售模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 18 具体变化情况说明具体变化情况说明:聚丰堂公司重组前原主营业务为药品、日用品、保健食品零售，2017 年重大资产重组完成后，聚丰堂取得康诚生物 100%的股权，
35、为康诚生物的控股股东，由于康诚生物主要从事药品、医疗器械和保健食品的代理分销业务，聚丰堂将其纳入合并范围后，其营业收入占聚丰堂合并报表营业收入比例将达 50%以上，所以，重组完成后，聚丰堂的主营业务将变更为药品、医疗器械和保健食品的代理分销和零售。本次主营业务变更会导致公司所属行业发生变化。根据上市公司行业分类指引（2012 修订），公司行业由“零售业”（行业代码：F52）变更为“批发业”（行业代码：F51）。康诚生物公司为贸易型企业，不进行生产，主要业务流程为仓储及配送。作为药品批发企业，公司从药品采购到药品最终销售给医院、药店等客户为止，共经历了采购、收货、储存、销售、配送五个环节，每个环
36、节公司均建立了完善的质量管理体系并采用了严格的药品监督管理措施，以保证产品质量及药品安全。公司严格按照 GSP 制度确保药品流通的合法性，严格根据业务员的能力授权业务范围，对药品运输必须提交随货同行单，对于含特殊药品复方制剂、麻醉药品和第一类精神药品、第二类精神药品制剂、蛋白同化制剂、肽类激素等收货人必须提交回执，公司会定期进行自查，遵循“先产先出、近期先出”的原则开具合法的票据，做到票、账、货相符。同时，通过计算机系统生成销售记录，保证能够追溯每种药品的销售渠道。康诚生物公司拥有完备的业务经营许可资质，以及根据 药品经营质量管理规范（GSP 认证）和 医疗器械经营监督管理办法要求，从事药品批
37、发、医疗器械经营业务，需要配备相关的专业人员。康诚生物具备经营业务所需的全部资质，人员资质齐备，采购、销售商具备相应资质，按照药品经营质量管理规范、药品管理法等相关法律法规的要求制定本公司的质量管理体系文件，业务合法合规。聚丰堂原客户类型为终端消费者，而康诚生物的主要客户群体则为药店、诊所、卫生院、医院等终端医疗机构，故重组后客户类型发生变化。因主营业务发生变化，带来的行业发生变化，销售方式的不同，带来销售渠道由聚丰堂单纯向个体消费者销售扩展至代理分销等方式向终端医疗机构销售，收入来源、商业模式也随之发生变化。康诚生物公司业务属于医药及医疗器械批发行业，立足于医药流通行业，凭借完备的业务资质以
38、及行业领先的信息化及物流技术进行药品和医疗器械的批发销售，主要客户包括医药商业机构、医院、药店、诊所和卫生院等。商业模式：商业模式：（1）区域代理业务模式；签约生产厂家区域一级代理商，分销给二级批发商、零售商及医疗机构。（2）商业调拨业务模式：从批发企业调进所需药品，配送给终端客户；将公司商品调拨给其他批发商，从中赚取差价。（3）基药配送业务模式：签约生产厂家基药配送商，负责配送生产厂家基药，赚取配送点。（4）专营商模式：与大型制药集团签约区域专营商，以专营商的权限与生产厂商指定终端签约区域专营商的模式。（5）电子商务模式：与北京融贯电子商务有限公司运营的第三方药品交易服务平台（我的医药网）签
39、约会员，进行线上与会员客户进行交易的模式。对公司未来的影响：对公司未来的影响：重组完成后，聚丰堂的业务范围进一步扩展。由主要从事医药产品的零售业务，拓展到集采购、仓储、配送于一体的医药产品批发业务与零售连锁业务并驾齐驱的业务模式。重组后聚丰堂的经营计划为批发与零售两部分业务并存：一方面，聚丰堂将充分利用康诚生物带来的采购货品种类齐全、价格低等资源优势，降低采购成本、努力提升现有直营店的经营业绩；同时，聚丰堂将选取优质地段增设直营店，确保聚丰堂门店零售规模稳步增长。另一方面，配合现阶段国家鼓励“批零一体化、连锁化经营，发展多业态混合经营”的政策，将批发与零售集于一体，零售规模提升的同时能够带动批
40、发业务中的采购规模逐步扩展，利用采购数量、采购品种优势获得更多采购价格以及药品代理主动权。将资源整合利用，发挥规模效应。在充分发挥康诚生物批发板块的区域市场影响力的同19 时，以连锁药店、基层医疗机构等为重点，加大营销渠道建设，进而稳步提升康诚生物的医药批发规模，促进聚丰堂整体发展。聚丰堂收购康诚生物后，可分享康诚生物丰富的渠道资源，通过康诚生物旗下的销售渠道，提高公司的销售规模，从而为公司未来业务进一步的深化发展奠定基础。同时康诚生物也可通过公众公司平台，提高品牌及营销渠道影响力，并获得渠道建设及运营所需的大量资金。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务业绩情况
41、报告期内，公司实现营业收入344,231,701.85元，较上年同期增长14.14%.实现净利润-648,513.43元，较去年同期降低 2,508,212.76 元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 190,567,323.00 元，同比增长 15.98%；净资产为 22,964,483.14 元，同比降低 33.65%。2、业务发展情况 2017 年 9 月公司实现对同一控制下唐山市康诚生物科技有限公司的收购，拓宽了公司的销售渠道，有效提升了公司的药品批发销售规模，从而为公司未来业务进一步的深化发展奠定基础。报告期内公司进一步对 11 家门店强化内部管理，并将直营门店拓
42、展到 13 家，同时进一步提高服务综合性，增强了整体服务水平，从而为广大消费者提供更加完善的医疗服务。报告期内，无对企业经营有重大影响的事项。(二二)行业情况行业情况 我国医药商业企业数量众多，市场集中度低，近年来一些有实力的大型企业通过联合、并购、重组进入医药行业，一些境外资本也由于我国医药行业中潜在的商机，开始注资国内医药商业企业。多方抢占医药商业市场，将进一步加剧整个医药市场的竞争，从而增加了医药商业企业的经营成本，从而降低整个行业的盈利水平。经济增长及老龄化对医药需求增加推动医药流通行业总体规模扩大，过去几年，我国医药流通行业获得长足发展，在总量和结构两个方面都取得瞩目成就，但人均数据
43、仍在低位徘徊。随着国民经济的发展、国民收入水平的提高、人们对医疗保健的逐步重视，我国医药流通行业的市场规模将进一步扩大，预计在今后几年，我国药品需求量将以 15-20%的速度发展。此外，人口数量的增长、人口老龄化的到来，均将促进医药流通行业的发展。老年人是药品消费的主要人群，如此庞大的老年人口数量将增加对药品的刚性需求。2017 年-2019 年公司将在大力拓展销售渠道的同时尽可能多的取得医药生产企业的专营协议，以增加规模效应带来的收入增长。根据 2017 年收入实现情况以及已取得的一、二级代理协议，随着公司逐步与更多医药厂家签署区域专营协议，公司规模效应更加明显，预计未来五年公司收入增幅将达
44、到 14%以上，收入水平将达到一个稳定状态。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的20 比重比重 比重比重 货币资金 32,326,899.73 16.96%49,386,571.74 30.06%-34.54%应收账款 101,698,601.67 53.37%53,784,304.56 32.73%89.09%预付款项 20,799,648.35 10.91%20,319,682.84
45、 12.37%2.36%其他应收款 813,913.21 0.43%737,478.06 0.45%10.36%存货 29,398,368.26 15.43%35,013,041.46 21.31%-16.04%长期股权投资-固定资产 4,532,434.08 2.38%3,988,212.34 2.43%13.65%在建工程-短期借款-长期借款-无形资产 504,448.84 0.26%418,746.86 0.25%20.47%长期待摊费用 273,519.75 0.14%515,664.04 0.31%-46.96%资产总计 190,567,323.00-164,314,009.26-1
46、5.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金较上年同期减少 17,059,672.01 元，降低幅度 34.54%，主要原因是报告期银行存款及其他货币资金即承兑汇票保证金分别较去年同期减少 9,378,604.22 元和 7,985,057.37 元所致，其中银行存款较去年降低的原因是本期为拓宽营销渠道，增大营销规模，适度增加连锁大药房等信用良好客户的信用周期所致，期末应收账款增加所致，而承兑汇票保证金降低主要是本期应付票据较去年同期降低所致。2、报告期内应收账款较上年同期增加 47,914,297.11 元，增长幅度 89.09%，主要系本期为拓宽营销渠道
47、，增大营销规模，适度增加连锁大药房等信用良好客户的信用周期所致。3、报告期内存货较上年同期减少 5,614,673.20 元，降低幅度 16.04%，主要系本期公司加强了对存货的控管，存货结存下降所致。4、报告期内固定资产较上年同期增加 544,221.74 元，增长幅度 13.65%，主要系本期公司购置运输车辆 1,195,599.11 元所致。5、报告期内无形资产较上年同期增加 85,701.98 元，增长幅度 20.47%，主要系本期公司购置财务软件 119,658.12 元所致。6、报告期内长期待摊费用较上年同期减少 242,144.29 元，降低幅度 46.96%，主要系本期公司年初
48、房屋租赁费及装修费本期进行摊销所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 344,231,701.85-301,577,240.21-14.14%营业成本 325,840,082.80 94.66%286,261,868.68 94.92%13.83%毛利率%5.34%-5.08%-管理费用 7,991,823.74 2.32%6,249,463.25 2.07%27.88
49、%21 销售费用 9,447,943.81 2.74%9,958,428.96 3.30%-5.13%财务费用-355,048.32-0.10%-242,958.63-0.08%-营业利润 521,423.35 0.15%-10,405.87 0.00%-营业外收入 9,445.27 0.00%2,504,656.50 0.83%-99.62%营业外支出 178,796.37 0.05%3,979.41 0.00%4,393.04%净利润-648,513.43-0.19%1,859,699.33 0.62%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，管理费用增长27.88%，主要系公司本
50、期职工薪酬较去年同期增加84.91万元、折旧费较去年同期增加54.77万元所致。2、报告期内，财务费用减少11.21万元，主要系本年度与银行存款相关的利息收入增加所致。3、报告期内，营业外收入降低99.62%，主要系去年同期公司获得政府新三板挂牌奖励250万元所致。4、报告期内，营业外支出增长4,393.04%，主要系本年度子公司唐山市康诚生物科技有限公司经营的中药饮片抽检不合格被药监局罚款支出17.86万元所致，子公司已针对问题药品形成原因进行责任分析，并强化公司质量管控，以防微杜渐。5、报告期内，资产减值损失增加126.86万元，主要系本年度加大了药品批发的营销规模，这在一定程度上也增大了
