1、 榕 智 股 份 NEEQ:837948 上海榕智市场营销策划股份有限公司（SHANGHAI RONGZHI MARKETING PLANNING CO.,LTD.）年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 在 2017 年度各大行业评奖中，榕智股份获得优异表现和高度的行业认可，荣获行业 33 个奖项，其中包括金奖 4 个，银奖 10 个，专项奖 2 个，经典案例 4 个。榕智股份于 2017 年成功入驻阿里巴巴天猫营销服务体系，成为聚划算首批全案营销服务商，进入阿里巴巴营销服务体系将为榕智股份提供一个机会及平台去更好服务千万电商品牌及卖家，将为公司未来提供更大的发展潜力。公告编号：01
2、8 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .30
3、30 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：018 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 本公司、公司、榕智股份、股份公司 指 上海榕智市场营销策划股份有限公司 榕智有限 指 公司前身上海榕智市场营销策划有限公司 福州智源 指 福州智源动力市场营销策划有限公司 香港智源 指 香港智源动力广告有限公司 上海榕光 指 上海榕光投资管理有限公司 上海榕友 指 上海榕友企业管理中心(有限合伙)上海榕喆 指 上海榕喆投资管理有限公司 福建众智 指 福建众智投资管理有限公司 福建智见 指 福建智见影视制作有限公司 深圳火橙 指 深圳火橙股权投资基金管理有限公司 上海启旻 指 上海启旻股
4、权投资基金管理有限公司 上海果木 指 上海果木果木市场营销策划事务所 股东大会 指 上海榕智市场营销策划股份有限公司股东大会 董事会 指 上海榕智市场营销策划股份有限公司董事会 监事会 指 上海榕智市场营销策划股份有限公司监事会 招商银行 指 招商银行股份有限公司 平安银行 指 平安银行股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 国家发展和改革委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 推荐主办券商、主办券商 指 国金证券股份有限公司 律师、天衡 指 福建天衡联合(
5、福州)律师事务所 公司章程 指 上海榕智市场营销策划股份有限公司公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张旻、主管会计工作负责人虞有仙及会计机构负责人(会计主管人员)姜磊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计
6、报告，本 公告编号：018 3 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：018 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司主要客户较为集中的风险 报告期内,公司服务能力的不断提升,
7、客户数量逐年递增,单一大客户占比大幅下降。但公司前五大客户销售占比依然较大,客户集中程度较高,存在依赖重要客户的风险。应对措施：针对上述风险，一方面，公司持续与现有客户加强合作，不断提高服务质量，确保客户与公司保持长期稳定合作关系；另一方面，公司将不断通过提供优质服务、提升项目质量、品牌形象等多 种途径，积极开拓新的客户、优化公司客户结构，以降低客户集中的风险。行业风险 我国市场营销行业市场化程度较高,企业数量众多且规模偏小,呈现出竞争激烈、高度分散的行业特点。随着新媒体时代的来临,新媒体环境对营销策划市场影响越来越大,一些从事传统业务的公关公司不断转型,逐步涉足数字化传播及营销、大数据营销等
8、领域。微博、微信、微视频等传播手段以及营销模式层出不穷,如何应对、如何转型、如何创新,关系着市场营销行业未来的生存和发展。应对措施：公司将在深入理解和把握行业趋势的基础上，积极尝试商业模式的创新，适时调整经营战略，寻找有利的细分市场定位，创造细分市场的竞争优势，以应对行业激烈竞争所给公司带来的冲击。人才流失风险 企业之间的竞争,已经越来越多地体现为人才的竞争,具有丰富经验的高端人才,尤其是掌握核心技术的高端人才,市场上极度匮乏,已经成为众多企业竞相追逐的对象。优秀人才对创意和设计的实现效果、服务客户的质量起着决定性的作用,如果优秀创意人才和营销服务人才流失,都将对公司产生不利影响。应对措施：公
9、司近年来不断完善人才建设体系，自主培养研发、技术、管理等方面的人才，并不断从外部引进优秀人才，通过内外部相结合的方式，减少公司人才流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：018 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海榕智市场营销策划股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI RONGZHI MARKETING PLANNING CO.,LTD.证券简称 榕智股份 证券代码 837948 法定代表人 张旻 办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 3102 室 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书 乐青霖 是否通过董秘资格
10、考试 否 电话 02152120775 传真 02152120775 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 3102 室 200031 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 3102 室 200031 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 1 日 挂牌时间 2016 年 7 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业 主要产品与服务项目 公共关系管理及数字化传播服务 普通股股票转让
11、方式 集合竞价 普通股总股本（股）22,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海榕光投资管理有限公司 实际控制人 郭炜、张旻 四、注册情况四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310112575859043D 否 注册地址 上海市闵行区紫东路 58 号第 3幢 5 层 517 室 否 注册资本 22,500,000.00 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 公告编号：018 6 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会
12、计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 翁杰菁 林隽 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 8 楼 六、报告期后更新情况六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：018 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 117,098,820.76 81,904,904.00 42.97%毛利率%38.85%44.26%-5.41%归属于挂牌公司股东的净利润 17,840,508.46 14,867,507.63 20.00%归属于挂牌公司股东的扣
13、除非经常性损益后的净利润 16,264,946.32 14,628,484.68 11.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.20%49.71%-20.51%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.62%48.91%-22.29%基本每股收益 0.79 1.44-44.94%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 105,308,893.73 73,165,261.622 43.93%负债总计 35,291,608.76 20,989,190.17 68.14
14、%归属于挂牌公司股东的净资产 70,017,285.52 52,176,071.45 34.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.11 4.63-32.83%资产负债率%（母公司）49.10%35.16%9.48%资产负债率%（合并）33.51%28.69 16.70%流动比率 2.88 3.29-12.45%利息保障倍数 6.35 71.18 -91.07%三、营运情况三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,458,807.03 -26,583,869.13 -94.51%应收账款周转率 3.54 3.27 8.31%存货周
15、转率 4.08 6.54-37.54%四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%43.93%138.60%-94.67%营业收入增长率%42.97%54.39%-11.42%净利润增长率%20.00%77.16%-57.16%五、股本情况五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,500,000 11,250,000 100.00%计入权益的优先股数量 -0-公告编号：018 8 计入负债的优先股数量 -0-六、非经常性六、非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2
16、,040,000.00 其他营业外收入和支出 39,908.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,196.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,100,104.25 所得税影响数 524,542.66 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,575,561.59 七、因七、因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 八、业绩预告、业绩快报的差异说明八、业绩预告、业绩快报的差异说明 不适用 公告编号：018 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要一、业务概要 商业模式商业模式 本公司主要为企
17、业客户提供基于创意策划和数字传播的整合营销传播服务，通过整合营销、数字营销、交易营销和公关传播等手段，为客户提供各类营销传播服务。经过多年发展，公司在营销领域积累了大量项目经验，同时营销方法论也日趋成熟；此外，公司通过数字传播客户的产品和品牌形象，从而提升营销效果的精准度。公司的主要客户群体是时尚消费品、快速消费品、网络游戏、奢侈品等经济活跃行业的市场领先企业，这些领先企业在消费力旺盛的女性消费者市场占有一席之地。公司为这些行业领先企业提供策略创意、资源整合、执行、效果评估全流程营销服务。成立至今，已在市场中拥有良好的品牌声誉和形象。核心竞争力分析：核心竞争力分析：报告期内，公司从传统的市场营
18、销模式向基于创意策划及数字技术的整合营销模式转变：以营销效果为导向，帮助客户达成营销目标，从发现消费者，到影响消费者，到拉动消费者到店购买等消费者实效需求。经过实践和研发的不断探索，公司总结出一套以营销效果为导向，以创意策划和数据为基础的整合传播服务链，通过对客户的营销需求分析和消费者喜好，为客户提供精准时效的整合营销策略和创意，组织团队实施，并以此收取咨询及服务费用。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来
19、源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾二、经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司营业收入和净利润快速增长，2017 年公司实现营业收入 11,709.88 万元，较 2016 年度增长 42.97%；实现净利润 1,784.05 万元，较 2016 年度增长 22.00%。主要系报告期内公司数字营销业务收入大幅增长，较上年同期增长 66.62%。报告期末，公司资产总额 10,530.89 万元，比上年同期增长 43.93%；负债总额 3,529.16 万元，比上年同期增长 68.14%；归属于母公司所有者权益 7,001.73 万元，较上年末增加 3
20、4.19%。报告期内，公司（1）加强核心人员储备，加强激励，引入优秀人才 我们所处的行业是依托人才创意生产及技术驱动的行业，需要业务相关的各领域人才。报告期间，公司从各个方面确保留住优秀人才的同时，不断引入个领域优秀人才，做人才战略储备。一方面，公司继续营造卓越的企业文化和氛围，大力提升员工凝聚力；二是充分利用资本和资源优势，通过核心人才激励，提升员工的工作热情及归属感；再者不断引进优秀人才，做好核心人才储备的同时，也通过人才的引入而有效促进公司内部的竞争，营造学习氛围，全面提升公司整体专业度，并激发员工工 公告编号：018 10 作热情。（2）深挖客户需求，创造营销机会 在营销相关的行业服务
21、范围越来越融合的趋势下，基于为企业客户提供创意策划和数字传播为主的整合营销传播服务的同时，在客户营销价值链条上，深挖其他营销需求，不仅开拓业务，更是打造具备差异化的优势业务板块，增加公司核心竞争力。（3）开拓更多领域行业客户 在以往以美妆客户为主的业务结构下，不断开拓更多领域的行业及行业客户。在 2017 年，先后开拓了服装、快速消费品、耐用消费品、酒类、珠宝、奢侈品及新兴&互联网等领域客户。不仅提升公司业绩，避免单一客户风险，更是通过不同领域、行业客户开拓员工视野和专业度，保证公司健康、稳定良性发展。（4）持续创新 公司长期结合市场环境变革、技术革新，持续创新，打造能够达成品牌营销目标、以创
22、意内容生产为核心的整合营销传播公司。在国民整体消费升级的消费环境以及新零售带来的全新商业环境下，更加贴近消费者生活方式的内容生产使得公司更加具备竞争优势。同时，公司基于流媒体、移动互联网技术、大数据挖掘及 AI 人工智能的技术成果，构建了自有技术平台，进一步融合领先技术手段为内容生产及创意执行提供更高效的技术工具。从而使得公司围绕创意内容生产和营销效果达成的目标逐步完善业务板块，包括大数据精准营销、整合营销、数字营销、交易营销和公关传播的业务布局以及客户布局。由于公司 2017 年在行业内的杰出表现，分别斩获行业内虎嗅奖、金鼠标、中国广告年度数字大奖、数英网年度最佳综合营销机构等 30 多个行
23、业大奖，实力不凡。（二）（二）行业情况行业情况 中国广告行业中国广告行业 2 2017017 年发展情况年发展情况 根据【AdMaster】统计，中国广告行业市场持续保持两位数稳定增长，2017 年中国广告行业规模增速达 13%，其中数字营销实现了 25%的增长。2017 年数字营销行业规模将达到 3480 亿元人民币。数字营销领域逐步成为中国广告行业主流领域，2017 年数字营销将占行业整体规模 57%数字营销发展趋势数字营销发展趋势 1.移动互联网助力大数据营销，移动端将成为大数据营销重点平台 随着移动互联网的发展，智能手机的普及，移动端衍生出多维度海量数据。尤其是近几年手机购物的快速发展
24、、社交媒体的广泛应用，移动端的营销成为了广告主普遍关注的领地。移动端营销能够快速有效地捕捉消费者的需求，并具有较强的社交互动性，对于精准营销有较大作用。未来随着移动终端产品的普及，移动端的大数据营销将会越来越受重视。2.互联网和社交网络的发展改变传统的营销模式，对营销渠道的重构提出新要求，结合线上线下全渠道实现整合营销 当前海量数据衍生源于用户线上行为，同时线上营销渠道运营越趋成熟。但是传统线下消费行为作为主要的消费方式，一直是大数据的主要来源，也是营销的重要渠道。未来大数据营销平台将有望整合线上线下数据资源，打通线上线下渠道，对营销和渠道环节进行重构，提供整合营销服务，实现整合营销对用户群体
25、的全方位覆盖。3.大数据时代，仍以内容营销为主，优质的广告内容更容易抢占市场 大数据背景下，营销手段多种多样，但内容仍是消费者较为看重的方面。内容为王，一方面是指推送的广告内容具有针对性（精准），另一方面在于内容的品质，有亮点、有情感和有态度及个性的 公告编号：018 11 内容采更容易赢得好评和口碑。以推送高品质内容的广告为核心，整合各种营销手段，进行精准个性化营销将是未来大数据营销的重要趋势所在。4.社会化媒体活跃度不断增高，将成为大数据营销的重要方式 AdMaster 研究数据显示，社交网络及内容平台占据移动端投放渠道的首位，同时在 PC 端也是重要的投放渠道之一。基于社会化媒体较强的公
26、开性以及分散性的特征，其有效提高数据搜集的效率，实现对移动互联网带来的碎片化消费良好的适应，帮助企业实时获取消费者数据，精准定位目标人群。另外，社会化媒体的强互动性和高活跃度为企业搭建起高效、精准的营销平台。5.网红及意见领袖是社会化营销投放主要渠道 AdMaster 数据显示，63%的品牌主表示重点将是在网红、KOL 推广上。自媒体影响力的增强、直播 App的兴起，使网红的热度在今年达到了前所未有的高潮。预计其在 2017 年的影响力也将持续发酵，网红和 KOL 也将成为整合营销组合拳中的标配。竞争环境及竞争优势分析竞争环境及竞争优势分析 我国市场营销行业市场化程度较高，企业数量众多且规模偏
27、小，虽然近年来业务逐渐向具有整合营销能力的行业企业集中，但仍呈现出竞争激烈、高度分散的行业特点。同时，随着营销服务融合的趋势，带来越来越多其他领域的公司逐步加入竞争行业，包括媒体、咨询公司等，使得行业竞争加剧。同时，市场环境对于行业的推动发展，在国民整体消费升级的消费环境以及新零售带来的全新商业环境下，更加贴近消费者生活方式的内容生产使得像我们这样的公司更加具备竞争优势。此外，每一次技术革新都会带来新一轮的行业洗牌，在流媒体、移动互联网技术、大数据挖掘机AI 人工智能技术的推动下，行业会融合这些技术手段有新的变革。不断学习，吸收技术成果，融合消费者接受信息所热衷的领先技术手段为内容生产激发新的
28、创意及创意执行，便成为营销公司发展路上的必要条件。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的比重占总资产的比重 货币资金 2,785,964.00 2.65%1,896,771.92 2.59%46.88%应收账款 33,079,292.31 31.41%33,043,921.45 45.16%0.11%存货 24,340,825.05 23.11%10,719,361.10 14.65%1
29、27.07%长期股权投资-0.00 -固定资产 919,950.56 0.87%1,047,651.03 1.43%-12.19%在建工程-短期借款 17,000,000.00 16.14%11,000,000.00 15.03%54.55%长期借款-资产总计 105,308,893.73 100.00%73,165,261.62 100.00%43.93%公告编号：018 12 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 （1）公司的业务模式为项目结束验收后确认收入和成本。收入确认之前的相关项目成本在“存货”中体现。由于公司业务的迅猛发展，客户量迅速增加，到本期期末仍有大量仍在运行中的
30、项目，因此存货较上期末增加 127.07%；（2）为了应对业务增长带来资金需求，本期贷款余额从去年的 1,100万增加到 1,700 万。2 2营业情况分析营业情况分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的比重占营业收入的比重 营业收入 117,098,820.76 100.00%81,904,904.00 100.00%42.97%营业成本 71,608,517.40 61.15%45,650,316.45 55.74%56.86%毛
31、利率 38.85%0.00%44.26%0.00%-5.41%管理费用 24,705,692.42 21.10%15,643,736.09 19.10%57.93%销售费用-财务费用 3,628,346.88 3.10%312,783.54 0.38%1060.02%营业利润 16,762,704.60 14.32%19,796,674.55 24.17%-15.33%营业外收入 1,559,468.95 1.33%300,584.98 0.37%418.81%营业外支出 5,698.07 0.00%56.58 0.00%9970.82%净利润 17,840,507.91 15.24%14,8
32、67,507.63 18.15%20.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度公司营业收入 117,098,820.76元，较上一年度增加 42.97%，主要是因为 2017 年度公司客户资源调整和逐步进入多个大型企业的供应商体系，报告期内多个大客户合作度过试样磨合期进入稳定期，订单量大幅增加；业务量出现明显提升，使得总营业收入获得大幅提升。2、2017 年度公司营业成本 71,608,517.40 元，较上一年度增加 56.86%，毛利率 38.85%，较去年同期的 44.26%有所降低，报告期内公司营业成本增幅高于营业收入增幅，主要原因有：报告期内新增了交易营销及公共关系
33、管理业务的大客户，导致交易营销及公共关系管理业务在整体业务中的比重增加；而交易营销及公共关系管理业务的毛利率略低于数字营销业务，因此在整体收入增加的情况下，综合毛利率下降。3、2017 年度公司管理费用24,705,692.42元，较上一年度增加57.93%，主要是因为报告期内公司租赁费、中介机构服务费以及职工薪酬增长所致。4、2017 年度公司财务费用3,628,346.88，较上一年度增加 1060.02%，主要是因为报告期内公司通过银行借入流动资金贷款，相应增加了利息支出。5、2017 年公司净利润为 17,840,507.91 元，较上年末增长 20.00%，主要原因是报告期内公司收入
34、大幅增加，在管理费用增加的情况下仍保持了一定程度的净利润增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 117,098,820.76 81,904,904.00 42.97%其他业务收入-0.00-公告编号：018 13 主营业务成本 71,608,517.40 45,650,316.45 56.86%其他业务成本-0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%数字营销 66,183,
35、490.76 56.52%54,565,792.70 66.62%交易营销及公共关系管理 50,915,330.00 43.48%27,339,111.30 33.38%合计 117,098,820.76 100.00%81,904,904.00 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入仍然由数字营销、交易营销及公告关系管理构成。1、2017 年度数字营销业务共实现营业收入 66,183,490.76 元，占营业收入比例为 56.52%，其主要原因为公司通过整合营销、数字营销等方式，为客户提供各类营销传播服务业务，2、201
36、7 年度交易营销及公共关系管理业务实现营业收入 50,915,330.00 元，该业务占营业收入比例为 43.48%，得益于随着消费品升级浪潮，公司 2017 年下下半年开发的消费品客户的服务需求迅猛增长，交易营销及公共关系管理业务收入较上年同期大幅增长。（3 3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 雅诗兰黛(上海)商贸有限公司 22,814,473.49 19.48%否 2 爱茉莉太平洋贸易有限公司 13,594,683.01 11.61%否 3 资生堂(中国)投资有限公司 11,444,
37、789.51 9.77%否 4 戴森贸易(上海)有限公司 10,503,147.09 8.97%否 5 株式会社 MTG 7,891,067.84 6.74%否 合计合计 66,248,160.94 56.57%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4 4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海悉旺企业营销策划有限公司 19,135,605.21 25.38%否 2 上海德裕嘉广告制作有限公司 5,283,793.00 7.01
38、%否 3 上海佳示展示服务有限公司 3,002,000.00 3.98%否 4 南京因特捷思软件科技有限公司 3,000,000.00 3.98%否 公告编号：018 14 5 上海泽验商务咨询服务有限公司 2,000,000.00 2.65%否 合计合计 32,421,398.2132,421,398.21 43.00%43.00%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,458,807.03 -26,5
39、83,869.13 -94.51%投资活动产生的现金流量净额-208,734.64 -3,573,941.50 -94.16%筹资活动产生的现金流量净额 2,571,466.45 28,278,391.94 -90.91%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年度为-1,458,807.03 元，2016 年度为-26,583,869.13 元。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为负数，但比去年同期大幅降低，主要原因是：公司对应收账款的有效管理，在收入大幅增加的情况下应收余额和去年持平；同时，随着公司业务规模的扩大，购买商品、接受劳务支付的现金支出增加，因此现
40、金流为负数。2、投资活动产生的现金流量净额 2017 年度为-208,734.64 元，2016 年度为-3,573,941.50元。2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额为负数，主要系当期投资支付的现金金额较大。3、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年度为 2,571,466.45 元，2016 年度为 28,278,391.94元。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较 2016 年减少 25,706,925.49 元，主要原因是：2016 年度公司通过对厦门七尚股权投资有限公司发行股票募集资金总额 2,000 万元.（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司
41、、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1 1、福州智源动力市场营销策划有限公司、福州智源动力市场营销策划有限公司 公司名称 福州智源动力市场营销策划有限公司 成立日期 2009 年 11 月 18 日 公司住所 福州市鼓楼区温泉街道东大路 1 号水产大厦 1913 单元 法定代表人 林剑 注册资本（实收资本）500.00 万元 经营范围 市场营销策划；市场调查；商务信息咨询；礼仪庆典服务；票务代理；组织策划各种赛事活动；展示展览服务；代理发布国内各类广告；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。(以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门
42、的许可后方可经营)统一社会信用代码 91350102696632582A 股权结构 榕智股份持有 100%股权 2 2、上海络昕信息科技有限公司、上海络昕信息科技有限公司 公司名称 上海络昕信息科技有限公司 公告编号：018 15 成立日期 2017 年 9 月 26 日 公司住所 上海市奉贤区庄行镇北环路 800 号第 10 幢 1006 室 法定代表人 陈纪培 注册资本（实收资本）200.00 万元 经营范围 从事信息技术、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,计算机数据处理,计算机服务,计算机软件开发,计算机信息系统集成,电子产品、计算机、软件及辅助设备、节能设备、数码
43、设备、电子元器件、通讯设备批发、零售,平面设计,商务信息咨询,市场信息咨询与调查(不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验)。(以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营)统一社会信用代码 91310120MA1HN2CL30 股权结构 榕智股份持有 78%股权 3 3、厦门市巍鸣网络信息技术有限公司、厦门市巍鸣网络信息技术有限公司 公司名称 厦门市巍鸣网络信息技术有限公司 成立日期 2016 年 10 月 21 日 公司住所 厦门市软件园三期诚毅大街 366 号 0060 号 法定代表人 姜磊 注册资本（实收资本）700.00 万元 经营范围 数字内容服务；软件开
44、发；广告的设计、制作、代理、发布；计算机、软件及辅助设备零售；其他电子产品零售。统一社会信用代码 91350200MA2XQ3GU80 股权结构 榕智股份持有 100%股权 4 4、霍尔果斯智动市场营销策划有限公司、霍尔果斯智动市场营销策划有限公司 公司名称 霍尔果斯智动市场营销策划有限公司 成立日期 2017 年 03 月 30 日 公司住所 新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区兵团分区开元大道创新创业孵化基地 4-2 栋 G 区 005 号 法定代表人 谷建宏 注册资本（实收资本）200.00 万元 经营范围 市场营销策划,商务咨询,企业管理咨询(咨询类项目除经纪),市场信息咨询与调查(不得从事社
45、会调查、社会调研、民意调查、民意测验),设计、制作各类广告,展览展示服务,文化艺术交流策划,机票管理 统一社会信用代码 91654004MA77C6FB3E 股权结构 榕智股份持有 100%股权 5 5、上海尚猷网络科技有限公司、上海尚猷网络科技有限公司 公司名称 上海尚猷网络科技有限公司 公告编号：018 16 成立日期 2016 年 08 月 09 日 公司住所 上海市长宁区仙霞路 99 号 502A 室 法定代表人 何猷君 注册资本（实收资本）1,147.58 万元 经营范围 计算机软件、网络技术的设计、开发、转让自研成果，系统集成、数据处理（不涉及增值电信业务），提供相关技术咨询和技术
46、服务；企业管理咨询，商务信息咨询，市场营销策划；设计、制作、代理、发布各类广告；计算机软件硬件（电子出版物除外），电子产品的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外），并提供相关配套服务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。统一社会信用代码 91310000MA1FW3TJ50 股权结构 榕智股份持有 2%股权 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）研发情况（五）研发情况 研发支出情况：研发支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0.00 0.00 研发支出占营业收入的比例 0.
47、00%0.00%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下-研发人员总计-研发人员占员工总量的比例-专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发项目情况：研发项目情况：无 公告编号：018 17 （六）非标准审计意见说明（六）非标准审计意见说明 不适用 2、关键审计事项说明 （七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正（七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 1、本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财
48、政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2、本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。（八）合并报表范围的变化情况（八）合并报表范围的变化情况 适用 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并
49、形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下 收入确认 1、事项描述 2017 年度，上海榕智公司合并口径下营业收入为 1.17 亿元，较 2016 年度营业收入同比增长42.97%，为其合并利润表重要组成部分。考虑到营业收入增长较多，收入的存在性、完整性及是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报风险，因此我们将销售收入的确认作为关键审计事项。2、审计应对(1)我们了解并测试公司销售与收款业务循环的内部控制设计和执行，评价销售与收款业务的内部控制是否有效，并得以执行;(2)我们对公司重要客户的背景、工商资料等信息进行调查，关注客户需求的变化，以及分
50、析变化的合理性;(3)我们获取了公司与重要客户签订的项目合同以及报价单，对合同中约定的关键条款，比如合同的价格、项目执行时间、项目验收方式、货款结算时点等进行检查，复核公司制定的收入确认政策是否符合会计准则的相关规定;(4)我们获取了重要客户提供的项目确认单，将其中关键的内容，比如执行的项目、确认完成时间以及结算金额与签订的合同、报价单以及已确认的收入对比，确认收入的准确性以及恰当记录在合适的财务报表期间;(5)对重要客户实施积极式函证程序，发函确认当期应收款项余额以及当期完工项目的结算金额，确认收入的真实性、完整性;(6)对接近财务报表日前后重要的项目收入会计记录抽查，确定是否存在提前或延后
