1、 源 大 医 疗 NEEQ:838307 北京源大医疗科技股份有限公司北京源大医疗科技股份有限公司 Beijing Yotta Medical Co.,Ltd 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017年3月与北京倍肯公司签订了代理匈牙利 LABUMAT 尿干化学分析仪和尿沉渣分析仪及其相关耗材的指定区域代理销售协议，区域涵盖了黑龙江省、吉林省、辽宁省、内蒙古自治区、山西省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区；河北省唐山市、秦皇岛市、廊坊市、张家口市、承德市。2017 年 8 月与山西万峰心血管病医院有限公司签订合作协议，作为与民营医院的合作的样板示范医院建设医院检验科。公告编号：2
2、018-015 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及利润分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 行业信息.30 第十节 公司治理及内部控制.31 第十一节 财务报告.37 公告编号：2018-015 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、源大医疗、股份公司 指 北京源大医疗科技股份有限公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所、中喜 指 中喜会计师事务所(特殊普通合
3、伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 北京源大医疗科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京源大医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京源大医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京源大医疗科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 本期、报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017
4、 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 西门子 指 Siemens Healthcare(西门子医疗),是 Siemens AG(西门子集团)旗下从事体外诊断产品等业务的分支,国内负责体外诊断产品业务的为西门子医学诊断产品(上海)有限公司。罗氏 指 Roche Diagnostics(罗氏诊断),是 F.Hoffmann-LaRoche Ltd.(罗氏集团)旗下从事体外诊断产品业务子公司,国内负责体外诊断产品业务的为罗氏诊断产品(上海)有限公司。积水 指 日本积水医疗株式会社(SEKISUI MEDICAL CO.,LTD)是积水化学工业株式会社旗下专注于医疗事业的全资子
5、公司,在中国负责诊断试剂销售的是积水医疗科技(中国)有限公司。科宝 指 科宝品牌,由 77 Elektronika Muszeripari Kft 公司生产,上海创实医疗设备有限公司是该品牌在中国的总代理商。朗迈 指 朗 迈 系 列 尿 液 分 析 流 水 线,由 77 Elektronika Muszeripari Kft 公司生产,北京倍肯新基科技发展有限公司是该品牌在中国的总代理商。体外诊断 指 即 IVD(In Vitro Diagnosis)是指在人体之外,通过对人体样本(血液、体液、组织液等)进行检测而获取临床诊断信息,进而判断疾病或机体功能的产品和服务。公告编号：2018-015
6、 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹力峰、主管会计工作负责人吕辉及会计机构负责人(会计主管人员)吕辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异
7、。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 目前我国体外诊断试剂及仪器销售行业十分分散,代理销售企业众多,规模大小也是参差不齐,产品质量水平更是差距明显。该行业业务发展迅速,行业利润率相对较高,但是随着潜在竞争对手涌入,将加剧该行业内的竞争,导致竞争对手之间争夺市场份额。如果公司不能尽快在该行业中建立规模效应,加强营销力度,重视产品研发
8、以及技术的创新以形成核心竞争力,那么公司将很可能在争夺市场份额战中被淘汰,无法建立有利的市场地位,从而对公司的经营业务产生不利影响。联动销售模式产生的风险 报告期内,公司主要通过联动销售模式开展业务,即公司向医院客户免费投放诊断仪器,并与医院客户签订试剂耗材销售合同,约定医院客户在一定年限范围内每年向公司采购配套诊断试剂耗材,公司主要利润来源于试剂和耗材的销售。此种销售模式下,公司需要免费投放诊断仪器,并承担仪器的运输、安装、调整、技术维护等费用,医院客户在一定年限内向公司采购与仪器配套的试剂和消耗品,但并没有明确每年最低试剂和消耗品 公告编号：2018-015 4 的采购数量,存在配套试剂和
9、消耗品销售利润无法完全覆盖仪器投放成本的风险。应收账款余额较大账期较长及资产负债率较高导致的流动性风险 报告期内,2016 年度和 2017 年度应收账款余额分别为14,111,072.51 元、15,077,302.30 元,占相应各期营业收入比例为 41.51%、53.85%;占相应各期总资产比例分别为 60.73%、56.68%;2016年度、2017年度资产负债率分别为53.68%、56.37%,主要因为公司应付货款余额较大导致资产负债率较高。虽然公司历年的应收账款回收情况良好,公司的客户主要为三甲的医院客户和规模较大资质齐全的分销商,信誉良好,但是由于各期末应收账款数额较大,且随着业
10、务量的增长而增加,若客户的经营状况发生重大不利影响,公司将面临发生应收账款无法收回或者因支付较大金额的应付货款导致的公司经营流动性风险。供应商集中的风险 公司作为医疗诊断产品流通与服务领域的一体化综合服务商,主要代理了西门子、罗氏、积水、科宝、朗迈等国际品牌的体外诊断仪器及试剂,由于上述品牌的体外诊断产品制造商在体外诊断产品领域具有明显的技术优势、较高的品牌认知度和市场占有率,因此公司选择其作为公司的主要供应商并与之形成了合作伙伴关系。如果未来西门子等体外诊断产品制造商受到经营策略调整、研发政策变化、收购兼并等因素影响,导致其产品竞争力下降、产品售价提高等不利变化,则可能对公司的经营产生不利影
11、响。公司规模较小、盈利能力较弱的风险 公司报告期内的主营业务为体外诊断试剂及仪器销售。2017 年度,公司实现营业收入 2,799.75 万元,较上年同期下降17.65%,2017 年度公司净利润为 84.27 万元,公司目前收入较医疗器械行业上市公司相比较小。经销协议到期无法续签的风险 公司与主要经销品牌供应商西门子、积水、朗迈等签订了一级代理经销协议,该等协议基本上为一年一签。报告期内,公司与上述主要经销品牌供应商的合作关系较为稳定,未发生因公司违约、与主要品牌经销商未续签经销协议或经销协议出现对公司重大不利调整的情况,但如果公司与重要供应商的合作关系恶化、或者公司未能完成销售指标等原因,
12、存在协议到期无法续签的可能。当该情形出现时,若公司不能及时与新的供应商建立长期经销合作关系,公司产品的供应及时性在短期内可能会受到影响,从而导致销售规模下降的风险。公司与主要供应商签署的经销协议中,双方会根据市场供需情况和供应商营销策略等因素共同确定公司应在协议有效期内完成的销售指标等相关内容。若公司无法完成相关销售指标,协议中约定供应商将有权解除双方的经销协议或终止双方的合作关系。报告期内,未出现因公司未完成销售指标而导致供应商与公司解除协议或终止合作关系的情况,但仍然存在因公司无法完成销售指标导致经销协议被解除,从而影响公司经营业绩的风险。公告编号：2018-015 5 行业政策发生变化的
13、风险 公司及公司客户在诊断产品采购、医学检验服务收费价格确定等方面的行为均受到国家相关政策、法规的约束。由于我国目前正处于医疗卫生体制改革的关键期,改革的进程和结果均存在不确定性。随着我国医疗卫生体制改革的不断深入,不排除国家出台政策降低医学检验服务收费标准、调整诊断产品或药品采购方式的可能性,这些政策的变化将对医院的医学检验服务收费标准、诊断产品或药品的采购方式及采购价格等方面产生直接影响,可能对公司的经营产生不利影响。行业监管的风险 我国体外诊断产品按照医疗器械进行监管,行政主管部门为国家食品药品监督管理局。从事体外诊断产品经营的企业应根据产品分类的不同,向食品药品监督管理部门申请备案或经
14、食品药品监督管理部门审核后授予生产或经营许可。同时,体外诊断产品的经营还必须符合医疗器械经营监督管理办法等法律法规的规定。公司如果不能持续满足国家食品药品监督管理部门的有关规定,出现违法、违规等现象,则存在受到国家有关部门处罚的风险。租赁物业的风险 公司目前的经营场所(包括办公场所、试剂储存仓库等)均采取租赁方式,该等经营场所均按照医疗器械行业相关监管规定进行了专业化规范。公司为保证日常经营活动的有序进行,与出租方均签订了长期租赁协议。报告期内经营活动正常,未出现物业租赁到期未能续租或因出租方违约被迫搬迁的情形。但若公司相关经营场所租赁到期后不能续租,且不能及时寻找到符合医疗器械行业相关监管规
15、定的经营场所,则公司在短期内会出现不能正常经营的风险。员工薪酬提高的风险 本报告期内,公司拥有员工 20 人。报告期内 2016 年度、2017年度公司支付工资分别为 1,301,482.76 元和 1,532,642.50 元,虽然2017员工工资水平有小幅提升但结合北京地区工资收入情况,公司员工工资处于较低水平。随着公司的发展,公司员工工资存在较大幅度增长的可能性,未来可能会存在因员工薪酬提高,导致公司运营成本增加,降低公司利润的风险。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人曹力峰、吕超合计持有公司 96.15%的股份,实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控
16、制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人不当控制,损害公司和中小股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：报告期内，公司停止从关联方雅联百得采购试剂业务，已从其他的代理商采购产品进行替代，本报告期不存在关联采购金额较大的风险。公告编号：2018-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京源大医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Yotta Medical Co.,Ltd 证券简称 源大医疗 证券代码 838307 法定代表人 曹力峰 办公地址 北京市大兴区金苑路甲 15 号 6 幢 7
17、 层 721 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 刘梦羽 职务 董事会秘书 电话 010-87194716 传真 010-87194716 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 北京市大兴区金苑路甲 15 号 6 幢 7 层 721 室 102611 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 13 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F51 批发业(5153 医疗用品及器材批发)主要产品与服
18、务项目 体外诊断试剂及仪器销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吕超 实际控制人 曹力峰,吕超 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101150573608243 否 注册地址 北京市大兴区金苑路甲 15 号 6幢 7 层 721 室 否 注册资本 5,200,000.00 否 公告编号：2018-015 7 注册资本与股本一致。五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否
19、发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 熊友樵、张岩 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、报告期后更新情况 适用 1、2018 年 1 月 15 日，股转系统交易方式变更后，公司股票转让方式变更为集合竞价。2、北京源大医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）原聘请的会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），立信会计师事务所（特殊普通合伙）以其专业的服务，已履行完毕合同约定的审计工作，公司对其表示诚挚的感谢，基于公司经营发展需要，经综合考虑，公司决定聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017
20、 年度财务审计机构。3、本公司董事会于 2018 年 1 月 25 日收到董事会秘书宋剑先生递交的辞去职务申请书。该辞职董事会秘书持有公司股份 75,000 股，占公司股本的 1.44%。宋剑先生辞去职务后继续担任董事职务。公司于 2018 年 1 月 29 日召开第一届董事会第十一次会议审议并通过 关于聘任刘梦羽女士担任公司董事会秘书职务的议案，公司聘任刘梦羽为公司董事会秘书，任职期限自董事会通过之日起至本届董事会届满为止。公告编号：2018-015 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,997,505.07
21、 33,998,168.00-17.65%毛利率%27%26%-归属于挂牌公司股东的净利润 842,743.63 1,492,360.87-43.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 842,743.63 1,584,726.61-46.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.53%14.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.53%15.82%-基本每股收益 0.16 0.29-44.83%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 26,600,890.
22、18 23,237,154.55 14.48%负债总计 14,994,756.51 12,473,764.51 20.21%归属于挂牌公司股东的净资产 11,606,133.67 10,763,390.04 7.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 2.07 7.73%资产负债率（母公司）56.37%53.68%-资产负债率（合并）56.37%53.68%-流动比率 144.11%160.00%-利息保障倍数 30.30-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-737,505.74 281,472.22-362.02%应收账款
23、周转率 205.00%265.00%-存货周转率 639.00%914.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.48%6.74%-营业收入增长率%-17.65%19.57%-净利润增长率%-43.53%-34.70%-五、股本情况 公告编号：2018-015 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,200,000 5,200,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 -0.00 非经常性损益合计非经
24、常性损益合计 0.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 0.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-015 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司立足于医疗用品及器材批发行业，公司目前的核心竞争力主要体现在公司管理层多年丰富的体外诊断产品行业服务和运营及售后服务维修经验、多年积累的客户资源以及发展过程中形成的良好口碑和公司影响力。公司通过向上游西门子、罗氏、积水、朗迈等国际大品牌体外诊断生产商采购体外诊断仪器、试剂等，利用公司竞争优势以直销、分销方式向三甲
25、医院（例如内蒙古自治区人民医院、航天中心医院、民航总医院等）以及规模较大资质齐全的二级分销商（例如陕西宝力医疗器械有限公司、北京泰格远创科技有限公司）进行销售。报告期内，公司营业收入来自试剂及仪器设备的销售，公司试剂和仪器直销主要针对医院客户，试剂和仪器分销主要针对经销商客户。报告期内及报告期后至本报告披露日公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变
26、化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 1、公司 2017 年度经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 2,799.75 万元，较上年同期下降了 17.65%；营业成本为 2,054.89 万元，较上年同期下降了 18.12%。营业收入的下降主要是由于 2017 年友谊医院进行了项目调整，我司暂停了对该医院的罗氏品牌的供货，替代方案正在沟通中，因此造成 2017 年度的营业收入略有下降。营业成本下降是由于营业收入的减少所致。报告期内，公司净利润为 84.27 万元，较上年同期减少了 43.53%，净利润的减少是由于本年度营业收入的减少所致。报告期内，公司经营活
27、动产生的现金流量净额为-73.75万元，较上期 28.15 万元减少了 101.90 万元，主要原因为本期营业收入的减少造成经营活动现金流入减少，致使现金流量净额的减少。报告期内，总资产 2,660.09 万元，比上年度 2,323.72 万元增长了 14.48%，主要是由于公司本年度投放的仪器设备较上年同期增长较多，固定资产增长幅度较大，使资产总额增加。报告期内，公司加强制度管理，严格按照公司法、证券法和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司治理结构，健全内部控制体系。尽可能的利用各种资源及平台为企业管理层人员提供培训机会，治理于建设一支专业的、高效的、针对度高的管理团队，以应对目前公司
28、飞跃式的发展速度。2、公司经营计划 公司下一步将以推动业务发展、优化财务管理、升级业务模式为重心，具体如下：（1）推动业务发展 公司将在稳固现有产品市场规模的基础上，推动产品代理模式发展，通过加强与上游优质生产厂商 公告编号：2018-015 11 的沟通、合作、交流，增加新晋代理产品的种类和规模，增加公司产品的市场占有率，提高公司经营业绩；另一方面，推动与民营医院进行深入合作，通过打包、托管的产品供应模式拓宽销售渠道，带动企业经营效益增长。（2）优化财务管理 公司根据谨慎性原则，已为应收账款确定了较为充分合理的坏账计提比例，同时，公司将继续加大 业务成本中心的资金成本考核力度，进一步提高应收
29、账款的回款速度。（3）升级业务模式 为了适应体外诊断产品市场的不断变化，公司将推动业务模式升级，提高公司经营资质水平，增强 公司专业服务能力，以企业综合实力的提高适应新的市场机制发展。（二）行业情况（二）行业情况 1、我国体外诊断行业正处于快速成长期 体外诊断行业是保证人类健康的医疗体系中不可或缺的一环，国外起步较早，目前发展较为成熟，国内是由上世纪七十年代末才开始迅速发展起来的新兴行业。我国体外诊断行业主要经历了三个发展历程：产品引进阶段、自主生产阶段以及快速成长阶段。目前，我国体外诊断行业正处于其行业周期中的快速成长期，国民经济的快速发展、城镇化、人口老龄化、人们健康意识的增强、政策的支持
30、以及体外诊断技术的进步等，推动着行业的快速发展。未来我国经济仍将处于持续高速发展阶段，随着我国政府对医疗卫生领域投入增长，将给上游体外诊断行业带来大量的市场需求。根据中国产业信息网的预测，2019 年体外诊断市场规模将达到 723 亿元，年均复合增长率高达18.7%，发展迅猛。体外诊断试剂是一次性消费品，存量市场需求不会萎缩，国内体外诊断市场远没有触及“天花板”，尚有很多未饱和的市场待开发，未来行业将保持稳定快速的发展态势。（数据信息来源：中国产业信息网）2、政策助力行业发展 体外诊断是医药生物行业中发展最快的细分领域之一，已逐步成为了医疗器械领域份额最大的子版块。行业的快速一方面得益于国内旺
31、盛的检测需求；而另一方面政府出台的一系列法律法规和产业政策功不可没，不但规范了行业发展环境，保障行业健康可持续发展，同时不断加大对体外诊断产业的扶持，鼓励自主诊断产品的研发。?（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,447,619.94 9.20%1,977,411.62 8.51%23.78%应收账款 14,135,506.64 53.14%13,217
32、,933.51 56.88%6.94%存货 3,322,235.68 12.49%3,113,529.75 13.40%6.70%长期股权投资-固定资产 4,712,737.58 17.72%2,959,083.80 12.73%59.26%在建工程-短期借款 4,000,000.00 15.04%-长期借款-公告编号：2018-015 12 资产总计 26,600,890.18-23,237,154.55-14.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：本报告期货币资金较上年同期增长 23.78%，主要是因为本期增加了向交通银行北京支行的抵押贷款。2、固定资产：本
33、报告期固定资产较上年同期增长 59.26%，主要是因为为了增加销售试剂耗材的销售，本期增加了对外投放的仪器设备。3、短期借款：本期新增短期借款 400 万元，为我公司向交通银行北京支行的抵押贷款。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 27,997,505.07-33,998,168.00-17.65%营业成本 20,548,854.56 73.40%25,095,204.24 7
34、3.81%-18.12%毛利率 27%-26%-管理费用 3,276,544.66 11.70%3,347,809.80 9.85%-2.13%销售费用 2,834,874.19 10.13%3,158,950.94 9.29%10.26%财务费用 46,199.54 0.17%3,238.54 0.01%1,326.55%营业利润 1,139,988.02 4.07%2,147,816.01 6.32%-46.92%营业外收入-营业外支出-92,365.74 0.27%-100.00%净利润 842,743.63 3.01%1,492,360.87 4.39%-43.53%项目重大变动原因项
35、目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期下降了 17.65%，主要是由于 2017 年友谊医院进行了项目调整，我公司暂停了对该医院的罗氏品牌的供货，替代方案正在沟通中，因此造成 2017 年度的营业收入略有下降。2、本期营业成本较上年同期下降了 18.12%，主要原因是本期营业收入的减少，致使本期采购成本减少。3、本期销售费用较上年同期下降了 10.26%，主要是由于招待费及维修费的减少所致。招待费的下降主要是由于公司加强了这方面的内部控制，对招待费的合理支出进行了严格的审批和审核程序。维修费的下降主要是由于我公司加强了对仪器使用终端的培训，同时也加大了工程师及驻地维护人员对仪器使用的巡查频
36、率，仪器故障率大幅下降从而降低了维修费用的支出。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,997,505.07 33,998,168.00-17.65%其他业务收入-主营业务成本 20,548,854.56 25,095,204.24-18.12%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2018-015 13 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%试剂直销 15,540,416.53 55.51%
37、18,977,276.00 55.82%试剂分销 10,207,515.88 36.46%10,443,252.00 30.72%仪器销售 2,249,572.66 8.03%4,577,640.00 13.46%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期我公司营业收入整体下降的主要原因是 2017 年友谊医院进行了项目调整，我公司暂停了对该医院的罗氏品牌的供货，替代方案正在沟通中，因此造成 2017 年度的试剂直销收入下降。本期我公司销售人员一方面加强对分销商的培训及维护，一方面探索并尝试新的销售模式，虽然前期摸索阶段使试剂分销收入及仪器销售收入有所下
38、降，但通过我公司销售人员的大力推广和正确引导，分销商对产品及行业都产生了浓厚的兴趣和信心，为拓展市场提供了有利保障，为加强我公司产品的市场占有率奠定了基础。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 内蒙古自治区人民医院 5,434,942.72 19.41%否 2 航天中心医院 3,809,772.45 13.61%否 3 陕西宝力医疗 3,585,326.40 12.81%否 4 解放军第 210 医院 1,958,566.09 7.00%否 5 民航总医院 1,840,429.00 6.
39、57%否 合计合计 16,629,036.66 59.40%-注：本期应收账款前五大客户中前三大客户分别是内蒙古自治区人民医院、航天中心医院、解放军第210 医院、唐都医院。因为陕西宝力医疗为经销商客户，经销商客户没有账龄。医院客户通常账龄为 1年或以上，医院客户根据资金安排进行回款，以至于应收账款前五名均为医院客户。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 西门子医学诊断产品(上海)有限公司 9,329,243.59 39.69%否 2 北京行智医疗科技有限公司 5,510,090
40、.20 23.44%否 3 积水医疗科技(中国)有限公司 4,433,158.10 18.86%否 4 北京倍肯新基科技有限公司 1,675,213.62 7.13%否 5 威海威高生物科技有限公司 1,003,837.85 4.27%否 合计合计 21,951,543.36 93.39%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2018-015 14 经营活动产生的现金流量净额-737,505.74 281,472.22-362.02%投资活动产生的现金流量净额-2,756,878.27-1,234,598.30-1
41、23.30%筹资活动产生的现金流量净额 3,964,592.33 -现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了 362.02%，主要原因是由于本期营业收入的减少，销售商品收到的货币资金减少所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降了 123.30%，主要原因是由于本期投放设备的增加导致本期支付的构建固定资产的支出增加。3、筹资活动产生的现金流量净额是由于本年度我公司与交通银行北京分行签订了抵押借款合同，取得了 400 万元人民币借款。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2
42、、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 财政部 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），并修订了企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）。前者自2017 年 5 月 28 日起实施，要求对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理；后者自 2017 年 6 月 12 日起施行，要求对 2017 年 1 月 1 日
43、存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助按照修订后的准则进行调整。针对两项新执行的会计准则，财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，资产负债表新增“持有待售资产”和“持有待售负债”项目，利润表新增“资产处置收益”和“其他收益”等项目。本公司本年度按规定时间开始执行上述新发布的企业会计准则，并按规定修订了财务报表列报和附注披露。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司近几年的良好发
44、展助力了当地经济，公司诚信经营、照章纳税，努力做到对社会负责、对公司 公告编号：2018-015 15 全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 鉴于目前公司所处医疗诊断行业专业性较强，入行门槛较高，且市场前景和行业背景良好，本身就已经具有一定的业务经营竞争优势。公司作为西门子及积水医疗等国际大品牌代理商，代理产品具有强大的市场价值以及竞争优势。公司拥有经营业务所需的资质、许可，认证资质齐备，不存在任何持续经营的法律障碍。同时，为了提高公司的盈利
45、能力，公司正在努力通过丰富产品种类、开拓新的销售模式、扩大业务规模等方式提高企业的市场占有率及核心竞争力。在管理方面，公司积极组织员工参加专业的培训，聘用专业的管理机构梳理流程、制定内控制度，有效的控制成本费用支出，利用有效的激励制度及细致的人文关怀稳固核心团队。报告期内公司风险控制及内控体系运行良好，各项财务及业务经营指标健康、稳定，完全具备未来持续经营的能力。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 1、全球体外诊断市场的发展情况。全球体外诊断市场需求稳步增长，市场集中度高。全球体外诊断市场需求和医疗支出密切相关，在医疗支出增长推动下，全球体外诊断需求保持增长态势
46、，2013 年全球 IVD 市场规模达到 533 亿美元，并保持 5%左右的年均复合增长率，在 2020 年将达到 746.5 亿美元。从市场区域分布来看，发达国家收入及保障水平远高于发展中国家，是全球主要的体外诊断市场，其中美国、西欧和日本为全球前三大体外诊断市场，市场份额分别为 41%、25%、9%。但发达国家市场相对成熟，发展较为平稳，预计未来增速在 2-3%左右；而中国、印度等发展中国家，人均体外诊断支出水平仍较低，随着经济生活水平的提高，体外诊断处于较快发展，Kalorama information 预计到 2017 年，全球体外诊断市场将发生根本性的改变：新兴市场的年均增速将达 1
47、0%-20%而成熟市场则为 3%-6%。由于全国专利壁垒，在新兴市场中行业格局尚未确立的情况下，各大国外体外诊断巨头将纷纷布局新兴市场。2、我国体外诊断市场的发展情况 在新医改实施下、政府投入增加、内生需求释放等因素共同驱动下，我国医药行业过去几年一直维持 15%以上的高速发展。随着医保覆盖面人群的逐渐饱和以及医保基金的支付压力等，我国医药行业增速逐渐放缓。根据国家工业和信息化部2014 年医药工业经济运行分析相关数据，2014 年，国内医药规模工业规模以上企业实现主营业务收入 24,533.16 亿元，同比增长 13.05%，未来将维持 12%-15%的“新常态”。根据南方所公布，我国卫生总
48、费用从 2000 年的 4587 亿元增长到 2012 年的 27847 亿元，人均卫生费用从 2000 年的 362 元增长到 2012 年的 2056 元，激增 6 倍。一方面，医保覆盖面扩大、医保支付水平提高以及城乡医保逐步统一推动医疗费用上升；另一方面，由于我国老龄人口基数庞大，慢性病及改善生活质量药物的需求增加。人均医疗保健支出处于逐年稳步提高的发展状态对体外诊断产品的市场扩张起到推动作用，并且个性化诊疗方案的需求出现给予了体外诊断产品巨大的市场空间。体外诊断行业的下游主要为各级医院、第三方医学实验室、体检机构、疾控中心和血站等机构。现阶段，我国体外诊断产品的市场目前主要集中在二、三
49、级医院。随着新医改政策的逐步落实，二级以下的各级医院市场将会启动。2012 年，全国医疗机构总诊疗人次达 68.88 亿人次，比上年增加 6.17 亿人次。随着各级政府对各级医疗卫生机构的资金投入和医疗保障体系的不断完善，各种医疗机构对于体外诊断产品有着巨大的需求，这将促使体外诊断行业持续高速发展。公告编号：2018-015 16 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司一贯秉承的根本精神是“专业”。在人员上，70%员工均有 10 年以上的专业从业经历，技术、服务队伍得到了制造商的长期系统培训，并获得相关的技术服务资质。在过去的四年时间，公司完成了“立足”并奠定了良好的发展基础，在 2016
50、 年 8 月成功登陆“新三板”及时规范公司经营的同时，为今后的业务发展拓宽融资渠道。2017 年度与倍肯等优秀的公司开展合作，产品涵盖尿液常规、有形成份检测、血药浓度监测、化学发光空白的优势项目、及糖化血红蛋白拓宽丰富产品线，至此公司经营项目几乎覆盖了生化、免疫、微生物、临检及急诊的全部需求。2017 年 8 月公司与山西万峰心血管病医院有限公司签订合作协议，作为与民营医院的合作的样板示范医院建设医院检验科。2018 年公司计划发展与民营医院合作，拓宽产品销售渠道。用“专业”这一高附加值的优势，积极打造突破“行业中打包、托管的简单的产品供应模式”。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 公司
