1、公告编号：2018-014 1 证券证券代码代码：838272 838272 证券简称：雄狮装备证券简称：雄狮装备 主办券商：新时代证券主办券商：新时代证券 2017 年度报告 雄狮装备 NEEQ:838272 信阳雄狮装备科技股份有限公司 Xinyang Xiongshi Equipment Technology Co.Ltd 公告编号：2018-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 4 日，公司收到了中华人民共和国国家知识产权局核发发的发明专利证书，发明专利名称：自动码放装置的旋转机构，发明人：郝忠良，专利权人：信阳雄狮装备科技股份有限公司。发明专利的取得体现了公
2、司的研发能力、自主创新能力，不仅有利于提高公司对自有知识产权的保护力度，也有利于增强公司的核心竞争力，进而保护公司产品的行业技术优势。公告编号：2018-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人
3、员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2018-014 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、挂牌公司 指 信阳雄狮装备科技股份有限公司 公司章程 指 信阳雄狮装备科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 根据 2012 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次
4、会议修订，2014 年 3 月 1 日生效的 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商 指 新时代证券股份有限公司 会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市齐致（济南）律师事务所 元 指 人民币元 公告编号：2018-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
5、担个别及连带责任。公司负责人郝忠良、主管会计工作负责人郝文昊及会计机构负责人（会计主管人员）陈伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受环保
6、政策影响市场萎缩的风险 2017 年由于国家环境治理力度加强，造成公司主营业务收入大幅下降，同比下滑 65.52%，归属挂牌公司的净利润大幅亏损，同比下降 819.75%，如果 2018 年市场不能好转，公司存在变更主营业务的风险。行业整体下滑的风险 下游客户投资意愿下降，主营业务继续萎缩的风险 主营业务变更的风险 由于砖机行业下滑严重，公司新增广场砖生产线，移动式垃圾压缩站、给雄狮重工加工专用车箱体，存在主营业务变更的风险 本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-014 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 信阳雄狮装备科技股份有限公司 英
7、文名称及缩写 Xinyang Xiongshi Equipment Technology CO.,LTD 证券简称 雄狮装备 证券代码 838272 法定代表人 郝忠良 办公地址 信阳市工业城工九路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郝文昊 职务 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 0376-8916008 传真 0376-8916009 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 信阳市工业城工九路 18 号 464100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转
8、让系统 成立时间 2003 年 12 月 5 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C351 采矿、冶金、建筑专用设备制造C3515 建筑材料生产专用机械制造 主要产品与服务项目 制砖成套设备、生活垃圾制砖设备、大型坐标搬运机器人、重型机械、工厂自动化智能控制系统 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郝忠良 实际控制人 郝忠良 公告编号：2018-014 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更
9、是否变更 统一社会信用代码 91411500757112397N 否 注册地址 信阳市工业城工九路 18 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姚丰全 毕强 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 01 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定
10、的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价方式转让。公告编号：2018-014 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,705,565.11 13,646,746.56-65.52%毛利率%13.49%28.67%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,201,138.79-674,217.61 819.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,196,354.06-4,484,300.39 171.98%加权平均净
11、资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-41.30%-3.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-81.22%-24.3%-基本每股收益-0.31-0.03-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 84,826,480.77 97,717,442.66-13.19%负债总计 72,911,135.18 79,600,958.28-8.40%归属于挂牌公司股东的净资产 11,915,345.59 18,116,484.38-34.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.60 0.9
12、1-34.07%资产负债率%（母公司）85.95%81.46%-资产负债率%（合并）85.95%81.46%-流动比率 159.37%194.06%-利息保障倍数-445.27-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,431,598.11-3,657,414.55-33.52%应收账款周转率 629.81%1,795.57%-存货周转率 20.84%45.22%-公告编号：2018-014 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.19%-1.03%-营业收入增长率%-65
13、.52%-11.12%-净利润增长率%819.75%-57.71%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 7,049,159.63 委托他人投资或管理资产的损益 4,212.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-177.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,053,194.43 所得税影响数 1,057,979.16 少数股东权益影响额（税后
14、）非经常性非经常性损益净额损益净额 5,995,215.27 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 64,923.8 0 0 营业外收入 4,354,708.92 4,289,785.12 3,565,388.25 3,565,388.25 公告编号：2018-014 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层
15、讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所属行业为“C35 专用设备制造业”中子类“C3515 建筑材料生产专用机械制造”，主营业务为：制砖成套设备、生活垃圾制砖设备、大型坐标搬运机器人、重型机械、工厂自动化智能控制系统的研发、生产及销售，并提供相关配套服务，进出口贸易。公司是河南省高新技术企业，有一支稳定成熟的技术研发队伍，拥有 5 项发明专利、8 项实用新型专利及3 项计算机软件著作权，研发的“CANopen 机器人”于2016 年3 月获得信阳市科技进步一等奖。公司的双级真空挤出机和 ZMP 机械式全自动码坯机与同行业其他产品相比在产品质量和生产效率方面均具有一定的
16、领先性，拥有稳定的客户群体。公司凭借自身技术实力、品牌影响力和产品品质，向客户提供性能稳定、品质可靠的产品，并提供完善的售后服务，从而获取收入、利润及现金流。同时，公司持续加大研发投入，提高产品质量和市场竞争力，以获取更大的收益。公司的主要业务模式为:1、采购模式公司设立采购部统一采购生产所需的原材料。为降低资金占用，常用原材料如钢材、轴承、减速机，在保证维持正常生产所需的最低库存量的基础上由采购部及时进行采购；特定原材料在签订订单后，由设计部出具设计图纸，采购部根据设计要求进行采购。在进行采购时，采购部门通过多方询价最终确定合格供应商。2、生产模式公司的自动码坯机产品，因需要根据客户的需求进
17、行订制，故采用以销定产的方式进行生产，即公司签订销售合同后由设计部门出具设计图纸后再安排生产部门进行生产。其他产品多数属于标准化的产品，公司根据以往的销售经验确定各种零部件的最低库存量，生产部门在综合考虑保证正常发货和零部件最低库存量两个因素后，安排车间进行生产。3、销售模式公司以通过销售人员上门营销、参加行业展会和互联网宣传等方式直接向下游客户进行销售。为减少经营风险和坏账造成的损失，公司在货款结算方面采取了较为稳健的结算方式，即多数情况下签订合同预付 30%左右的货款，产品生产装配完成提货时一次性付清款。4、研发模式公司自成立以来一直致力于砖瓦机械设备的研发，“雄狮”品牌在砖瓦机械市场中也
18、已形成一定的影响力。公司的双级真空挤出机和 ZMP 机械式全自动码坯机与同行业其他产品相比在产品质量和生产效率方面均具有一定的领先性，拥有稳定的客户群体。公司凭借自身技术实力、品牌影响力和产品品质，向客户提供性能稳定、品质可靠的产品，并提供完善的售后服务，从而获取收入、利润及现金流。同时，公司持续加大研发投入，提高产品质量和市场竞争力，以获取更大的收益。报告期内，公司商业模式较上年没有发生较大变化，未对公司的生产经营产生影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：20
19、18-014 11 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，受国家环境污染的力度加强的政策环境影响，下游客户投资热度下降，公司主营业务楚翔临时性萎缩现象，收入大幅度下降，导致公司亏损。2017年度公司营业收入4,705,565.11元，同比下降65.25%，营业利润-8,411,863.46元；归属挂牌公司的净利润-6,201,138.79元；期末公司总资产84,826,480.77元，同比下降13.19%；归属挂牌公
20、司股东净资产11,915,345.59元，同比下降34.23%；归属挂牌公司每股净资产0.60元，同比下降34.07%。进入 2018 年，公司全体员工将努力实现董事会制定的经营目标，早日扭亏为盈。(二二)行业情况行业情况 2017 年由于国家治理环境污染的力度加强，下游客户投资热度下降，制砖企业纷纷停业整顿，公司产品需求减弱，市场同类产品价格竞争也更加激烈，都给我们公司经营带来巨大挑战！面对困难，我们雄狮人没有退缩，在公司董事会的坚强领导下，在雄狮公司全体员工的共同努力和各位员工家属的大力支持下，我们风雨同舟、和衷共济，高举“董事会谋事而为”的旗帜，穿越中国经济“新常态”的重重云雾，打赢一场
21、“保生存、谋发展”的攻坚战。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 503,697.20 0.59%543,192.70 0.56%-7.27%应收账款 552,778.00 0.65%941,496.00 0.96%-41.29%存货 16,880,307.10 19.90%22,181,746.03 22.7%-23.90%长期股权投资-固定资产 47,33
22、7,953.12 55.81%51,164,780.27 52.36%-7.48%在建工程-短期借款 -长期借款 公告编号：2018-014 12 资产总计 84,826,480.77-97,717,442.66-13.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，应收账款余额552,778.00元，较上年期末减少388,718.00元，同比下降41.29%，主要原因是报告期内收回了客户何昱星欠款130,000.00元，阜南县巨力新型墙体材料有限公司欠款90,000.00元，乌海市黑白环保能源有限公司76,000.00元，增加计提坏账准备金额92,718.00元。合计较上年
23、同期减少388,718.00元。报告期末，存货余额16,880,307.10元，较2016年年末减少5,301,438.93元。本期公司受国家治理环境污染的力度加强的政策环境影响，下游客户投资热度下降，公司主营业务出现临时性萎缩现象，收入大幅度下降。部分存货因销路不畅积压。期末公司对存货进行了减值测试，计提存货跌价准备5,089,796.66元，导致期末存货余额大幅度下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业
24、收入的占营业收入的比重比重 营业收入 4,705,565.11-13,646,746.56-65.52%营业成本 4,070,918.30 86.51%9,734,093.47 71.33%-58.18%毛利率%13.49%-28.67%-管理费用 7,327,644.93 155.72%6,407,936.22 46.96%14.35%销售费用 675,088.94 14.35%1,988,527.56 14.57%-66.05%财务费用 4,493.35 0.1%5,420.38 0.04%-17.1%营业利润-8,411,863.46-178.76%-4,969,637.55-36.42
25、%69.2%营业外收入 2,200,000.60 46.75%4,289,785.12 31.43%-48.72%营业外支出 178.41 0.00%678.31 0.00%-73.7%净利润-6,201,138.79-131.78%-674,217.61-4.94%819.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入 4,705,565.11 元，较上年度减少了 8,941,181.45 元，主要原因是国家环保治理力度的加强，公司下游客户纷纷关停，社会资本投资意愿降低，造成本期营业收入大幅下降。2、报告期内营业成本 4,070,918.30 元，较上年度减少了 5,663,1
26、75.17 元，主要原因是本期销售收入减少所致。3、报告期内毛利率 13.49%，较上年度下降了 15.18%。虽然营业收入及产量大幅度下降，但公司固定成本变化不大，导致公司产品成本中的固定成本占比过高，造成单位产品成本上升，毛利率大幅度下降。4、报告期内管理费用 7,327,644.93 元，较上年度增加了 919,708.71 元，主要原因是本年度 7 至 11 月公司基本处于半停产状态，设备折旧计入管理费用 1,151,756.41 元所致。公告编号：2018-014 13 5、报告期内销售费用 675,088.94 元，较上年度下降了 1,313,438.62 元，主要原因是营业收入大
27、幅减少，对应销售费用大幅减少。6、报告期内营业利润-8,411,863.46 元，较上年度减少 3,442,225.91 元，主要影响因素包括：本期计提存货跌价准备 5,089,796.66 元，营业毛利较上年度减少 3,278,006.28 元，上年度计入营业外收入的递延收益本年度计入其他收益 4,849,159.63 元。7、报告期内营业外收入 2,200,000.00 元为本期收到的政府“新三板”挂牌奖励资金。8、报告期内净利润-6,201,138.79 元，较上年度减少 5,526,921.18 元。由于以上 1-7 条原因造成本年利润大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元
28、项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,360,962.63 13,106,901.51-66.73%其他业务收入 344,602.48 539,845.05-36.17%主营业务成本 3,878,772.14 9,542,213.11-59.35%其他业务成本 192,146.16 191,880.36 0.14%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%码坯机 175,213.67 3.72%4,290,598.31 3
29、1.44%砖机 2,680,228.22 56.96%7,541,880.29 55.27%配件 1,313,213.04 27.91%1,000,918.64 7.33%切坯切条机 192,307.7 4.09%273,504.27 2.00%其他 344,602.48 7.32%539,845.05 3.96%合计 4,705,565.11 100%13,646,746.56 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司各类收入比重均有所变化，其中码坯机和配件变化幅度较大。码坯机占收入比下降27.72%。主要原因是码坯机作为砖机
30、的配套产品，可用人工进行替代。在环境治理日趋严格的情况下，部分下游客户为降投资成本，选择只投资砖机系列产品，导致本期码坯机销售大幅度减少，占营业收入的比例降低。配件占收入比上升 20.58%。主要原因本期为信阳雄狮重工科技发展有限公司提供抢捡排水车配件生产，实现收入 634,529.29元，导致配件占收入的比重提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2018-014 14 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沈丘白集玉征建材有限公司 623,931.62 14.31%否 2 信阳明港王岗砖厂 461,53
31、8.46 10.58%否 3 庄峰 998,290.6 22.89%否 4 信阳雄狮重工科技发展有限公司 634,529.29 14.55%是 5 刘三千 192,051.28 4.40%否 合计合计 2,910,341.25 66.73%-庄峰、刘三千是个体工商户，只能以个人名义签订合同。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏凯博传动设备有限公司 766,990.00 22.56%否 2 郑州富银钢铁有限公司 346,536.78 10.19%否 3 湖北鼎益工贸有限公
32、司 183,000.00 5.38%否 4 信阳市龙跃铸造有限公司 171,036.40 5.03%否 5 河北豪力紧固件制造有限公司 152,448.00 4.48%否 合计合计 1,620,011.18 47.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,431,598.11-3,657,414.55-33.52%投资活动产生的现金流量净额 2,392,102.61-1,557,047.98-253.63%筹资活动产生的现金流量净额 0 5,170,000.00-100.00%现金流量分析
33、现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额-2,431,598.11元，较上期增加1,225,816.44，但仍然为负值。具体构成如下：（1）销售商品、提供劳务收到的现金5,580,024.27元，较上期减少6,501,415.66元，减幅53.81%。主要是受营业收入减少所致。（2）收到其他与经营活动有关的现金3,124,670.72元，较上期增加2,439,480.69元。本期收到其他与经营活动有关的现金主要是收到的政府补助、往来款、银行存款利息。本期收到包括新三版挂牌补贴在内的政府补助2,690,400.00元，较上期增加2,170,400.00元，导致收到其他与经营活动有关的现金
34、大幅度增加。（3）购买商品、接受劳务支付的现金5,772,440.96元，较上期减少1,537,991.86元，减幅21.04%。主要受营业成本大幅度减少影响所致。另外，本期偿还了大量的应付账款，期末应付账款余额较上期减少2,072,196.96元，导致购买商品、接受劳务支付的现金减少的幅度小于营业成本减少的幅度。（4）支付给职工以及为职工支付的现金3,186,256.19元，较上期减少664,138.15元。本期由于公司业务萎缩，公司本着减人增效的策略，陆续减少了员工数量，导致公司支付给职工以及为职工支付的现金公告编号：2018-014 15 减少。截至期末，公司在册员工人数43人，较上年同
35、期减少34人。（5）支付的各项税费807,365.56元，较我上期减少927,750.29元。主要是因业务萎缩，营业收入大幅度下降所引起的流转税支付减少所致。（6）支付其他与经营活动有关的现金1,370,230.39元，较上期减少2,157,871.11元。本期支付其他与经营活动有关的现金主要是销售费用、管理费用中的付现部分。由于业务萎缩，公司加强了费用控制，导致支付其他与经营活动有关的现金减少。2、投资活动产生的现金流量净额2,392,102.61元，较上期增加3,949,150.59。本期主要的投资活动赎回上期购买的理财产品2,400,000.00元。由于上期公司资金充裕，购买的理财产品较
36、多，故上期投资活动支出金额较大。3、筹资活动产生的现金流量净额为0，较上期减少5,170,000.00元。本期筹资活动主要是因资金周转向个人借款合计830,000.00元。上述借款本期已归还。上期筹资活动现金流量为收到政府拆迁补偿款5,170,000.00元。4、本期净利润-6,201,138.79元，与经营活动产生的现金流量净额差异3,769,540.68元，主要差异为本期提取的存货跌价准备、固定资产折旧，及摊销的递延收益，以及与经营有关的应收应付款的波动。具体差异分析见第十节“财务报告”之“财务报表”之“财务报表附注”之“五、财务报表主要项目注释”之“35、现金流量表项目”之“（2）现金流
37、量表补充资料”。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本年度赎回上年度购买理财产品 240 万元，理财产品收益为 4212.61 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有
38、待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。公告编号：2018-014 16 2、重要会计估计变更 公司本年无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变
39、化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 企业在提供物美价廉、安全、环保、耐用的商品和服务,满足消费者的物质和精神需求，创造利润 的同时，还应承担对政府、股东、员工和环境保护的责任，只有这样才能做大、做强、做久。1、自觉按照政府有关法律、法规的规定,合法经营、照章纳税,承担政府规定的其他责任和义务,并接受政府的监督和依法干预；2、严格遵守有关法律规定,向股东提供真实、可靠的经营和投资方面的信息,不欺骗股东和投资者；3、公司遵循以人为本的核心价值观，尊重人权，爱护企业员工，为员工提供好的工作环境和优厚的福利薪资待遇；4、随着全球和我国的经济发展，环境日益恶化，
40、企业的发展一定要与节约资源相适应，我司坚持可持续发展，高度关注节约资源，加大研发投入，研发并使用节能环保新材料，为经济的可持续发展做贡献。5、公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司持续经营能力正常，无对公司持续经营能力产生重大影响的事项。报告期内，公司受国家治理环境污染的力度加强的政策环境影响，下游客户投资热度下降，公司主营业务出现临时性萎缩现象，收入大幅度下降。归属挂牌公司的净利润大幅下降。但公司截止报告期还有 6000 多万元的递延收益没有摊完，归属挂牌公司
41、的股东权益 1190 多万元，所以短时间内股东权益不会出现负数。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）宏观经济周期波动的风险公司主营业务为砖瓦机械成套设备的研发、制造和销售。公司生产的真空挤出机、自动码坯机等系列产品主要应用于下游制砖企业，因此，行业市场供需状况与下游行业的景气程度和固定资产投资态势密切相关。宏观经济的运行波动,尤其是房地产行业等对砖瓦需求较大的行业的增长放缓、增速回落，会对公司下游制砖行业造成不利影响，进而间接对公司所处的砖瓦机械设备公告编号：2018-014 17 制造行业产生一定
42、影响。针对上述风险，公司将密切关注国内经济周期波动情况，研究经济周期波动规律，尽量规避宏观经济周期波动带来的风险；同时，公司将继续大力投入研发，开发具有技术优势的新产品来保持产品的市 场竞争力。（二）市场竞争风险公司所处行业为砖瓦机械设备制造行业，目前该行业中生产破碎机、搅拌机、真空挤出机等产品的中小企业数量较多，产品质量参差不齐，市场竞争较为激烈。目前，公司生产的“雄狮牌”真空挤出机被中国建材机械工业协会评为“中国建材机械行业名牌产 品”，“ZMP 机械式全自动码坯机”被河南省科技厅认定为河南省科学技术成果，并获得信阳市科技进步一等奖。虽然公司在产品研发和设备制造等方面具有一定优势，在国内同
43、行业中处于领先地位，但是由于产品的生产技术的特殊性，容易受到同行业其它企业的模仿。因此，如果公司不能持续提升产品技术水平和自身核心竞争力，扩大国内市场份额及开拓国外市场，可能产生在未来市场竞争中处于不利地位的风险。针对上述风险，公司将继续加大对新产品研发的技术和资金投入，引进行业内掌握关键技术的人才，并加强技术人员的培训，保持公司产品在行业内的领先优势；同时，继续加大市场开拓力度，积极争取更大的市场份额。（三）实际控制人不当控制的风险 郝忠良先生持有公司70.00%的股份，是公司的实际控制人。实际控制人能够通过在股东大会行使表决权的方式决定公司的经营和财务政策及管理层人事任免。如果实际控制人利
44、用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司及其他股东带来一定风险。针对上述风险，公司将严格遵守股东大会、董事会、监事会的分层决策机制，强化公司内部监督，坚持管理层的会议决策制度，避免一股独大导致的决策与管理风险；严格接受监管机构、推荐主办券商及社会舆论等各种形式的外部监督，不断完善公司治理机制和内部控制机制。（四）公司治理风险 股份公司于2015 年5 月19 日由有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期
45、的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大，将对公司治理提出更高的要求。因此，在股份公司设立初期，公司存在一定内部治理风险。针对上述风险，公司将加大对内控制度执行的监督力度，严格按照公司的管理制度进行管理、经营，从而保证公司的内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。随着规模的扩大，公司将逐步建立内部审计机构，以加强内部制约。公司管理层以身作则，带头严格执行各项管理制度，营造良好的内部控制环境。（五）政府补助依赖的风险 2017 年4 月,收到信阳市高新区财政局挂牌奖励资金100万元，5月收到工业城财政局印度参展补助30400元，9月收到工业
46、城财政局科技后补资金10万元，10月收到高新区财政局挂牌奖励资金120万元,11月收到信阳市财政局新型墙改基金30万元，12月收到信阳市科技局高新技术企业认证补助款5万元。另外截至2016 年12 月31 日，公司累计收到政府拆迁补偿款7,017.00 万元；此外，公司还享受了信阳市工业城管理委员会土地开发补贴1,394.49 万元。考虑到地方政府补助的持续性存在一定的不确定性，若未来期间公司获取的政府补助发生重大不利变动，会给公司的财务状况和现金流量造成一定影响。公告编号：2018-014 18 针对上述风险，公司一方面将加强经营管理，积极扩大市场份额，使公司各项资产得到充分的利用，形成良好
47、的现金流；另一方面，公司继续加大研发投入，提高产品技术含量，积极申请政府各项财政补贴。（六）税收优惠政策发生变化风险 2016 年12 月1日，公司取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务局联合核发的高新技术企业证书，证书编号为GR201641000278，有效期为三年，公司享受按15%优惠税率申报缴纳企业所得税的税收优惠。如果上述税收优惠政策发生变化，或者公司将来未通过高新技术企业复审，公司将不再符合享受税收优惠政策所需的条件，公司的税负将会增加，从而对公司的盈利能力产生一定的不利影响。针对上述风险，在研发方面，公司将加大研发投入，提高产品的技术含量，积极研发新产
48、品并做好知识产权保护工作；在财务核算方面，公司将严格执行会计准则的要求，做好各项研发费用的核算。（七）技术人员流失或技术泄密风险公司关键技术人员掌握了公司的核心技术，其研发能力是公司长期保持技术优势的保障，因此对本公司的发展起着重要作用。但是随着行业的发展，业内人才需求增大，人才竞争日益激烈，如果发生研发和技术队伍人才流失或技术泄密现象，将对公司持续发展带来不利影响。针对上述风险，公司将不断完善人力资源管理制度，逐步建立科学、合理的企业治理机制及目标明确、责权清晰、可执行、可衡量的目标管理运营体系。通过严格的招聘、系统的培训、有市场竞争力的薪酬福利、有效的考核机制和清晰的职业发展路径，建立起先
49、进且有效的人力资源体系，吸引且留住优秀人才。同时，公司将积极做好知识产品保护工作，与核心技术人员签订保密协议和竞业禁止协议。对于已形成成果的技术，积极申报国家专利。（八）固定资产大量计提折旧导致利润下滑风险报告期内，公司新购置、构建机器设备和房屋建筑物等固定资产较多，金额较大，并已陆续投入使用和计提折旧费用，将会导致利润出现下滑。由于受销售规模限制，公司产能尚未得到全部释放；因此，若该状况持续得不到缓解，短期内新增固定资产的折旧费用会对公司的经营业绩造成较大的压力。2015 年度、2016年度和2017.1-12 公司计提的折旧费用分别为2,243,897.64 元和3,940,105.54
50、元。针对上述风险，公司将逐步加大研发投入，丰富公司的产品线并提高公司现有产品的科技含量，以确保公司产品的竞争地位，此外，公司还将积极进行市场开拓，扩大公司产销规模，从而使公司各项硬件设施得到充分利用。（九）因未为员工足额缴纳社会保险被社保机构处罚的风险截至本公开转让说明书签署之日，公司已为全体43 名员工缴纳工伤保险，并为其中的23名员工缴纳了养老保险。未在公司缴纳养老保险的员工中，有1人选择自行缴纳社会保险后由公司报销相关费用，其余19人为新型农村合作医疗保险/农村养老保险参保人员，自愿不在公司缴纳社会保险。公司未为员工缴纳住房公积金。公司于2003 年成立，前期并未为员工缴纳社保，自201
