1、1 2017 年度报告 古琳达姬 NEEQ:839230 古琳达姬(厦门）股份有限公司 GREENTOUCH(XIAMEN)CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2017 年 1 月份获得了中华人民共和国国家知识产权局颁发的 6 项实用新型专利证书，已于 2017 年 1 月 4 日在全国中小企业转让系统披露公告。新专利的取得有利于公司进一步完善知识产权保护体系，提升公司核心竞争力、无形资产价值和品牌知名度，对公司业务发展有积极作用。2017 年12 月 1日由厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号：GR20
2、1735100400，有效期为三年。公司本次通过高新技术企业资质认定，是对公司研发创新能力的肯定，有助于提升公司的核心竞争力和影响力，对公司的经营发展有积极的意义。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理
3、人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 古琳达姬、公司、本公司、股份公司 指 古琳达姬(厦门)股份有限公司 主办券商/安信证券 指 安信证券股份有限公司 注册会计师/致同会计师/致同 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 古琳达姬(厦门)股份有限公司股东大会 董事会 指 古琳达姬(厦门)股份有限公司董事会 监事会 指 古琳达姬(厦门)股份有限公司监事会 三会 指 股
4、东大会(股东会)、董事会、监事会的统称 兴博睿投资 指 厦门兴博睿创业投资合伙企业(有限合伙)泰成华投资 指 厦门泰成华投资有限公司 英信投资 指 英信(厦门)投资管理有限公司 大业投资 指 深圳市大业投资发展有限公司 公司章程 指 古琳达姬(厦门)股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元/万元 指 人民币元/人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 潮鞋 指 迎合时代、审美潮流,体现使用者个性、精神面貌等一类鞋
5、子的统称 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈志勇、主管会计工作负责人吴丽芬及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确
6、、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 鞋类产品作为日常生活必需品，其市场需求受国家宏观经济波动的影响较大，鞋业行业消费增长的根本驱动因素在于居民收入的快速增长及国民生活水平的提高。随着国家经济转型和经济增速的放缓，整个行业内企业经营景气度会受到一定程度的影响。公司的主营业务为时尚潮鞋的设计、生产、加工和销售。目前，公司所处的鞋业准入门槛低，企业多而杂，市场竞争比较激烈。随着电子商务的快速发展，对本公司的业务也造成较
7、大影响。公司尚未形成全国性的品牌和营销网络布局，容易受到国内一线品牌同类产品的冲击。公司长期以来通过省级代理商占据销售市场，虽然此种方式仅占用公司少量流动资金也基本不存在重大销售风险，但不利于公司直接控制销售终端，同时，作为传统制造类企业，公司利润率水平相对较低。因此，公司在保持持续市场竞争能力方面存在一定风险。应收账款无法收回风险 2017 年本公司应收账款中，欠款金额比较集中，对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素，诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定
8、期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。隨着公司业务收入增长，应6 收账款余额会持续增加，如果部分客户由于经营不善不能如期支付货款，公司将面临部分应收账款不能到期收回的风险。资产负债率较高风险 2017 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 60.81%，本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。虽然公司具有较强的盈利能力和良好的现金流，银行资信级别较高，但如果银行信贷收缩，在归还到期贷
9、款后有可能无法取得新的贷款，将有可能造成公司短期偿债资金紧张的局面，公司存在一定的短期债务偿还风险。人工费用持续上涨的风险 在社会人力成本持续增长的背景下，若公司员工工作效率的提升未能超过人工费用的上涨，则人工费用的上升将在一定程度上对公司的盈利情况产生不利影响。当公司营业收入出现增长放缓的情况，人工费用所带动的期间费用上升或将导致公司业绩出现同比下滑。此外，人工费用的上升也会一定程度上增加委外加工厂的加工成本，使公司采购成本增加，进而影响公司的销售毛利率及盈利能力。利率变动风险 公司的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固
10、定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。利率的变动将会对公司的经营成果产生一定的影响。管理风险 公司的团队汇集市场推广、研发管理、财务管理等各方面的人才,具备一定的管理水平。但是,随着公司持续发展,公司的资产规模逐渐增长,经营活动更趋复杂,业务模式也可能发生改变,由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求,并且需要考虑公司管理中会涉及到更多环节。如果公司不能随着经营规模的扩大相应提升管理水平,可能存在不能实施科学有效管理决策的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 古琳达姬(厦门）股份有限公司 英文名称及缩写
11、 GREENTOUCH(XIAMEN)CO.,LTD/GT 证券简称 古琳达姬 证券代码 839230 法定代表人 陈志勇 办公地址 厦门市同安区凤南路 746 号 3 号厂房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾丽晖 职务 董事会秘书 电话 0592-7892244 传真 0592-7894477 电子邮箱 公司网址 http:/ 厦门市同安区凤南路 746 号 3 号厂房邮编:361100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 18
12、日 挂牌时间 2016 年 9 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-19 皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业-195 制鞋业-1959其他制鞋业 主要产品与服务项目 时尚女鞋/潮鞋的设计、生产、加工和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）37,965,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈志勇 实际控制人 陈志勇、吴丽芬 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91350200737850210F 否 注册地址 厦门市同安区凤南路 746 号 3 号厂房 否 注
13、册资本 37,965,000 是 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 林宏华、叶春 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能
14、力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 292,901,572.11 250,329,817.77 17.01%毛利率%23.19 21.46-归属于挂牌公司股东的净利润 32,936,586.59 11,612,848.10 183.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,880,003.21 17,164,289.08 68.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）48.71 25.61-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）42.71 37.86-基本每股收益 0.87 0.
15、39 123.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 214,563,301.23 157,110,948.90 36.57%负债总计 130,483,822.86 105,968,057.12 23.14%归属于挂牌公司股东的净资产 84,079,478.37 51,142,891.78 64.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.21 1.70 30.00%资产负债率%（母公司）60.81 67.45-资产负债率%（合并）60.81 67.45-流动比率 120.73%105.87%-利息保障倍数 11.61 6.28-三、
16、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,591,993.74 2,176,153.53 984.11%应收账款周转率 3.54 4.07-存货周转率 7.69 8.02-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%36.57%22.88-营业收入增长率%17.01 34.88-净利润增长率%183.62 95.58-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 37,965,000 30,000,000 26.55%计入权益的优先
17、股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-4,240,595.90 计入当期损益的政府补助 9,005,970.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,076.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,772,451.04 所得税影响数 715,867.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,056,583.38 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、
18、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为“C195 制鞋业”，公司作为城市街头时尚的潮范女鞋生产运营商，集科工贸于一体，公司以自创品牌“GT”为消费者提供时尚、健康、舒适的鞋履产品。公司的主营业务为时尚女鞋/潮鞋的设计、生产、加工和销售。目前公司的商业模式涵盖了研发、销售、采购、生产、盈利等模式。公司拥有雄厚的技术力量和完善的服务体系，报告期内公司经科学技术局等部门认定为国家高新技术企业，公司已荣获 37 项专利，6 项商标权，凭借公司研发技术能力，公司已在女性潮鞋细分市场占有一席之地，为广大客户提供更多产品服务，并深受年轻人的喜爱。公司通过国内经销商和国外代理商的线下销售模式
19、为主开拓业务，以线上电商作为补充，公司主要收入和利润来源于销售自身研发、生产的时尚潮鞋。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内生产经营情况分析 报告期内，公司主营业务稳步增长，实现营业收入 292,901,572.11 元
20、，较上年同期增长 17.01%，本期营业收入增加的主要原因是，公司注重研发的投入，开发出多款时尚潮鞋，获得市场的认可，促进公司的营业收入提高。营业成本为 224,979,318.71 元，较上年同期增长 14.44%，营业成本是销售增长致导的，属正常经营成本增长。本期毛利率为 23.19%，上年同期毛利率 21.46%，小幅提升，这是公司科研成果转化和生产成本控制的体现。本期实现净利润 32,936,586.59 元，较上年同期增长 183.62%，这是销售增长、毛利率提升、费用管控多方面共同合力，促成公司净利润较大的增长。面对复杂的经营环境，激烈的竞争市场，公司在 2017 年度围绕提升内部
21、运营效率，扩大生产经营，相应做出以下举措：1、研发能力的提升 在产品开发方向上，以时尚和健康为产品研发核心理念，结合新材料和智能设备，使产品能满足不同消费人群的共性及个性化需求。公司积极建立海外设计资源，引进台湾设计师等，加大研发设计能力，确保产品研发的专业度和市场定位的精准度，不断提升产品的时尚度与竟争力。12 2、全新的营运基地建设 公司为扩张生产经营，本年度新建一栋建筑面积约 2 万平方米的营运大楼，将作为高端智能生产基地和营运中心，截止报告日已进入竣工检收阶段，预计 2018 年初全新的营运中心将投入运营。3、引进高端智能设备进行生产升级 为了提高产品标准化程度、产品品质和生产效率，降
22、低对人工的依赖性，公司已开始对传统机械化生产线进行升级，组建自动化、智能化的高端智能生产线，将来随着智能化生产线投产，公司的产品将更具有竞争力，满足各类客户的要求。4、优化公司管理体系 目前公司创业团队及核心管理团队主要来自于鞋类设计、制鞋技术、零售及品牌管理等领域，具有专业把握流行趋势的能力，品牌运营管理经验和多年聚焦于时尚消费品市场的零售与消费者运营经验。公司简化与优化管理流程，提升组织效率和组织效能，公司顺应互联网与共享经济的变化，通过组织创新与个人赋能完善公司组织管理体系，提升核心竞争力，并为公司的长期稳定发展提供了有力保障。(二二)行业情况行业情况 1、产业格局 时尚女鞋/潮鞋行业为
23、时尚产业中的细分行业，行内企业众多，市场竞争充分。按产品消费市场档次划分，可分为：奢侈品、高端市场、中高端市场与中低端市场。然而随着年轻一代成长为消费升级驱动主力，消费需求不断细分，消费者对产品提出了越来越高的全方位消费需求，个性化、多样化消费渐成主流，特别是年轻一代更加追求个性化的时尚品牌商品和服务，传统消费品从粗放式规模增长，逐渐迎来向个性细分品类纵向渗透。消费者对产品需求不在于“多”、而在于“精”，唯有回归商业本质并始终以“消费者用户需求”为导向，洞察消费者心智，一方面做好品牌定位，提升产品力与品牌力，另一方面做好服务体验，超越消费者对品牌与产品的期望与需求，才能更好地面对消费升级带来的
24、机遇和挑战。公司拥有自创品牌“GT”，拥有独立研发中心，以及成熟的技术团队，公司成立以来，就一直都是以用户需要求为导向，并提供优质的产品。2、女鞋/潮鞋行业情况 长期来看，女性消费特点、消费升级需求等将持续推动品牌女鞋市场的增长。女性消费者具有高频次消费、追求时尚变化、强调品质、注重场合等的消费特点，女鞋的功能也由当初单一的保护性发展到自我个性的表达，促使消费出现时尚化、健康化、个性化等升级需求，其次，庞大的女性人口基数也是女鞋行业持续稳定发展的消费基础，随着女性人均鞋履拥有量逐步上升，女性鞋履消费潜力较大，需求总量趋增。短期来看，中国经济总体增速放缓，消费意欲相对疲软，而消费结构也在发生变化
25、。从消费者方面来看，消费者行为模式转变，消费者需求随工作、生活场景的变化如“休闲、运动、潮流”等生活方式而发生改变。女鞋的整体行业情况，逐步靠近“休闲、运动、潮流”，而这正是公司一早定位的倾向，有利于公司研发、生产、销售，目前公司已经步入中国潮鞋的领军品牌，同时得到海内外广大客户的认可！3、女鞋/潮鞋行业发展前景 在过去十年国内女鞋行业快速发展的过程中，时尚女鞋品牌多通过品牌集团化运营和外延门店扩张，实现了规模的快速增长，并形成了一定的竞争格局。但由于宏观经济环境、消费市场环境的变化，中国女鞋市场已基本告别依赖外延式增长、渠道为王的发展阶段，并逐步向内升性增长、商品与服务为王的时代演变。在竞争
26、激烈、产品易同质化的女鞋行业，设计、产品和服务才是品牌生命力的核心。未来有核心设计和研发能力、能够为消费者提供优质产品和服务的女鞋品牌企业将更有机会脱颖而出。研发是公司的主要核心竞争力之一，公司研发部门从外观设计、实用新型、发明专利等领域进行研发，报告期内研发的项目，已有 17 个研发于 2018 年 3 月份取得专利证书，这是对公司创新设计的基础保障。13 报告期内，公司通过国家高新技术企业认定，也是对公司的研发能力的肯定。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例
27、末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,288,883.87 2.46%2,781,985.45 1.77%90.11%应收账款 90,492,832.89 42.18%66,290,758.57 42.19%36.51%存货 26,899,350.45 12.54%31,637,954.38 20.14%-14.98%长期股权投资 固定资产 29,658,787.37 13.82%31,632,869.48 20.13%-6.24%在建工程 24,825,835.66 11.57%272,957.74 0.17%8,995
28、.12%短期借款 44,900,000.00 20.93%43,000,000.00 27.37%4.42%长期借款 资产总计 214,563,301.23-157,110,948.90-36.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年末货币资金较上年末增加 90.11%，主要是因为：公司销售增长，净利润增长，销售回款情况较好，收到客户回款增加。2、2017 年末应收账款较上年增加 36.51%，主要是因为：公司业务发展良好，销售额稳定增长，部分销售尚在信用期内，因此期末应收账款余额较高。3、2017 年末存货较上年减少 14.98%，主要是公司在经营管理方面，进
29、行简化与优化流程，提升组织效率和组织效能，加强成本控制，加强按需采购的管控，有效控制存货的安全库存量。4、2017 年末在建工程较上年末增加 8,995.12%，主要是因为：2016 年 12 月 17 日开工建造的 2 万平方米的营运中心大楼，2017 年初在建工程为 272,957.74 元，报告期内新增工程投入 24,552,877.92 元，工程累计投入占预算额的 55%，报告期末工程尚未完工，2017 年末在建工程为 24,825,835.66 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年
30、同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 292,901,572.11-250,329,817.77-17.01%营业成本 224,979,318.71 76.81%196,597,438.28 78.54%14.44%毛利率%23.19%-21.46%-管理费用 17,047,974.91 5.82%15,636,283.69 6.25%9.03%销售费用 10,406,080.92 3.55%10,108,000.95 4.04%2.95%14 财务费用 4,347,864.74 1.48%3,109,42
31、4.70 1.24%39.83%营业利润 32,178,823.16 10.99%22,954,037.46 9.17%40.19%营业外收入 6,087,801.08 2.08%350,212.51 0.14%1,638.32%营业外支出 2,136.75 0.00%7,743,853.91 3.09%-99.97%净利润 32,936,586.59 11.24%11,612,848.10 4.64%183.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年公司实现营业收入 292,901,572.11 元，较去年同期增长 17.01%，增长原因是 2017 年科研成果转化为新款式的产
32、品，提高产品竞争力，并加大国内外市场的开拓、以及国际经济的回暖进而使销售收入得到增加。2、2017 年主营业务成本 224,979,318.71 元，较去年同期增长 14.44%，主要原因是随着主营业务收入增加，相应的营业成本也在增加。但公司加强成本控制，提高材料利用率，所以营业成本的增长幅度小于营业收入。3、2017 年财务费用 4,347,864.74 元，较去年同期增长 39.83%，主要是间接融资增加引起本年度利息支出和手续费等支出增加。2017 年度的财务费用中利息支出为 3,605,675.93 元、手续费及其他为 764,541.34元，而 2016 年度的财务费用中利息支出为
33、2,946,588.92 元、手续费及其他为 161,213.23 元。4、2017 年营业利润 32,178,823.16 元,，较去年同期增加 9,224,785.70 元，增长了 40.19%，主要是因为科研成果转化为新款式的产品，提升产品附加值，同时公司加强生产成本管控，使产品综合毛利率从原来的 21.46%提高到 23.19%，毛利额增 14,189,873.91 元，这是营业利润增长的主要来源。5、2017 年营业外收入为 6,087,801.08 元，较去年同期大幅增加，主要是 2016 年 9 月份公司所在地受强台风影响造成损失，2017 年公司收到当地政府关于灾后补助的财政拨
34、款 6,078,587.50 元。6、2017 年营业外支出为 2,136.75 元，去年同期是 7,743,853.91 元，其中因 2016 年 9 月受“莫兰蒂”台风影响损毁的存货为 7,741,871.72 元。而 2017 年公司加强对财产保管，未出现自然灾害造成的损失。7、2017 净利润 32,936,586.59 元，比去年同期增长 183.62%，主要原因是公司产品毛利率提高，同时加强对费用的管控，使公司营业利润提高 40.19%；2017 年度的非经营性损益净额为 4,056,583.38 元，而去年的非经营性损益净额为-5,551,440.98 元；2017 年公司被认定
35、为国家高新技术企业，在企业所得税方面享受研发费用加计扣除，税率从去年的 25%下降为 15%，因此所得税费用减少较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 292,154,926.47 249,586,523.74 17.06%其他业务收入 746,645.64 743,294.03 0.45%主营业务成本 223,809,749.96 195,889,074.41 14.25%其他业务成本 1,169,568.75 708,363.87 65.11%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期
36、收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%鞋类 292,154,926.47 99.75%247,986,008.75 99.06%其他 1,600,514.99 0.64%合计 292,154,926.47 99.75%249,586,523.74 99.70%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年实现收入 292,901,572.11 元，较去年同期 250,329,817.77 元，增幅 17.01%，其中：主营业务收入 292,154,926.47 元，较去
37、年同期增长 17.06%，主要是科研成果转化为新款式的产品，产品更具时尚、健康等元素，提升产品竞争力，随着公司不断拓展业务，销售量稳定增长，收入额也随之增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 平潭华闽进出口有限公司 256,240,518.79 87.48%否 2 盈利（福建）进出口贸易有限公司 17,426,223.11 5.95%否 3 凯盈（福建）进出口有限公司 10,080,302.26 3.44%否 4 晋江展特贸易有限公司 4,334,835.11 1.48%否 5
38、厦门绿缘工贸有限公司 823,886.11 0.28%是 合计合计 288,905,765.38 98.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东阳信富学皮革有限公司 85,574,530.18 40.87%否 2 阳信华阳集团有限公司 21,639,169.32 10.34%否 3 辛集市裕恒皮革有限公司 20,648,632.49 9.86%否 4 阳信县风雷皮革厂 15,643,820.22 7.47%否 5 甘肃宏良皮业股份有限公司 11,591,580.63
39、 5.54%否 合计合计 155,097,732.84 74.08%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 23,591,993.74 2,176,153.53 984.11%投资活动产生的现金流量净额-17,110,386.27-3,879,635.34-341.03%筹资活动产生的现金流量净额-6,166,462.65 1,421,108.71-533.92%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年度公司经营活动产生的现金净额为 23,591,993.74 元，较上年增长 984.11%，主
40、要是因为报告期内公司的营业收入增长，销售回款情况良好，销售商品收到的现金增长。从“净利润调节为经营活动现金流量”分析，公司净利润 32,936,586.59 元，与经营活动产生的现金流量净额 23,591,933.74 元之间差异较大，主要原因是：本年度公司为满足生产经营需要，向供应商预付货款增加 18,746,083.60 元，属于调减项目；公司为建造新的营运大楼而拆除固定资产形成的损失为 4,240,595.90 元，以及支付财务费用 3,820,933.74 元，这两项均属调增项目；前述调减和调增项目的净额，解释了净利润与经营活动产生的现金流量净额的差异。2、2017 年度公司投资活动产
41、生的现金流量净额-17,110,386.27 元，较上年减少 341.03%，主要是因为 201716 年公司为扩大经营需要新建一栋 2 万平方米的运营大楼，同时，对生产设备进行升级，本报告期内在建工程和生产设备支出增加。3、2017 年度公司筹资活动产生的现金流量净额-6,166,462.65 元，较上年减少 533.92%，主要是因为报告期内支付的汇票保证金增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六
42、六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于 2017 年 5 月 28
43、日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无
44、形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 17 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，本公司积极承担社会责任，主要体现如下：1.人力资源 公司围绕“以人为本、
45、人尽其才”的用人理念，依据公司发展战略，进行人力资源发展规划。公司将人才视为资本，重视员工能力素质提升，强调人才的增值，依据员工潜能及特长提供适合员工发展的空间和通道，同时高度关注人才与岗位匹配度，创造出与其才能相符合的价值。公司以鼓励员工持续贡献、高绩效高激励为导向，建立并不断完善薪酬、绩效、晋升等人才激励机制，吸引人才、留住人才，营造有利于员工发展的工作平台和环境，实现个人价值、公司及社会价值创造的共赢。2.环境保护 公司制鞋生产过程中不存在高危险或重污染的情况。公司针对产品研发、生产过程中产生的废气、废水、噪声等采取了有效的治理和预防措施，以减低其对周边环境的影响程度。公司在皮革原料采购
46、方面，严格进行过程控制，普遍采用生态环保皮革；在鞋底材料选用上逐步加大可降解材料的比例，减少了橡胶和其它化工材料对环境的污染；在固废处理上，公司选择了有环保资质的固废回收公司对公司有毒有害废弃物进行了专项处理。排污管理获得了厦门市环境保护局同安分局颁发的福建省排污许可证。3.安全生产 公司的主营业务为时尚潮鞋的设计、生产、加工和销售。公司不属于安全生产许可证条例规定需要取得安全生产许可证的企业类型，不涉及安全生产许可及建设项目安全设施验收。公司的安全生产工作始终贯彻“安全第一，预防为主”的方针，实行法定代表人负责制。建有较为完善的安全生产标准化管理体系，安全管理职责明确，安全标识清晰、安全管理
47、细到每个角落，检查与改善长期进行，保证了公司生产经营安全、合法。4.质量控制和技术标准 公司内部通过系统教育培训、外部通过引进专业技术管理人员和先进科学的生产、检验设备等促进 产品质量的不断改善提升。公司依据行业质量标准及相关法律法规的要求，结合公司实际情况，在原材料采购、生产加工、产成品验收出库等各业务环节建立健全了质量管理体系和质量控制标准，并在日常经营中严格执行。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司所属行业和商业模式未发生变化，销售收入稳定增长、资产负债结构合理、整体盈利能力显著；经过多年的深耕布局，公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源。公司业务和资产独立、完整
48、，具有独立面向市场能力和持续经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。作为当地有名的潮鞋企业，事业产业发展获得当地政府和广大用户的大力支持；企业活力、创新力不断提升，公司核心管理团队、业务和技术骨干人员、客户资源稳定；公司现金流充沛，营收能力持续提升，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 18 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市场竞争风险 鞋类产品作为日常生活必需品，其市场需求受国家宏观经济
49、波动的影响较大，鞋业行业消费增长的根本驱动因素在于居民收入的快速增长及国民生活水平的提高。随着国家经济转型和经济增速的放缓，整个行业内企业经营景气度会受到一定程度的影响。公司的主营业务为时尚潮鞋的设计、生产、加工和销售。目前，公司所处的鞋业准入门槛低，企业多而杂，市场竞争比较激烈。随着电子商务的快速发展，对本公司的业务也造成较大影响。公司尚未形成全国性的品牌和营销网络布局，容易受到国内一线品牌同类产品的冲击。公司长期以来通过省级代理商占据销售市场，虽然此种方式仅占用公司少量流动资金也基本不存在重大销售风险，但不利于公司直接控制销售终端，同时，作为传统制造类企业，公司利润率水平相对较低。因此，公
50、司在保持持续市场竞争能力方面存在一定风险。应对措施：公司从通过提升产品品质、提高品牌附加值、增强品牌核心竞争力，以提升公司经营效率等降低宏观经济环境周期性变动带来的风险。（二）应收账款无法收回风险 2017 年本公司应收账款中，欠款金额比较集中，对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素，诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控
