1、1 2017 年度报告 红点智能 NEEQ:839302 浙江红点智能科技股份有限公司 Zhejiang hongdian intelligent technology co.,LTD.2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2017 年 1 月 13 日，公司与安徽祁门县人民政府签署 祁门县智慧城市建设战略合作框架协议。2017 年 8 月 22 日，公司中标贵州省六盘水市钟山区“食品药品安全监管大数据云平台开发建设项目”。2017 年 5 月 3 日，浙江红点智能科技股份有限公司搬迁入住丽水绿谷信息产业园瓯微大厦 7 楼新办公场地。2017 年 11 月 28 日，公司中标温州苍南县
2、龙岗镇“智慧消防创新服务云平台租赁及配套服务采购项目”。2017 年 6 月 29 日，公司作为浙江省参会代表之一、丽水市食安金融联手信用工程系统的开发单位参加了在北京举办的全国食品安全“双安双创”成果展，系统平台得到汪洋副总理的赞赏。2017 年 12 月 15 日，由中国市场杂志社、中国生产力促进中心协会主办，由中国市场杂志社国家扶贫战略研究院、中国亚太校企合作发展委员会承办的“全国扶贫创新百佳重点联系县”高峰论坛暨红点智能百县智慧城市投资对接洽谈会在北京隆重举行。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财
3、务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、红点智能、本公司、股份
4、公司 指 浙江红点智能科技股份有限公司 有限公司、红点有限 指 浙江红点智能科技有限公司 红点投资 指 浙江红点投资管理有限公司 天九红点 指 浙江天九红点智能技术有限公司 红点创投 指 丽水市红点科创投资管理合伙企业（有限合伙），公司之股东 汇聚投资 指 丽水市汇聚股权投资管理合伙企业（有限合伙），公司之股东 泓荟资产 指 浙江泓荟资产管理有限公司，公司之股东 九门咨询 指 北京九门管理咨询有限公司，公司之股东 股东大会 指 浙江红点智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江红点智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江红点智能科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法
5、证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 浙江红点智能科技股份有限公司章程 主办券商、光大证劵 指 光大证券股份有限公司 大华、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈文耀、主
6、管会计工作负责人李昌富及会计机构负责人（会计主管人员）陈彦雯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风
7、险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 2017年度公司前五名客户销售金额占当期全部营业收入的比例分别为 81.24%。报告期内前五名客户销售金额占比较为集中，带来因个别客户需求变化导致的经营风险。供应商集中度较高的风险 前五大供应商在 2017 年度的采购金额占采购总额的比例分别为 90.12%，报告期内前五名供应商采购金额占当期采购总额的比例较高。尽管公司主要采购的软件产品和通信技术服务供给相对充足，但不排除因个别供应商在服务质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求，或服务价格较高，则会影响公司的产品
8、质量、服务满意度和盈利水平。毛利率下滑的风险 2017 年度毛利率为92.91%，毛利率呈逐年增长趋势，毛利率在同行业公司中处于中上水平。毛利率偏高一方面在于公司一般不向客户提供配套硬件设备销售；另一方面是自主研发的软件成本已在前期研究阶段费用化。如果未来公司改变销售模式，向客户提供配套的硬件设备；或者公司在开拓新的销售区域和新的客户过程中，基于客户需求加大了研发投入，而收入的增长存在滞后性，公司的毛利率可能会出现下滑，从而导致公司的盈利水平受到不利影响。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为陈文耀、李昌富、占云凤,三人合计直接或间接持有红点智能 58.40%的股份，且为一致行动人关系。6
9、同时,陈文耀系公司的法定代表人,担任公司董事长兼总经理,李昌富为副董事长兼财务总监，李昌富与占云凤为夫妻关系，对公司经营决策可施加重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险,在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款,制定了“三会”议事规则,完善了公司的内部控制制度等,但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。税收优惠政策变化的风险 公司符合鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策和软件企业认定标准及管理办法的有关规定，于 2015 年10 月 20 日 取 得 软 件 企 业 认 定 证 书(证 书
10、 编 号 浙RQ-2015-0029)。根据财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知(财税20081 号)以及财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知(财税201227 号)的规定：对我国境内新办软件生产企业经认定后，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2015 年为公司的首个获利年度，2015 年-2016 年免企业所得税，2017 年-2019 年减半征收企业所得税。但如果国家或地方有关软件企业的优惠政策发生变化，或者其它原因导致公司不再符合软件企业的认定条件，则公司将不再继续享受上述优惠政策
11、，公司的盈利水平将受到一定程度的影响。产品仿制的风险 公司主要产品为“公司主要产品智慧城市模型”，软件产品由于其特殊性，在开发上需要较大人力财力投入，但由于编程语言的通用性，其产成品容易被破解或仿制。因此，企业在经营过程中一旦对源代码保存不当，或是加密措施欠缺将面临产品被仿制的风险。市场竞争激烈的风险 软件行业所需编程语言的唯一性使得该行业在全球范围内高度开放，进而导致行业内部的充分竞争。而随着大数据时代的到来，客户的需求的变化将会被企业充分捕捉，因而当今软件和信息技术服务业面临的是一个开放的竞争性市场，这样的竞争在当下已不仅是同行业的竞争，有时更会跨行业存在。此外，国内软件市场以及物联网应用
12、市场均存在行业集中度低、竞争激烈、产品同质的现象。因而企业在发展过程中将面临一定的竞争风险。核心技术人员流失的风险 公司属于技术密集型企业，技术人员的经验和研发能力对最终产品的品质特性具有重要作用。随着行业的发展，行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈，尽管公司核心技术人员直接或间接持有公司股份，且公司出台了一系列激励机制以避免核心技术人员流失，但如果出现核心技术人员流失，将对公司生产经营带来不利影响。公司治理风险 公司于 2016 年 4 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的 公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、信息披露管理制度等制度，建立7 了内部控制体
13、系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江红点智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang hongdian intelligent technology co.,LTD.证券简称 红点智能 证券代码 839302 法定代表人 陈文耀 办公地址 浙江省丽水市莲都区城北街 368 号绿谷信息产业园瓯微大厦 7 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会
14、秘书或信息披露事务负责人 李宇飞 职务 董事会秘书 电话 18605780696 传真 0578-2206062 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省丽水市莲都区城北街 368 号绿谷信息产业园瓯微大厦 7 楼 323000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省丽水市莲都区城北街 368 号绿谷信息产业园瓯微大厦 7 楼 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 06 月 23 日 挂牌时间 2016 年 10 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-65-652-6520-信息系统集成服
15、务 主要产品与服务项目 12345 智慧城市云平台、社区（乡镇）管理平台、消防通、安监通、食安通、党员通等城市社会管理和服务系列产品。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈文耀、李昌富、占云凤 实际控制人 陈文耀、李昌富、占云凤 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913311005575267558 否 注册地址 浙江省丽水市莲都区城北街 368号绿谷信息产业园瓯微大厦 7 楼 是 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主
16、办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 应进强 祝宗善 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式为集合竞价转让。2018 年 1 月 20 日，2018 年第一次股东大会审议通过更变会计师事务所，变更为大华会计师事务所（特殊普通合伙），具体内容详见公司于 2018 年 01 月 05 日披露在全国中小企业股
17、份转让系统信息披露平台（）的关于变更会计师事务所的公告（公告编号：2018-002）。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,038,571.06 14,465,933.74 24.70%毛利率%92.91%90.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,741,769.74 5,345,752.62 44.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,467,046.15 5,345,117.62 20.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润
18、计算）23.89%22.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.96%22.09%-基本每股收益 0.39 0.29 34.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,850,680.49 31,070,487.80 50.79%负债总计 10,296,239.87 2,537,146.01 305.82%归属于挂牌公司股东的净资产 36,275,111.53 28,533,341.79 27.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 1.43 26.57%资产负债率%（母公
19、司）15.72%8.15%-资产负债率%（合并）21.98%8.17%-流动比率 3.42 9.94-利息保障倍数 不适用 不适用-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,834,434.02-8,233.44 应收账款周转率 2.73 3.60-存货周转率 65.31-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%50.79%123.72%-营业收入增长率%24.70%101.81%-净利润增长率%42.56%13.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期
20、末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,456,517.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 365.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,456,882.31 所得税影响数 182,158.72 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,274,723.59 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更
21、正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业中的信息系统集成服务行业，专注于智慧城市建设的方案设计与实施，立足高新技术产业，以计算机软件、移动互联网产品开发、云计算技术和物联网应用为主营业务，以“智慧城市设计者+技术开发者+投资建设者+项目运营者”的独特定位，提出了“独特定位，智慧城市模型”，并取得了 42 项软件著作权，向各城市政府、企业提供包括 12345 智慧城市模型云平台、社区（乡镇）管理平台、企业协同平台等主要产品，并根据客户需求的不
22、同而再度开发。公司项目涉及政府管理服务、行业应用服务、企业应用服务、市民服务，公司目前主要有三种收费途径：一是针对目标客户个性化需求进行定制化软件开发，向目标客户收取软件开发及技术服务费用；二是通过与有关行业部门合作推广“消防通”、“食安通”等软件产品的社会化应用，可以产生较大的区域市场电信运营商流量分成收入；三是通过与第三方单位合作，可以建设和共同推进同城配送、互联网教育、中小企业公共服务等增值服务项目的商业化运营，取得与国内电子商务、O2O 企业类似的市场收入。公司通过人员推广、政府单一来源采购、项目延续等方式获得的智慧城市应用软件项目为载体，集成项目所需自主研发或外购的软硬件产品，通过项
23、目启动、项目计划、项目采购、需求分析、项目设计、项目执行、项目收尾等业务流程的实施，为客户单位提供智慧城市系统整体解决方案，并为客户提供售后系统维护服务。由此，公司主要通过收取项目合同款实现收入与盈利。公司的商业模式建立在较强的质量保障和技术优势的基础上，通过不断的研发投入增强公司的竞争能力，公司商业模式稳定，具有可持续性。报告期内公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生
24、变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、经营业绩情况：报告期内，公司严格执行公司的发展战略，围绕年初确定的年度经营计划，以“12345 智慧城市模型云平台”为基础，着手打造县（市、区）级智慧城市示范基地，积极拓展“智慧城市”产业相关业务。报告期内，公司 2017 年营业收入目标 2000 万元，实际实现营业收入 18,038,571.06 元，完成率 90.19%，同比增长 24.70%；公司营业收入大幅增长的原因在于，2017 年度公司市场业务快速扩展，进一步挖掘13 浙江省内市场业务，同时拓展山
25、东临沂、贵州盘州、河北张家口市的市场业务，其中软件技术授权使用费 6,825,631.48 元，同比增长 26.44%，软件开发收入 10,471,262.14 元，同比增长 125.49%。另外全资子公司浙江红点投资管理有限公司 2017 年营业收入 453,558.93 元，同比增长 1127.46%。公司营业成本 1,279,551.02 元，同比降低 2.53%；保持基本平衡。净利润 7,621,098.83 元，同比增长 42.56%；净利润增长的主要原因是本年营业收入 18,038,571.06 元，同比增长 24.70%；公司营业成本 1,279,551.02 元，同比降低 2.
26、53%，营业外收入 14,56,893.39 元，同比增长 873.11%；营业外支出 11.08 元，同比降低 99.86%。报告期内，公司的主营业务未发生变化，增加了 2 个行业认证资质“ISO20000 信息技术服务管理体系认证证书（注册号：U00662017ITSM0043RON）”、“ISO27001 信息安全管理体系认证证书（注册号：02117I10059R0S）”,整体经营情况符合公司业务性质。市场上稳中求进，积极开拓新的市场，公司增加了山东临沂、贵州盘州、河北张家口市等地的智慧城市项目合作联营；并且通过与天九企业孵化投资集团有限公司合作，建立项目对外推广渠道，布局 2018 年
27、市场。二、技术研发情况：公司以自主研发为主，下设技术研发中心部门，主要负责产品研发。产品研发分为战略性研发和用户需求研发两种类型，公司自主研发的研发支出全部费用化，外购的软件著作权计入无形资产账面价值。2017 年度，公司研发共计投入 6,762,219.60 元，同比增加 51.02%。主要研发支出情况如下：单位：元 序号 项目名称 研发费用 占营业收入比重 1 剩余电流式电气火灾智能监控系统 3,974,419.45 22.03%2 全自动智能升降路障控制系统开发 1,750,000.00 9.70%3 智慧城市云平台软件 576,578.30 3.20%4 智慧消防水压远程检测系统 32
28、2,507.57 1.79%5 丽水市食品安全征信体系平台 138,714.28 0.77%新增软件著作权 5 项，具体情况如下：序号序号 软件名称软件名称 著作权人著作权人 登记号登记号 登记日期登记日期 取得方式取得方式 1 红点智慧城市云平台系统软件 V1.0 红点智能 2017SR569216 2017 年 10 月 16 日 原始取得 2 金凯步进电机液晶摩托车仪表软件【简称：摩托车仪表嵌入式软件】V1.0 红点智能 2017SR258282 2017 年 6 月 13 日 受让取得 3 金凯步进电机液晶电动车仪表软件【简称：电动车仪表嵌入式软件】V1.0 红点智能 2017SR24
29、9954 2017 年 6 月 9 日 受让取得 4 红点摩托车组合仪表软件V1.0 红点智能 2017SR555154 2017 年 9 月 29 日 原始取得 5 红点电动车液晶仪表软件V1.0 红点智能 2017SR555160 2017 年 9 月 29 日 原始取得 2017 年度，公司自主研发推出 5 款系列产品，目前属于市场初试阶段,还未获取客户.公司一贯注重知识产权保护，报告期内，公司的知识产权不存在诉讼或仲裁。14 (二二)行业情况行业情况 随着社会经济和科技的持续发展和进步，人们对城市的作用及功能的认识和研究也在不断发展，城市的形态也在不断变化，先后出现了侧重技术层面的数字
30、城市、智能城市、泛在城市和侧重人文层面的创新型城市、学习型城市和知识型城市等发展理念。作为近年来对人类城市发展关注和探索的一个进程，“智慧城市”的概念逐渐被全球越来越多的国家和社会公众所接受。2016-2021 年中国智慧城市建设市场行业发展分析及投资潜力研究报告表明，建设智慧城市是一个渐进式的过程，所需要时间对有的城市来说可能需要两三年，而有的城市则需要 10 年甚至更久。建设智慧城市既可以全面推进，也可以重点突破。2017 年全国智慧城市的试点城市加起来共有 409 个。其中住建部系统 202 个，科技系统 20 个，工信部 68 个，工信部和发改委联合的宽带中国示范城市 39 个。这些数
31、据除去其中重合的部分，国家试点就达到 286 个，这将形成一个大态势，为中国未来的改革开放先行试验，积累经验。与传统产业相比，智慧城市产业是技术密集型和知识密集型的产业，在研发设计、生产制造、经营管理和市场营销的过程中更加强调智能化，而这一切的发展离不开新一代智能技术的应用，但归根结底是知识与知识资本的应用。因此，智慧城市产业发展需要有产生知识与形成知识资本的“智慧大脑”，以及在此基础上形成的智慧技术，然后把知识和技术转化为生产力进一步促进智慧城市产业的发展。智慧城市产业智慧化的过程实质上就是城市知识化的过程，知识与资本的广泛应用已成为不断促进智慧城市产业发展壮大的重要推动力。进行智慧城市建设
32、，智慧城市产业是主导，以云计算、大数据、物联网和移动互联网为代表的新一代智慧技术的发展是支撑。智慧城市建设引起了对新一代智慧技术的巨大需求，在不断提升城市信息技术发展的同时，也进一步促进了智慧城市产业的形成和发展。于是，以智慧产业为主体的智慧城市产业不断向城市上下游产业进一步完善和拓展，不仅可以加速我国大城市产业结构的转型升级，而且对更好地构建现代城市产业体系产生重大影响，为最终打造智慧城市产业链奠定了基础。所以，以云计算、大数据、物联网和移动互联网为代表的新一代智慧技术为支撑的智慧城市产业链正在悄然兴起，其产业规模也越来越大。“互联网”的推出对促进整个互联网领域和智慧城市产业的创新发展意义重
33、大，“互联网各传统行业”有利于把城市的多个垂直行业联系起来，形成一个智慧的大系统。但这并不是简单的两者相加，而是利用信息通信技术以及互联网平台，让互联网与传统行业进行深度融合，是创新 2.0 下的互联网发展新形态、新业态，是知识社会创新 2.0 推动下的经济社会发展新形态演进。“互联网”的模式已经成为智慧城市产业的重要组成部分，近些年来，“互联网”已经影响和改造了许多产业，像当前大家非常熟悉的电子商务、互联网金融、在线教育、在线外卖、在线旅游等行业都属于“互联网”的杰作，也是智慧城市产业的表现形式，并且随着新一代智慧技术以及社会经济的进一步发展，“互联网”的模式在工业、金融、商贸、交通、教育、
34、医疗等方面的融合将会更加的深入，不断推进各个传统行业的优化升级，进而不断创造出新产品、新业务与新模式，构建连接一切的新生态。在智慧城市建设和生态文明发展的背景下，由于云计算、大数据和物联网等新一代智慧技术在城市各个行业中的应用发展，逐步催生了智慧生态城市建设。政府和企业对生态环境的关注度增强，在智慧城市产业的发展过程中遵循生态学原理，转变经济发展方式，施行清洁生产和低碳生产，提高能源的利用率，大力开发新能源，融合智能化控制和云计算技术，形成多种能源互补利用、供需互动的能源需求网，建立起高效、和谐、健康、可持续发展的人居环境。于是应智慧生态城市发展理念的要求，实现人、自然、环境和谐共存，以新一代
35、智慧技术为依托的智慧农业、智慧交通、智慧工业、智慧服务业等智慧城市产业正逐步兴起和发展壮大，智慧与生态已成为智慧城市产业发展的新亮点。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 27,737,432.62 59.20%15,433,760.40 49.67%79.72%应收账款 6,038,967.00 12.89%6,523,378.74 21.00%-7.
36、43%存货 长期股权投资 1,250,000.00 2.67%100.00%固定资产 543,283.78 1.16%629,365.35 2.03%-13.68%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 46,850,680.49-31,070,487.80-50.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末货币资金较上期增加了 79.72%，主要原因包括（1）上年期末，应收账款 6,523,378.74 元未收回，到 2017 年年底基本收回，增加了货币资金；(2)公司本年营业收入增长 24.70%，货币资金随收入同步增长。报告期末长期股权投资较去年增加 100%，主要原
37、因为全资子公司红点投资对外投资金华市红云医疗科技有限公司 125 万，以前年度并未有该类投资。报告期末固定资产较去年减少 13.68%，主要原因为本年采购固定资产减少，账面固定资产折旧额大于固定资产采购增加值引起固定资产账面金额减少。报告期末资产总计较去年增加 50.79%，主要原因包括（1）本年营业收入增长、收回上年度应收账款，引起货币资金增加 79.72%；（2）本年对外长期股权投资增加 100%导致资产总计增加。另，报告期末无形资产占资产总计的 18.95%，较去年增加 80.09%，主要原因为是购入两项知识产权，公司在两项著作权基础上进行深入开发研究，并于 2017 年取得研究成果。2
38、.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,038,571.06-14,465,933.74-24.70%营业成本 1,279,551.02 7.09%1,312,776.76 9.07%-2.53%毛利率%92.91%-90.93%-管理费用 9,202,385.97 51.02%7,453,422.66 51.52%23.47%销售费用 1,160,991.99 6.44
39、%381,553.54 2.64%204.28%财务费用-83,900.64-0.47%-47,698.75-0.33%75.90%营业利润 6,822,519.08 37.82%5,207,231.91 36.00%31.02%营业外收入 1,456,893.39 8.08%149,714.60 1.03%873.11%16 营业外支出 11.08 0.00 7,859.16 0.05%-99.86%净利润 7,621,098.83 42.25%5,345,752.62 36.95%42.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期与上年同期增长 24.70%，增长变动原因为本年软件
40、开发收入有所增加，子公司收入相较去年也有所增加，主要增加了技术授权使用费收入及软件开发收入。管理费用本期比上年同期增长 23.47%，主要原因为公司研发投入增加，职工薪酬调整，职工工资有所增长，公司搬迁新址，房屋租金增长，装修费用摊销增长导致费用增长。销售费用比上年同期增长 204.28%，主要原因为公司为拓展全国性业务，与天九企业孵化投资集团有限公司合作，在全国开展项目推广宣传发布会，导致本年度差旅费、广告宣传费、会务费均大幅度增长。财务费用比上年同期减少了 75.9%，主要原因为公司将基本户从泰隆银行转移到建设银行，并与建行签订核定利息协议，本年收到利息较去年有大幅提高。营业利润比上年同期
41、增长了 31.02%，主要原因为公司收入增加，营业成本降低，导致营业利润增长。营业外收入比上年同期增长 873.11%，主要原因为公司于 2016 年 10 月挂牌新三板，根据地方奖励政策取得挂牌奖励金及其他奖励所致。营业外支出比去年减少 99.86%，主要原因为本年度起减免了水利建设基金，地税不再收取该块附加税所致。净利润比去年增加 42.56%的原因主要由于本年营业收入增长，营业外收入增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,038,571.06 14,465,933.74 24.70%其他业务收入
42、 主营业务成本 1,279,551.02 1,312,776.76-2.53%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件开发 10,471,262.14 58.05%4,643,773.60 32.10%技术授权使用费 6,825,631.48 37.84%5,398,290.61 37.32%技术服务 414,583.91 2.30%4,272,630.28 29.54%授权代理 319,359.84 1.77%114,287.34 0.79%产
43、品销售 7,733.69 0.04%36,951.91 0.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生明显变化，主营业务收入构成比重有了较大的调整，公司 2016 年度以软件授权使用业务、软件开发为主，技术服务为辅的商业模式开展市场拓展，收入比例更趋于均衡发展。2017 年度，公司继续按照原有的营业模式持续发展，但软件开发占比有所增加，技术服务占比有所降低，主要由于浙江健智元生物科技有限公司的软件开发收入 7,200,000.00 元以及杭州荣昇智能科17 技有限公司的软件开发收入 2,980,000.00 元，占公司
44、软件开发收入 97.22%，占企业营业收入 56.43%。因此公司软件开发收入占比有所提升。自 2016 年起公司商业模式调整为以软件授权使用业务、软件开发为主，技术服务为辅，而且公司软件授权使用业务，提供客户三年的免费技术维护服务，因此技术服务收入占比有所降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江健智元生物科技有限公司 7,200,000.00 39.91%否 2 杭州荣昇智能科技有限公司 2,980,000.00 16.52%否 3 临沂绿森置业有限公司 2,564,102
45、.55 14.22%否 4 丽水市金丰医疗器械有限公司 1,290,598.29 7.15%否 5 杭州今正贸易有限公司 619,658.12 3.44%否 合计合计 14,654,358.96 81.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江天茂自动化装备有限公司1 5,700,000.00 76.88%否 2 正达建设有限公司 580,000.00 7.82%否 3 丽水绿谷信息实业有限公司 208,764.00 2.82%否 4 深圳盛显科技有限公司 117,0
46、00.00 1.58%否 5 杭州爵隆家具有限公司 75,950.00 1.02%否 合计合计 6,681,714.00 90.12%-注：浙江天茂自动化装备有限公司：含控股子公司杭州荣昇智能技术有限公司的数据，合并计算。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,834,434.02-8,233.44-228,855.34%投资活动产生的现金流量净额-6,930,761.80-235,051.33 2,848.62%筹资活动产生的现金流量净额 400,000.00 10,000,000.00-9
47、6.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流量净额较上年同期增加了 228,855.34%，主要系（1）2017 年收回 2016年末应收账款 6,465,189.46 元，增加了 2017 年度销售商品、提供劳务收到的现金金额；（2）2017 年度收到 2016 年度增值税税额返还 501,388.24 元，使收到的税费返还增加；（3）2017 年度收到丽水市财政奖励挂牌新三板企业补贴 120 万元，其他政策性奖励 256,517.02 元，收到的奖励政策导致现金流入企业，使收到的其他与经营活动有关的现金金额增加。2、投资活动产生现金流量净额较上年同期减少了 2,848.6
48、2%，主要系 2017 年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金，其中支付杭州瑞奥电子股份有限公司无形资产转让款 495 万元；2017 年取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 125 万元，其中对浙江红点投资有限公司增资 700 万元，投资浙江天九红点智能科技有限公司 60 万元。3、筹资活动产生的现金净流量净额较上年同期减少了 96.00%，主要系 2016 年度吸收的直接投资为18 浙江天九红点智能技术有限公司的注册资本金；2017 年度，本公司并未接受直接投资，本年接收的投资40 万元为九门咨询对子公司的投资。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公
49、司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司有 1 家全资子公司 1 家控股子公司，具体情况如下：浙江红点投资管理有限公司，成立于 2012 年 9 月 19 日，注册资本 800 万，经营范围：投资管理(未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务)，计算机软、硬件开发与销售，计算机信息技术、电子产品领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；文化艺术交流活动策划，企业形象设计，图文设计，市场营销策划，国家准许的货物与技术的自由进出口业务；物业管理；批发、零售：日用品、文化用品、办公用品、工艺品、电子产品及配件。报告期内该公司营业收入 453,558.93
50、 元，净利润-1,111,134.27 元。浙江天九红点智能技术有限公司，成立于 2017 年 8 月 17 日，注册资本 1000 万，经营范围：软件开发；智慧城市规划设计、建设、投资、运营，云计算和大数据技术应用，智能传感产品及物联网技术研发；计算机系统集成与信息化运维服务；智能网络工程设计、施工和技术服务；电子商务平台和网络媒体资讯服务；自动化仪器及外围设备、通讯产品研发集成；计算机领域内的技术咨询、技术转让、技术培训服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内该公司营业收入 0.00 元，净利润-301,677.28 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托
