1、公告编号：2018-003 1 2017 年度报告 尊优股份 NEEQ:839447 上海尊优自动化设备股份有限公司 公告编号：2018-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年10月公司复审通过由上海市科学技术委员会颁发的上海市高新科技企业证书，有效期三年，证书编号：GR201731000100。2017年12月公司复审通过由上海市经济与信息化委员会颁发的 2018-2019 年度上海市“专精特新”中小企业证书。公告编号：2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数
2、据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2018-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、尊
3、优股份、股份公司 指 上海尊优自动化设备股份有限公司 尊优精密 指 上海尊优精密机械制造有限公司 公司章程 指 上海尊优自动化设备股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商 指 东北证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
4、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶奕菱、主管会计工作负责人徐颖及会计机构负责人（会计主管人员）徐颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完
5、整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）客户集中及大客户依赖风险 公司主要客户销售额集中度占比很高，存在依赖风险，2015年、2016 年、2017 年公司前五名客户合计的销售额占当期公司销售总额的比重分别为 85.13%、87.99%和 90.28%，占比非常高。2015 年、2016 年、2017 年，公司向第一大客户斯伦贝谢销售额占当期公司销售总额的比重分别为 72.19%、79.69%和 80.42%。公司主要客户集中，
6、且第一大客户占销售收入比重很高，公司存在客户集中和大客户依赖的经营风险。如果公司主要客户特别是第一大客户斯伦贝谢生产经营情况发生重大不利变化，将减少对本公司产品的采购数量，从而对公司产品销售收入带来较大影响，进而导致公司销售收入出现较大幅度的下滑。（二）宏观及政策风险 油气服务行业主要为满足石油和天然气开采需求，世界经济的持续发展和居民生活水平的提升，对于油气服务行业发展具有积极的促进作用。目前国际经济总体偏弱，且前几年油气开采投入巨大，导致石油和天然气供给较大，石油和天然气阶段性供需失衡，最终使得现阶段油气服务行业处于投入较低的阶段。油气服务行业受上游石油公司资本投入影响较大，呈现较强的周期
7、性波动。宏观经济的波动及石油公司资本投入的周期性变化对本行业公司的经营产生一定的不利影响。公告编号：2018-003 6 石油天然气在世界经济中占有很重要的地位，石油天然气及其相关产业的油气田技术服务行业属于各国重点支持发展的行业，地缘政治或者石油天然气开采、出口政策等变化都会对石油天然气价格及石油公司未来的资本投入产生影响，进而对石油服务行业公司经营产生影响。如果未来地缘政治或者石油天然气相关政策发生重大不利变动，将有可能对石油服务行业内公司未来经营活动和盈利能力产生不利的影响，进而造成本公司第一大客户斯伦贝谢向公司采购产品金额存在波动，对公司经营稳定性造成不利影响。（三）市场开拓风险 由于
8、油气勘探、开采等的高技术性和高投入，石油企业对油气田技术服务企业有着严格的技术要求，这导致油气服务行业呈现金字塔型，大型综合型国际石油服务公司在石油服务市场中占据了较高的市场份额，同时油气田技术服务种类繁多，且非标准化，油气服务设备零部件供应商要进入大型综合型国际石油服务公司需要获得油气服务企业巨头的认可，具备相应的技术能力和配套能力，且认证过程时间一般会较长，但一旦认可之后，将有可能建立长期的合作关系，这使得油气服务设备零部件供应商较难开拓新的客户，存在市场开拓风险。（四）实际控制人不当控制风险 公司股东叶奕菱持有本公司 45.440%的股份，为公司的实际控制人，对公司经营决策可施予重大影响
9、。虽然公司已建立了比较完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，并且实际控制人出具了避免同业竞争、规范关联交易等承诺，但是如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。（五）公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、年报信息披露重大差错责任追究制度等，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进行公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一
10、个过程，因此短期内公司治理可能存在一定的不规范风险。（六）应收账款发生坏账的风险 2015 年末、2016 年末和 2017 年末，公司应收账款余额分别为 1,914.77 万元、2,198.69 万元和 1,690.00 万元，占报告期末流动资产的比例分别为 39.71%、44.14%和 31.47%，占总资产的比重分别为 30.96%、35.35%和 24.61%，公司应收账款总额占流动资产和总资产的比例在报告期内占比较高，存在一定的应收账款回款风险，虽然公司主要客户均为较大型企业，客户信誉良好，支付能力强，但是如果未来宏观经济形势、石油服务行业发展前景发生重大不利变化，从而导致公司个别主
11、要客户经营状况发生困难，则公司存在应收账款难以收回，导致发生较大坏账的风险。公告编号：2018-003 7 （七）存货余额较大的风险 公司存货主要由原材料和库存商品等组成。2015 年末、2016年末和 2017 年末，存货账面价值分别为 2,011.37 万元、1,843.42 万元和 1,558.19 万元，占同期流动资产的比例分别为 41.71%、37.31%和 29.11%，占同期总资产的比例分别为32.51%、29.88%和 22.69%，公司存货占流动资产和总资产的比例较高。（八）税收优惠及出口退税风险 公司于2017年10月23日获得上海市科学技术委员会发放的高新技术企业证书（证
12、书编号为：GR201731000100），有效期为三年，公司自 2017 年度至 2019 年度享受减按 15%税率征收企业所得税的优惠政策。本次公司获得高新科技企业为复审通过，如果国家相关的税收优惠政策发生变化，或者其他原因导致公司不再符合税收优惠相关认定，则公司的经营业绩将可能受到一定的不利影响。根据国家关于出口货物退（免）税政策（简称出口退税）的规定，报告期内公司外销产品享受出口退税，公司享受的出口退税政策对公司业绩产生较大影响。由于公司外销金额较大，占公司销售总额比例较高，如果出口退税政策发生不利调整，公司可享受的退税率降低，公司的增值税实际税负将会增加，这将导致公司利润下降，影响公司
13、的盈利水平。因此，公司存在一定的出口退税政策变动风险。（九）汇率波动风险 报告期内公司外销收入占公司营业收入比重超过 62.17%，占比较高，同时，公司存在向国外供应商采购钢材的情形。对外销售及采购需要以外币进行结算，而外币汇率的波动一方面会对公司财务费用、现金流、收回货款及支付的采购款金额产生一定程度的影响，进而影响到公司收益；另一方面，如果汇率发生较大变动会影响公司出口产品及采购原材料的相对价格，以致对公司产品竞争力和业绩产生影响。因此公司存在一定的汇率波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司
14、中文全称 上海尊优自动化设备股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Genie-Robot Automatic Co.,Ltd.（SHGR）证券简称 尊优股份 证券代码 839447 法定代表人 叶奕菱 办公地址 上海市嘉定区安亭镇园大路 338 号 2 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李卫东 职务 董事会秘书 电话 021-59576868 传真 021-59576507 电子邮箱 liweidonggenie- 公司网址 www.genie- 联系地址及邮政编码 上海市嘉定区安亭镇园大路 338 号 2 幢 201805 公司指定信息披露平台的网址 公
15、司年度报告备置地 上海市嘉定区安亭镇园大路 338 号 2 幢 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-09-16 挂牌时间 2016-10-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）石油和天然气开采专业及辅助性活动（B1120）主要产品与服务项目 精密机械零部件和工业自动化设备 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）28,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 叶奕菱 实际控制人 叶奕菱 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913101
16、1475475065XN 否 公告编号：2018-003 9 注册地址 上海市嘉定区安亭镇园大路 338号 2 幢 否 注册资本 2,8500,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王兴华、户永红 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 2 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2
17、018 年 1 月 15 日）转为集合竞价转让方式。公告编号：2018-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 66,971,223.99 62,559,434.28 7.05%毛利率%32.68%33.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,562,758.47 4,886,868.74 13.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,723,073.86 4,793,205.17-22.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1
18、4.94%17.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.00%17.14%-基本每股收益 0.21 0.20 5.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 68,675,210.68 61,699,460.14 11.31%负债总计 26,091,354.45 30,949,209.68-15.70%归属于挂牌公司股东的净资产 42,583,856.23 30,750,250.46 38.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.23 21.48%资产负债率%（母公司）40.
19、26%50.26%-资产负债率%（合并）37.99%50.16%-流动比率 2.13 1.66-利息保障倍数 10.29 9.16-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,301,829.83 4,708,824.24 267.43%应收账款周转率 3.46 3.06-存货周转率 2.65 2.15-公告编号：2018-003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.31%-0.25%-营业收入增长率%7.05%1.37%-净利润增长率%13.83%218.14%-五、
20、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,500,000 25,000,000 14%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-38,814.03 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,199,430.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,718.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,164,33
21、4.83 所得税影响数 324,650.22 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,839,684.61 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 1,794.64 营业外收入 125,402.97 123,608.33 本公司自 2017 年 1 月 1 日起执行财政部规定的企业会
22、计准则第 16 号政府补助（财会2017公告编号：2018-003 12 15 号），自 2017 年 5 月 28 日采用 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）的相关规定，本次会计政策变更采用未来法处理。本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号）相关规定，利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。本公司上期影响金额为 1,794.64元，母公司上期影响金额为 1794.64 元。本公司上期营业外收入与本期营业外收入无调整，本公司上期营业外支出无调整。公告编号：2018
23、-003 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的行业分类为：石油和天然气开采专业及辅助行活动（B1120）。公司的主营业务为：精密机械零部件和工业自动化设备的研发、制造和销售，其中精密机械零部件主要为油气服务行业精密机械零部件产品中的完井设备零部件产品。公司依托自身在精密机械零部件制造特别是油气服务行业精密机械零部件产品的专业化、规模化生产的经验，生产出符合大型油气服务生厂商要求的零件产品，通过直接生产销售精密机械零部件和工业自动化设备等产品获取收入、利润、现金流，最终实现公司的战略发展和价值提升。截止 2017 年 12 月
24、31 日，公司拥有有效注册商标 4 项，拥有已授予专利 21 项，其中发明专利 10项，实用新型专利 11 项（另有 3 项新型实用专利因获得同名发明专利而主动放弃），拥有正在申请的发明专利 2 项（报告期末至报告公告日期间已获授权）。报告期内公司销售收入与上年同期增长 7.05%，净利润增长 13.83%，公司通过自身的商业模式实现了较好的盈利，形成了自身的盈利模式。公司拥有油气田井下设备完整生产线，具有较强的成套生产能力，报告期内油气田行业油价从上年低位缓步上升，带动整个行业略有回升，但尚未有明显复苏迹象，考虑到目前油气行业景气度以及客户单一可能对公司持续经营带来的负面影响，公司已规划并审
25、议通过成立尊优智能科技有限公司，结合公司技术团队优势，在继续开拓油气田业务的同时，加大工业自动化设备业务的投入，这是公司利用自身科技优势同时也是符合“中国制造 2025”产业导向的举措。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经
26、营计划计划 报告期内实现营业收入6,697.12万元，比上年同期上升7.05%；营业成本4,508.80万元，上升9.05%；毛利率 32.68%，下降 1.23%，归属公司股东的净利润为 556.28 万元，较上年同期增长 13.83%，符合公司年初制定的发展规划，呈平稳发展态势。公告编号：2018-003 14 (二二)行业情况行业情况 公司的主营业务为：精密机械零部件和工业自动化设备的研发、制造和销售，其中精密机械零部件主要为油气服务行业精密机械零部件产品中的完井设备零部件产品。2017 年，全球油气田开发投资规模呈现缓慢回升态势，国际油价探底反弹，油服行业也呈现缓慢回暖复苏态势，公司主
27、营油气田井下装备制造处于油田开发产业链的末端，滞后效应也较为明显，公司此项业务全年较为平稳，公司预计未来油气田行业发展总体呈现平稳发展，依然存在再次探底的可能；在工业自动化设备领域，2016 年 4 月 6 日国务院召开常务会议通过了装备制造业标准化和质量提升规划，要求对接中国制造 2025，由此中国制造由原工信部为主上升到由国务院审核、批复国家级示范区，公司所处上海制造业强区的嘉定区积极对标国家战略，由从“科技卫星城”到“创新活力之城”转变，积极发展两高四新产业，基于公司长期技术储备以及科研团队优势，自动化、智能制造设备非常契合公司未来产业发展方向。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债
28、结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,547,363.68 28.46%7,379,084.04 10.75%164.90%应收账款 16,900,049.77 24.61%21,809,880.84 31.76%-22.51%存货 15,615,987.91 22.69%18,434,248.65 26.84%-15.47%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资
29、产 13,178,325.15 28.48%10,257,318.61 14.94%28.80%在建工程 0.00%0.00%0.00%短期借款 10,000,000.00 21.07%13,000,000.00 18.93%-23.08%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 68,675,210.68-61,699,460.14-11.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期内，公司募集资金 875 万，货币资金较 2016 年增长 164.9%；2.应收账款：报告期内应收账款催收及时，帐期可在 2018 年 1 月回款的，
30、基本 17 年 12 月底即回款，因此应收账款较去年期末减少 22.51%；3.短期借款：2017 年公司新增贷款比 2016 年减少 300 万，主要原因是在公司资金周转顺畅的情况下，为一定程度缩减利息成本，归还了邮政银行的 300 万元贷款并不再续贷。4 固定资产：2017 年是公司销售结构转型发展的一年，本期采购固定资产较去年增加了 295.38 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2018-003 15 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重
31、 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 66,971,223.99-62,559,434.28-7.05%营业成本 45,087,976.83 67.32%41,346,234.41 61.74%9.05%毛利率%32.68%-33.91%-管理费用 14,549,872.54 21.73%13,973,754.16 20.87%4.12%销售费用 1,237,211.03 1.85%1,850,181.76 2.76%-33.13%财务费用 1,845,322.00 2.76%-254,728.25-0.38%824.43%营业利润 4,292,357.97 6.41%5,2
32、37,207.70 7.82%-18.04%营业外收入 1,756,593.48 2.62%123,608.33 0.18%1321.10%营业外支出 14,216.06 0.02%15,210.53 0.02%-6.54%净利润 5,562,758.47 8.31%4,886,868.74 7.30%13.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用：销售费用由 2016 年的 185.02 万减少 61.3 万到 2017 年的 123.72 万，较去年降低33.13%,主要是报告期内，公司降低成本、精简人员和业务结构所致。2.财务费用：财务费用由 2016 年-25.47 万增加
33、至 2017 年的 184.53 万，主要是汇率变动产生的汇兑损益造成的。3.营业外收入：本期营业外务收入较上期增长 1321.10%，主要原因是收到新三板挂牌补贴 150 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 66,858,248.30 62,559,434.28 6.87%其他业务收入 112,975.69 0.00 100.00%主营业务成本 45,072,549.47 41,346,234.41 9.01%其他业务成本 15,427.36 0.00 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位
34、：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国外销售 41,635,325.65 62.17%47,090,745.51 75.27%国内销售 25,222,922.65 37.66%15,468,688.78 24.73%公告编号：2018-003 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年内销较上
35、年增长 975.42 万，其中 300 万是产业结构转型大力发展自动化装备项目所致，同时，本期公司和客户沟通后把部分外销订单转为内销执行，以规避汇率波动风险，从而导致国内销售占比上升，国外销售占比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 斯伦贝谢油田设备(上海)有限公司 53,860,518.50 80.42%否 2 合肥西锐三维打印科技有限公司 2,330,247.82 3.48%否 3 上海银球金属制品厂 2,122,143.38 3.17%否 4 航天工程装备（苏州）有限公司
36、 1,325,035.12 1.98%否 5 赫比（上海）家用电器产品有限公司 824,255.40 1.23%否 合计合计 60,462,200.22 90.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海丝承精密机械设备有限公司 2,571,129.08 5.82%否 2 上海博房实业有限公司 1,324,104.82 3.00%否 3 Howco Metals Management Pte Ltd 1,183,435.43 2.68%否 4 Hamilton Meta
37、ls Singapore Pte Ltd 1,082,985.37 2.45%否 5 新镒钢（昆山）机电科技有限公司 1,045,000.00 2.37%否 合计合计 7,206,654.70 16.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 17,301,829.83 4,708,824.24 267.43%投资活动产生的现金流量净额-5,110,237.37-103,066.91 4,858.17%筹资活动产生的现金流量净额 1,164,793.50-2,629,819.51 144.29%
38、现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：本期公司对对应收款回款情况进行考核，应收款回款及时，使得本期销售商品回款状况较好、提供劳务收到的现金较 2016 年增加 1,493.08 万元。2.投资活动产生的现金流净额：本期母公司投入固定资产 345.32 万元，导致投资活动现金流出大幅增加。3.筹资活动产生的现金流量净额：2017 年公司募集资金以及取得借款影响筹资活动现金流入比 2016 年增加 575 万元，2017 年公司分配股利以及支付售后回租融资租赁租金流出资金比 2016 年增加 195.54 万元，整体而言筹资活动产生的现金流入较上期有所增加。公告编号：2018-
39、003 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有一家全资子公司上海尊优精密机械制造有限公司，该公司成立于 2014 年 8月 6 日，注册地：上海市青浦区北青公路 8228 号三区 1 号三幢厂房；法定代表人：叶奕菱；注册资本金：（人民币）陆佰万元；经营范围：生产加工中心管、流管，从事货物及技术的进出口业务，销售自产产品。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。该子公司在报告期内实现销售收入 3,136,820.04 元，实现净利润 663,837.29 元。2 2、委托理财及衍生品投资情
40、况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 增加其他收益 446,555.38 元，增加母
41、公司其他收益 446,555.38 元，增加营业利润 446,555.38元，增加母公司营业利润 446,555.38 元。（2）本公司自 2017 年 5 月 28 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加本期持续经营净利润 5,562,758.47 元，增加本期母公司持续经营净利润 4,898,921.18 元，增加本期终止经营净利润 0.0
42、0 元；增加本期母公司终止经营净利润 0.00 元；增加上期持续经营净利润 4,886,868.74元，增加母公司上期持续经营净利润 3,687,690.32元，增加上期终止经营净利润 0.00 元，增加母公司上期持续经营净利润 0.00 元。（3）本公司自2017年1月1日采用财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 公告编号：2018-003 18 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。非流动资产毁损报废按利得、损失总额
43、分别列示，并追溯调整。本公司本期影响金额为-24,597.97 元，母公司本期影响金额为 0.00 元，本公司上期影响金额为1,794.64 元，母公司上期影响金额为 1,794.64 元。本公司上期营业外收入与本期营业外收入无调整，本公司上期营业外支出无调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益；公司为国家安全生产监督总局安全生产标准化三级企业认证企业，以标准化从制度源头切实落实员工职业健康与安全，立足本职尽到企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告
44、期内，公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化，公司所处的行业处于近几年的低谷期，但公司未受到此不利因素影响。公司通过不断挖掘潜在客户，提供优质服务、完善的成本控制机制，实现了公司净利润的持续增长。报告期内，公司各项财务指标健康、良好，营业收入增长 7.05%，净利润增长 13.83%，保持平稳发展；货币资金增加 164.90%，应收账款减少 22.51%，存货减少 15.47%，短期借款减少 23.08%，公司经营运转较为稳健。公司核心经营团队稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因
45、素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）客户集中及大客户依赖风险客户集中及大客户依赖风险 公司主要客户销售额集中度占比很高，存在依赖风险，2015 年、2016 年、2017 年公司前五名客户合计的销售额占当期公司销售总额的比重分别为 85.13%、87.99%和 90.28%，占比非常高。2015 年、2016年、2017 年，公司向第一大客户斯伦贝谢销售额占当期公司销售总额的比重分别为 72.19%、79.69%和80.42%。公司主要客户集中，且第一大客户占销售收入比重很高，公司存在客户集中和大客户依赖的经营风险。如果公司主要客户特别是第一大客户斯伦贝谢生产经营情况
46、发生重大不利变化，将减少对本公司产品的采购数量，从而对公司产品销售收入带来较大影响，进而导致公司销售收入出现较大幅度的下滑。分析、应对措施：公司对第一大客户斯伦贝谢销售占公司营业收入占比很高，对该客户形成依赖。公司经过很长一段时间的认证，以及达到了年度故障率、及时交货率等指标要求后，才能成为斯伦贝谢公告编号：2018-003 19 的合格供应商，进入门槛高。公司于 2007 年 8 月与斯伦贝谢签订了供货的框架合同，2008 年之后即一直向斯伦贝谢批量供货，供货金额整体呈现逐步增加的趋势，供应的产品型号也不断增多，目前超过了400 种。公司凭借着多年的合作和配套经验，以及自身的技术优势，能够持
47、续满足斯伦贝谢完井工程对于产品安全、可靠，技术稳定性等方面严格的要求。从过往的供货情况以及行业特性来看，在可预期的未来，公司能够继续为斯伦贝谢供应产品，且合作有望更趋深入。因此，单一客户重大依赖风险目前还不会导致公司不能持续经营。近几年油气田行业景气度低迷，公司已经意识到单一客户重大依赖的问题及风险，公司在努力提升斯伦贝谢等现有客户的产品广度和深度的同时，积极开拓新客户，同时，逐步加大自动化设备业务的开拓和发展。（二）（二）宏观及政策风险宏观及政策风险 油气服务行业主要为满足石油和天然气开采需求，世界经济的持续发展和居民生活水平的提升，对于油气服务行业发展具有积极的促进作用。目前国际经济总体偏
48、弱，且前几年油气开采投入巨大，导致石油和天然气供给较大，石油和天然气阶段性供需失衡，最终使得现阶段油气服务行业处于投入较低的阶段。油气服务行业受上游石油公司资本投入影响较大，呈现较强的周期性波动。宏观经济的波动及石油公司资本投入的周期性变化对本行业公司的经营产生一定的不利影响。石油天然气在世界经济中占有很重要的地位，石油天然气及其相关产业的油气田技术服务行业属于各国重点支持发展的行业，地缘政治或者石油天然气开采、出口政策等变化都会对石油天然气价格及石油公司未来的资本投入产生影响，进而对石油服务行业公司经营产生影响。如果未来地缘政治或者石油天然气相关政策发生重大不利变动，将有可能对石油服务行业内
49、公司未来经营活动和盈利能力产生不利的影响，进而造成本公司第一大客户斯伦贝谢向公司采购产品金额存在波动，对公司经营稳定性造成不利影响。分析、应对措施：公司业务属于石油和天然气开采专业及辅助性活动（B1120），细分行业属于油气田技术服务行业中下游精密零件制造。尽管油气田技术服务种类繁多，且非标准化，但公司业务也具有如下特点：（1）公司第一大客户在油气田行业长期排名全球第一，技术能力、服务意识足以使其他客户信赖；（2）专注于井下完井工具细分领域，具有较强专业性；（3）生产制造所采用的国际 ISO、中国 GB、美国 API 标准具有一定的共性，公司制造系统覆盖了加工符合上述不同标准的生产能力，公司密
50、切关注国际环境的变化，通过积极挖掘潜在客户，应对地缘政策变化所产生的风险。（三）（三）市场开拓风险市场开拓风险 由于油气勘探、开采等的高技术性和高投入，石油企业对油气田技术服务企业有着严格的技术要求，这导致油气服务行业呈现金字塔型，大型综合型国际石油服务公司在石油服务市场中占据了较高的市场份额，同时油气田技术服务种类繁多，且非标准化，油气服务设备零部件供应商要进入大型综合型国际石油服务公司需要获得油气服务企业巨头的认可，具备相应的技术能力和配套能力，且认证过程时间一般会较长，但一旦认可之后，将有可能建立长期的合作关系，这使得油气服务设备零部件供应商较难开拓新的客户，存在市场开拓风险。分析、应对
