1、浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 证券代码：证券代码：839401 839401 证券简称：证券简称：新复大新复大 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 新复大 NEEQ:839401 浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 Zhejiang New Fuda OCEAN Biotech CO.,Ltd.浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 事 件 描
2、述 公司于 2017 年 6 月 18 日，公司参加了第十届世界制药原料中国展，展示了公司的最新产品，对公司维护客户关系，拓展市场产生了积极影响。事 件 描述 公司于 2017 年 9 月 28 日赴美国拉斯维加斯参加美国天然、健康和创新原料展览会，加强了国外的客户交流，对国外市场的拓展产生了积极影响。浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.1 第二节第二节 公司概况公司概况.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理
3、层讨论与分析.7 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.19 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.21 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节第九节 行业信息行业信息.26 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.26 第十一节第十一节 财务报告财务报告.30 浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、新复大 指 浙江新复大海洋生物科技股
4、份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 甲壳素 指 又称几丁质、甲壳质，英文名 Chitin，淡米黄色至白色，溶于浓盐酸/磷酸/硫酸/乙酸,不溶于碱及其它有机溶剂,也不溶于水。具有抗癌、抑制癌、瘤细胞转移，提高人体免疫力及护肝解毒作用 氨糖 指 氨基葡萄糖，由天然的甲壳质提取的，是一种海洋生物制剂，能促进人体粘多糖的合成，提高关节滑液的粘性,包括氨基葡萄糖盐酸盐、氨基葡萄糖硫酸钾盐、氨基葡萄糖硫酸钠盐、N-乙酰-D-氨基葡萄糖 盐酸盐 指 氨基葡萄糖盐酸盐，为氨基葡萄糖衍生产品 壳聚糖 指 壳聚糖是以甲壳质为原料，再经提炼而成，不溶于水，能溶于稀酸，能被人体吸收。壳聚糖是甲壳质的一级衍
5、生物。其化学结构为带阳离子的高分子碱性多糖聚合物，并具有独特的理化性能和生物活化功能。蛋白浆 指 壳聚糖是以甲壳质为原料，再经提炼而成，不溶于水，能溶于稀酸，能被人体吸收。壳聚糖是甲壳质的一级衍生物。其化学结构为带阳离子的高分子碱性多糖聚合物，并具有独特的理化性能和生物活化功能。报告期 指 2017 年度 上年、去年同期、上年同期 指 2016 年度 浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
6、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郏晨光、主管会计工作负责人鲁宏斌及会计机构负责人（会计主管人员）鲁宏斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 刘深广董事
7、缺席，因在外出差未能如期参加会议，亦没有委托其他董事代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 短期偿债能力不足的风险 公司属于海洋化工行业，销售的持续增长需要投入更多的固定资产和流动资金，近年来，由于公司业务的不断扩展、经营规模的持续扩大，厂房、新设备投入持续增加。截至 2017 年 12月 31 日，公司的流动资产合计 18,131,565.16 元，流动负债合计 34,166,800.68 元，流动比率 0.53、速度比率 0.50，数值较低，使得公司存在不能及时偿还到期债务从而影响公司生产经营的风险。客户集中
8、度较高的风险 公司 2017 年度前五大客户合计销售额占当期营业收入比例为71.10%。本公司对前五大客户的销售金额占当期营业收入的比例较高，主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念，在发展过程中，不断根据客户需求研发新产品，增加供应产品的种类和数量，与客户形成持续、稳定的合作关系。如果未来公司的重要客户发生流失或需求变动，将对公司的收入和利润产生影响。原材料供应的风险 公司主要向个人供应商（本地渔民）及单位供应商（水产加工企业）采购虾蟹壳体等原材料。因行业与区域的特殊性，公司主要原材料虾蟹壳体存在大量向个人供应商采购的情况。个人供应商原材料供应的不稳定性会给公司的生产经营带来一定
9、的影响。浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 2 本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang New Fuda OCEAN Biotech CO.,Ltd.证券简称 新复大 证券代码 839401 法定代表人 郏晨光 办公地址 浙江省温岭市城东街道万昌路创业大厦二幢 1002 室
10、二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姜郑鹏 职务 董事会秘书 电话 0576-81766692 传真 0576-81766695 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省温岭市城东街道万昌路创业大厦二幢 1002 室；317513 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-04-14 挂牌时间 2016-10-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-基础化学原料制造-有机化学原料制造（C2614）主要产品与服务项目
11、 氨基葡萄糖和蛋白浆系列产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）22,727,273 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郏晨光 实际控制人 郏晨光、包素琴 浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331081792068491L 否 注册地址 温岭市石塘镇上马工业区 否 注册资本 22,727,273.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址
12、山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘志坚、李小芬 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 15 号 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价交易。浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告
13、5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 44,504,050.79 16,327,949.95 172.56%毛利率%30.77%20.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,401,795.63-7,332,144.21-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,709,514.24-7,871,667.07-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.63%-29.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6
14、.87%-32.20%-基本每股收益 0.06-0.34-117.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 63,372,532.06 66,763,929.01-5.08%负债总计 37,791,104.15 42,584,296.73-11.26%归属于挂牌公司股东的净资产 25,581,427.91 24,179,632.28 5.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.06 6.60%资产负债率%（母公司）59.63%63.78%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.53 0.48-利息保障倍数 1.68 -三、营
15、运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,524,259.42-6,096,194.52-应收账款周转率 424%324%-存货周转率 488%140%-浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.08%3.38%-营业收入增长率%172.56%-58.39%-净利润增长率%-184.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例
16、 普通股总股本 22,727,273 22,727,273 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 5,010.00 计入当期损益的政府补助 146,943.51 其他营业外收入和支出-490,868.72 非经常性损益合计非经常性损益合计-338,915.21 所得税影响数-31,196.6 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -307,718.61 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 浙江新复
17、大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司通过虾蟹壳体等原材料的采购，生产加工甲壳素产品、氨基葡萄糖系列、壳聚糖系列以及饲料级蛋白浆产品，同时将产品销售给精细化工下游厂商、贸易公司、饲料厂等获取利益。公司立足于海洋生物化工原料的资源开发和利用，以甲壳素及衍生产品的产业化为目标，以市场需求为导向，在生产过程中不断加强对生产工艺的改进和研发。公司的销售模式包括直销与经销。报告期内，顺应行业环境的变化，公司的主要产品发生了变化，商业模式发生了
18、变化。报告期后至本报告出具之日，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司销售甲壳素占营业收入比例 50.61%，因受环保政策的影响，环保部门整顿关停没有相应资质的厂家，目前，浙江省内拥有生产甲壳素环评资质的只剩新复大一家，且甲壳素是生产氨糖的原材料导致甲
19、壳素的价格上涨，加上甲壳素生产周期短占用运营成本少，公司战略调整为报告期内优先出售甲壳素，且甲壳素一直是公司的经营业务及产品。公司的主营业务为“氨基葡萄糖和蛋白浆系列产品的研发、生产和销售”的方针不会改变，主要产品依旧是氨糖和蛋白浆。综上所述，报告期内主要产品为甲壳素是暂时性的，主营业务以及主要产品或服务未发生变化。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，实现了公司主营业务的稳步发展。在市场开拓、产品生产、合规管理等环节都达到了预期目标。公司不断完善内部管控制度，严格成本控制管理，有效预防各类风险发生，在实现业务平稳有序增长的同时，进一步增强公司可持续发展的能力。(
20、一）财务状况 报告期末，公司资产总额 63,372,532.06 元，较期初 66,763,929.01 元减少 3,391,396.95 元，降幅 5.08%；负债总额 37,791,104.15 元，较期初 42,584,296.73 元减少 4,793,192.58 元，降幅 11.26%；净资产总额25,581,427.91 元，较期初 24,179,632.28 元增加 1,401,795.63 元，增幅 5.80%。（二）经营成果情况 1、报告期内，营业收入为 44,504,050.79 元，较去年同期 16,327,949.95 元增加 28,176,100.84 元，增浙江新复
21、大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 8 幅 172.56%，主要原因详见本节（三）2、营业情况分析；2、报告期内，营业成本为 30,809,138.93 元，较去年同期 13,009,643.34 元增加 17,799,495.59 元，增幅 136.82%，主要原因系随着营业收入的增长，营业成本相应增加。3、报告期内，净利润为 1,401,795.63 元,较去年同期-7,332,144.21 元增加 8,733,939.84 元，主要原因：报告期内营业收入增长，毛利较去年增加 10,376,605.25 元，销售费用增加 1
22、,086,405.44 元，管理费用减少 3,258,162.66 元，所得税费用增加 2,305,363.85 元，政府补助减少772,875.4 元。（三）现金流量情况 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 10,524,259.42 元，较去年同期-6,096,194.52 元增加流入 16,620,453.94 元，主要原因是公司销售收入增长，销售回款良好，详细原因见本节（三）3、现金流量状况。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-3,068,189.88 元，较去年同期 1,592,727.10 元增加流出 4,660,916.98 元，主要原因是去年同期公司收到往来
23、款 4,191,646.02 元，本期购买资产支付的现金较上期增加 49.25 万元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-7,068,824.20 元，较去年同期 3,938,800.41 元，净流出增加 11,007,624.61 元，主要原因是去年同期定向增发上海雷天投资基金管理有限公司 2,727,273 股,上海雷天投资基金管理有限公司缴纳 10,200,000 元投资款所致。综上，公司本年整体发展趋势良好，营业收入与利润金额较去年同期稳定增长。(二二)行业情况行业情况 国务院批准实施了全国海洋主体功能区规划（国发201542 号），规划显示，今后我国发展海洋化工的核心区将加快
24、海水综合利用、海洋精细化工业等产业发展，加快发展海洋工程装备、海洋生物、海洋新能源等新兴产业，控制重化工业规模，着力开发高技术含量、高附加值产品，提高产业层次。国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要提出拓展海洋生物资源新领域、促进生物工艺和产品在更广泛领域替代应用，以新的发展模式助力生物能源大规模应用，培育高品质专业化生物服务新业态，将生物经济加速打造成为继信息经济后的重要新经济形态，为健康中国、美丽中国建设提供新支撑。到 2020 年，生物产业规模达到 810 万亿元，形成一批具有较强国际竞争力的新型生物技术企业和生物经济集群。同时提出了发展海洋创新药物，开发具有民族特色的现代海洋中药产品，
25、推动试剂原料和中间体产业化，形成一批海洋生物医药产业集群。糖、蛋白质、脂肪、维生素和矿物质是人体生命中的五大要素，然而随着现代医学和生命科学的发展，科学家们又发现和认识到人体还有一种不可或缺的物质，就是第六生命要素甲壳素，有法国科学家布拉克诺发现其广泛存在于螃蟹、虾等甲壳类动物中。国内外大量毒理学研究表明，甲壳素及其衍生物氨糖系列和壳聚糖系列为无毒，在医药及保健品方面开发潜力巨大，应用领域最受关注。在国际市场上，氨糖及壳聚糖系列主要用于添加至功能性保健食品中，氨基葡萄糖均为排名前几位的畅销保健品原料。据了解，氨基葡萄糖全球每年需求量在 1-1.2 万吨，其中美国 5-6 千吨，欧洲 2-3千吨
26、，日本 1-2 千吨，国际市场的氨基葡萄糖 90%为中国出口。根据 Datamonitor 的报告，2008 年全球氨基葡萄糖类保健产品总销售额已超过 20 亿美元，2013 年这一数字已突破 30 亿美元，预计 2015 年，全球氨基葡萄糖类保健产品总销售额可望超过 40 亿美元，发展势头十分惊人。国内市场的应用正随着居民收入的提高和老龄化日益严重而越来越广泛。近年来我国氨基葡萄糖盐酸盐的销售额每年以 20%以上的速度增长。自 2008 年的 5.01 亿元上升到 2013 年的 14.39 亿元，年平均增速达到 23.38%。根据 CFDA南方所的预测，至 2018 年国内氨基葡萄糖盐酸制
27、剂的市场规模将超过 41 亿元。饲料级生物蛋白浆发展概况 蛋白浆（俗称虾膏）是一种饲料添加剂。关于水产养殖的诱食剂研究表明，鱼类喜食的动植物体内浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 9 的提取物中的某些成分可改善饲料的适口性。目前已证实太平洋磷虾、梭子蟹、牡蛎、鱿鱼、蚯蚓、丁香等动植物及其提取物，均有良好的诱食作用，主要是其中含有大量的氨基酸和核苷酸，氨基酸对鱼类的嗅觉和味觉都具有刺激作用。蛋白浆作为饲料添加剂，尤其是水产动物饲料添加剂，效果显著,不仅为动物生产提供了蛋白源，还显著提升饲料的诱食效果，但是目前尚未被广泛使用
28、。改革开放之后，我国水产养殖业得到了迅猛发展，与之相对应的水产饲料行业也快速壮大。1991 年，我国水产饲料产量仅 74.6 万吨，占饲料总产量的 2.1%，2012 年，水产饲料产量已经达到 1855 万吨，占饲料总产量的 9.1%。据农业部畜牧业司专题报告，2016年饲料的总产量突破 2.4 亿大关，其中水产饲料产量达 33.84 万吨。近年来，我国饲料行业体量快速扩大的同时，已经完成了数次行业整合，2017 年饲料企业数量由 6000 家下降至 5500 家，竞争更趋激烈。蛋白浆作为饲料添加剂可以极大地改善饲料品质，提高产品的市场竞争力，其用量大约占饲料重量的2%-5%，且 2017 年
29、水产饲料市场整体涨价 5%，据此推算，仅国内水产饲料一项，其市场体量将达近百万吨，市场规模超过 5 亿元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 408,788.54 0.65%21,543.20 0.03%1,797.53%应收账款 13,773,554.74 21.73%6,121,453.40 9.17%125.00%存货 1,132,652.37 1.7
30、9%11,506,864.55 17.24%-90.16%长期股权投资-固定资产 38,822,621.42 61.26%39,548,882.78 59.24%-1.84%在建工程-422,012.11 0.63%-100%短期借款 17,500,000.00 27.61%7,000,000.00 10.48%150.00%长期借款-预付款项 2,227,162.87 3.51%1,822,979.57 2.73%22.17%长期待摊费用 1,164,985.83 1.84%233,181.43 0.35%399.60%递延所得税资产 709,128.60 1.12%1,576,031.16
31、 2.36%-55.01%应付账款 3,251,700.08 5.13%4,147,938.45 6.21%-21.61%预收款项 90,000.00 0.14%-应付职工薪酬 395,928.99 0.62%2,291,537.91 3.43%-82.72%应交税费 1,874,718.68 2.96%173,480.10 0.26%980.65%应付利息 3,239,934.93 5.11%2,725,722.33 4.08%18.87%其他应付款 4,120,225.60 6.50%24,925,464.63 37.33%-83.47%一年到期的非流动负债 3,694,292.40 5.
32、83%1,112,000.00 1.67%232.22%长期应付款 3,624,303.47 5.72%208,153.31 0.31%1,641.17%资产总计 63,372,532.06-66,763,929.01-5.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 10 1、报告期末，应收账款为 13,773,554.74 元,较期初 6,121,453.40 元增加 7,652,101.34 元，增幅125.00%，主要原因：报告期内营业收入较去年同期增加 28,176
33、,100.84 元，增幅 172.56%，部分款项的回款期未到，应收账项增加。2、报告期末，存货为1,132,652.37元，较期初11,506,864.55元降低10,374,212.18元，降幅90.16%，主要原因：受国内宏观经济形势以及环保政策的影响，公司管理层及时调整战略，出售生产周期短的甲壳素。在保证现金流健康的情况下，优先维护客户关系以及提升营收，所以本期甲壳素大量销售，使自制半成品、外协加工品大幅减少。3、报告期末，短期借款为 17,500,000.00 元，较期初 7,000,000.00 元增加 10,500,000.00 元，增幅 150.00%，主要原因系报告期内，公司
34、向浙江温岭农村商业银行股份有限公司借款 1750 万元。4、报告期末，应交税费为 1,874,718.68 元，较期初 173,480.10 元增加 1,701,238.58 元，增幅980.65%，主要原因：报告期内营业收入较去年同期增加 28,176,100.84 元，导致应交增值税增加1,591,799.26 元。5、报告期末，其他应付款为 4,120,225.60 元，较期初 24,925,464.63 元减少 20,805,239.03 元，降幅 83.47%，主要原因：报告期内公司营业收入大幅增加，且回款较好，以及取得浙江温岭农村商业银行股份有限公司贷款 1750 万元，资金有所改
35、善，归还 19,450,000.00 元对外个人借款。6、报告期末，一年到期的非流动负债为3,694,292.40元，较期初1,112,000.00元增加2,582,292.40元，增幅 232.22%，主要原因：报告期内公司与福州融信租赁股份有限公司、上海云城融资租赁有限公司发生 1000 万元融资租赁业务，其中 3,694,292.40 元为一年内要付讫的金额。7、报告期末，长期应付款为 3,624,303.47 元，较期初 208,153.31 元增加 3,416,150.16 元，增幅1641.17%，主要原因：报告期公司与福州融信租赁股份有限公司、上海云城融资租赁有限公司发生 100
36、0万元融资租赁业务，长期应付款增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 44,504,050.79-16,327,949.95-172.56%营业成本 30,809,138.93 69.23%13,009,643.34 79.68%136.69%毛利率%30.77%-20.32%-管理费用 4,372,578.86 9.83%7,630,741.52 46.73%-42.
37、70%销售费用 1,595,545.18 3.59%509,139.74 3.12%213.38%财务费用 4,256,127.70 9.56%4,405,564.39 26.98%-3.39%营业利润 2,754,556.91 6.19%-9,489,969.31-58.12%-129.03%营业外收入 5,529.22 0.01%925,348.13 5.67%-99.40%营业外支出 491,387.94 1.10%205,984.32 1.26%138.56%净利润 1,401,795.63 3.15%-7,332,144.21-44.91%-119.12%项目重大变动原因项目重大变动
38、原因：1、报告期内，营业收入为 44,504,050.79 元，较去年同期 16,327,949.95 元增加 28,176,100.84元，增幅 172.56%，主要原因分析如下：（1）2016 年度海洋资源呈现出明显的锐减，同时国家环保政策及浙江地区治理空气质量的临时措施影响，公司从 2016 年 5 月的休渔期开始、长达近 5 个月时间内处在停产或半停产的状态。从 2017 下浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 11 半年开始，影响公司生产的不利因素逐渐消失，特别是顺利通过了国家环保督查组的现场督查，从禁渔期结束开
39、始，公司展开了正常生产，故公司 2017 年营业收入较 2016 年大幅增长。（2）在国内宏观经济形势影响下，公司管理层及时调整了战略，生产周期短、占用运营成本少的甲壳素的销售增加较大；甲壳素的销售金额较去年同期增加 22,523,478.15 元，占营业收入比例 50.61%，实现整体收入的增长。2、报告期内，营业成本为 30,809,138.93 元，较去年同期 13,009,643.34 元增加 17,799,495.59元，增幅 136.82%，主要原因：公司营业收入较去年同期增幅 172.56%导致相应的营业成本增加。3、报告期内，毛利率为 30.77%，较去年同期 20.32%增加
40、了 10.45 个百分点，主要原因：（1）受环保政策的影响，环保部门整顿关停没有相应资质的厂家，甲壳素需求量大增，导致甲壳素价格较 2015年上涨 12%；同时，在折旧等固定成本变动不大的情况下，大规模生产，使单位成本较 2015 年降低 20%，其毛利率较 2015 年提高 26.58 个百分点，达到 34%；2）2017 年公司管理层及时调整了战略，生产周期短、占用运营成本少的甲壳素销售较去年同期增加 22,523,478.15 元，占营业收入比例为 50.61%，实现毛利 7,590,147.63，为整体营业收入实现 17.63%的毛利率，导致整体毛利率较 2016 年增长 10.45
41、个百分点。4、报告期内，管理费用为 4,372,578.86 元，较去年同期 7,630,741.52 元降低 3,258,162.66 元，降幅 42.70%，主要原因分析如下：（1）报告期内，研究与开发费为 303,707.63 元，较去年同期 627,445.43 元降低 323,737.80 元，降幅 51.60%，主要原因：公司于 2016 年已完成了对墨鱼膏和氨基葡萄糖的改进，报告期相应的研发费用及材料损耗费用减少。（2）报告期内，工资薪酬为 1,420,697.19 元，较去年同期 2,092,151.16 元降低 671,453.97 元，降幅 32.09%，主要原因：根据20
42、17 年浙江省海洋禁渔休渔通告今年的禁渔期比去年提前一个月到来，部分人员放假以及公司因 2016 年业绩亏损调整了相应的中高级人员的绩效奖金。（3）报告期内，环保、排污费等为 115,369.00 元，较去年同期 503,883.14 元降低 388,514.14 元，降幅 77.10%，主要原因：去年同期环保、排污费主要为生产甲壳素的废气物料处理，报告期内公司与沙洋美众科技有限公司签订了甲壳素委托加工合同，该部分产生的环保、排污费减少及今年的禁渔期提前到来导致相应的排污费减少。（4）报告期内，未发生顾问费，较去年同期降低 1,018,679.24 元，主要原因：去年同期该费用为新三板挂牌及挂
43、牌期间券商的中介费用。5、报告期内，销售费用为 1,595,545.18 元，较去年同期 509,139.74 元增加 1,086,405.44 元，增幅 213.38%，主要原因分析如下：（1）报告期内，运输费为 1,091,198.58 元，较去年同期 433,206.74 元增加 657,991.84 元，增幅151.89%，主要原因：公司营业收入较去年同期增幅 172.56%导致相应的运输费增长。（2）报告期内，展位费为 355,406.69 元，较去年同期增加 355,406.69 元，主要原因：公司于报告期内参加了上海新国际博览中心举办的“第十七届世界制药原料中国展”以及前往美国拉
44、斯维加斯参加“美国天然、健康和创新原料展览会（西部）”。6、报告期内，营业利润为 2,754,556.91 元，较去年同期-9,489,969.31 元增加 12,244,526.22 元，主要原因：收入增幅较大，较去年同期增加 28,176,100.84 元，毛利较去年同期增加 10,376,605.25 元，期间费用较去年同期减少 2,321,193.91 元。7、报告期内，营业外收入为5,529.22元，较去年同期925,348.13元降低919,818.91元，降幅99.40%，主要原因：去年同期有 90 万元系新三板挂牌收到的政府奖励资金。8、报告期内，营业外支出为 491,387.
45、94 元，较去年同期 205,984.32 元增加 285,403.62 元，增幅138.56%，主要原因：报告期内公司响应国家号召的扶贫责任，向温岭市慈善总会捐赠 48.82 万元。9、报告期内，净利润为 1,401,795.63 元,较去年同期-7,332,144.21 元增加 8,733,939.84 元，主要系营业利润增加、营业外支出增加、营业外收入减少及递延所得税费用转回所致。浙江新复大海洋生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 12 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例
46、变动比例 主营业务收入 43,052,305.34 16,192,601.27 165.88%其他业务收入 1,451,745.45 135,348.68 972.60%主营业务成本 30,167,196.08 12,749,247.53 136.62%其他业务成本 641,942.85 260,395.81 146.53%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%甲壳素 22,523,478.15 50.61%-氨基葡萄糖系列 6,221,688.03 13.98
47、%8,310,645.30 50.90%蛋白浆 11,025,087.87 24.77%7,881,955.97 48.27%壳聚糖系列 205,128.21 0.46%-其他 3,076,923.08 6.91%-合计 43,052,305.34 100.00%16,327,949.95 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成变动较大，具体情况如下：1、报告期内甲壳素销售收入较去年同期增加 22,523,478.15 元，氨基葡萄糖系列收入较去年同期减少 2,088,957.2
48、7 元，主要原因为受环保政策的影响，环保部门整顿关停没有相应资质的厂家，浙江省拥有生产甲壳素环评资质的只剩新复大，且甲壳素是生产氨糖的原材料，其需求量大增，导致甲壳素的价格较 2015 年上涨 12%，加上甲壳素生产周期短、占用营运成本少，公司调整战略为优先出售甲壳素，使甲壳素销售增加较大，而氨基葡萄糖系列生产周期较长，本期销量有所下滑，导致甲壳素收入占比增加了 50.61 个百分点，氨基葡萄糖系列占比下降 36.92 个百分点；2、报告期内蛋白浆收入较去年同期增加 3,143,131.90 元，增幅 39.88%，主要原因蛋白浆系甲壳素的副产品，因甲壳素需求量增大导致蛋白浆的数量显著上升并且
49、报告期内蛋白浆价格上涨 5%，其收入有所增加，但增长幅度远低于甲壳素，导致其占比下降 24.50 个百分点；3、报告期内其他收入较去年同期增加 3,076,923.08 元，主要原因系报告期内，公司暂时无法生产客户指定的产品，临时从别的公司购买以满足客户的需求，属于类同产品贸易收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市顺德区永聚源生物技术有限公司 9,836,497.53 22.10%否 2 台州市丰润生物化学有限公司 7,869,563.77 17.68%否 浙江新复大海洋
50、生物科技股份有限公司浙江新复大海洋生物科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 13 3 浙江金壳药业有限公司 7,061,792.55 15.87%否 4 浙江省化工进出口有限公司 3,200,854.71 7.19%否 5 浙江威丽化工有限公司 3,189,700.86 7.17%否 合计合计 31,158,409.42 70.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沙洋美众科技有限公司 6,526,813.68 39.18%否 2 杭州金舵化工有限
