1、1 2017 年度报告 华阳变速 NEEQ:839946 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月公司发行股票 10,252,572 股 2017 年 10 月公司发行股票 9,170,000 股 公司发明专利证书 6DS 变速箱壳体、85T 变速箱壳体、商用车变速操纵装置总成 U405 开发成功 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项
2、重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业信息行业信息 .4747 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4848 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5858 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华阳变速 指 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙
3、)三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的湖北华阳汽车变速系统股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢及会计机构负责人(会计主管人员)吴欢保证
4、年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要客户较集中风险 2017 年主营业务收入为 170,074,774.62 元,公司 2017 年度前五
5、大客户主要集中于西安法士特汽车传动有限公司、东风商用车有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司、宝鸡法士特齿轮有限责任公司、神龙汽车有限公司。其中西安法士特汽车传动有限公司占公司收入比例较大,公司主要客户比较集中,公司与以上客户形成了长期稳定的合作关系,但仍存在客户依赖的风险。主要原材料价格波动风险 铝合金和钢是公司产品的主要原材料,铝合金和钢均受供求关系、市场环境等影响,价格会产生波动,如果未来原材料价格出现大幅波动,公司不能够通过原材料库存管理、与客户的签订价格联动协议等方式降低原材料价格波动对采购成本的影响,将对产品成本、销售价格及利润空间产生较大影响,存在原材料价格波动影响获利能力的风险。
6、主要资产被抵押的风险 公司因生产经营需要将部分不动产用于借款抵押,所借款项用于补充公司流动资金,如果公司到期不能归还借款,则公司主要资产将会被债权人处置,导致公司的整体经营受到影响。国内市场竞争加剧风险 国家对汽车产业的政策支持力度不断加大,尤其是新能源汽车,以及近些年来随着经济水平的不断提高,大众拥有私家车的意识逐渐提高,汽车产业具有良好的发展前景,一方面,现有企业不断加大对汽车生产制造领域的投入;另一方面,未来会有越来越多的新能源汽车企业加入竞争,替代产品威胁,促使企业不断加强技术创新与改造,因而导致行业内部竞争加剧,行6 业平均利润率不断降低,是公司面临市场竞争的风险。产品价格波动风险
7、受市场供求关系、上下游原材料价格变动以及国际市场剧烈变化的影响,公司所处行业产品价格波动幅度相对较大,随着行业周期的变化,产品价格也呈现周期性波动。汽车零部件市场价格暴涨暴跌都可能对企业产生不利影响。如果公司不能有效提升产品性能,增加产品附加值,完善销售体系,将对公司未来盈利能力造成一定影响。资金不足、流动性不足的风险 公司为汽车零配件生产制造企业,生产经营过程中对资金需求量较大,报告期内,公司募集了部分资金用于公司生产经营,公司存在资金不足、流动性不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化:否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北华阳汽车变速系统股份
8、有限公司 英文名称及缩写 HubeiHuayang Automobile Gearshift System Co.,Ltd 证券简称 华阳变速 证券代码 839946 法定代表人 陈伦宏 办公地址 湖北省郧县城关镇大桥南路 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 尚宗新 职务 董事会秘书 电话 0719-7300789;13508677976 传真 0719-7300068 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省郧县城关镇大桥南路 2 号 442500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所
9、 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994-06-30 挂牌时间 2016-11-25 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)C36-汽车制造业-C3660-汽车零部件制造 主要产品与服务项目 汽车变速系统零部件的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本(股)69,689,572 优先股总股本(股)-做市商数量-控股股东 陈守全 实际控制人 陈守全、陈守芬 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914200006736730660 否 注册地址 湖北省郧县城关镇大桥南路 2 号 否 注册资本
10、69,689,572.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李力、刘姗姗 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 170,370,035.49 1
11、00,616,090.35 69.33%毛利率%21.64%20.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,628,097.9814,628,097.98 3,355,335.023,355,335.02 3 335.9735.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,348,843.3914,348,843.39 2,420,796.012,420,796.01 4 492.7392.73%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)18.59%18.59%6.61%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)18.2318
12、.23%4.65%-基本每股收益 0.250.25 0.070.07 257.14%257.14%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 239,758,677.99239,758,677.99 169,735,982.90 41.2541.25%负债总计 134,015,540.74134,015,540.74 112,022,332.77 19.6319.63%归属于挂牌公司股东的净资产 105,743,137.25105,743,137.25 57,713,650.13 83.83.2222%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51
13、.52 2 1.15 3 32.172.17%资产负债率%(母公司)55.9055.90%66.00%-资产负债率%(合并)55.9055.90%66.00%-流动比率 1.1.4545 1.22-利息保障倍数 7.7.1212 2.36-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,781,133.5513,781,133.55 3 3,5,59 99,225.749,225.74 282.89%282.89%应收账款周转率 350.00%208.00%-存货周转率 682.00%556.00%-10 四、成长情况成长情况 本
14、期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%41.2541.25%24.58%-营业收入增长率%69.33%19.80%-净利润增长率%335.97335.97%3.97%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 69,689,572.00 50,267,000.00 38.64%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 639,000.00 其他-310,465.19310,465.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 328,53
15、4.81328,534.81 所得税影响数 49,280.2249,280.22 少数股东权益影响额(税后)0.000.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 279,254.59279,254.59 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 25,726,029.00 37,101,029.00 应收账款 递延所得税资产
16、 11 其他应付款 2,173,105.11 21,785,896.76 其他流动负债 0.00 11,375,000.00 盈余公积 780,817.41 744,665.01 未分配利润 7,027,356.72 6,701,985.12 销售费用 资产减值损失 营业外支出 968.75 362,492.75 所得税费用 归属于母公司所有者的净利润 3,716,859.02 3,355,335.02 销售商品、提供劳务收到的现金 97,500,231.47 41,610,445.70 购买商品、接受劳务支付的现金 60,265,236.15 15,897,259.38 支付给职工以及为职工
17、支付的现金 17,100,360.58 9,488,551.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,049,701.06 5,139,701.06 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事汽车换挡机构的设计、研发与制造,并致力于汽车零部件轻量化。公司商业模式以 OEM为主,即主要为整车或汽车变速箱总成定向设计、同步开发、配套生产、准时交付。近年开始探索售后市场与网络销售。1 1、采购模式、采购模式 公司采购部根据当月生产作业计划,制定采购计划,组织技术部、质量部进行供方的选择和评价,经审批后纳入合格供方清单
18、。与供应商签订采购合同并实施采购。采购品回厂后提交质量部检验和试验,合格的入库,不合格的退货并通知供应商整改。采购部日常对供应商进行管理,实施业绩评价、供应商的年度评价与供应商的再评价。经评价合格的供应商纳入下一年度的合格供方清单。采购工作注重供应链建设,与供应商具有稳定的、长期的合作关系,供应商及公司采购部门均能严格遵守华阳变速供应链管理制度,实施比质比价采购,生产用原辅材料均能得到及时供应;2 2、生产工艺模式、生产工艺模式 公司具有完整的生产组织系统,生产、检测设施俱全,采用订单式生产,能保证现阶段所需;公司技术部下设压铸研究所、精铸研究所、精加工工艺研究所三个研究所,技术队伍稳定、利用
19、本公司 CAD设计及 CAE 模拟浇注软件提高铸件成型率,自行设计铝镁合金毛坯图纸及生产工艺下发生产车间,生产车间根据生产作业计划、作业指导书加工生产。3 3、销售模式、销售模式 公司为根据客户要求,采用订单式生产。对于常规订单,根据客户下达的月采购计划,由销售部下达周生产计划或三天滚动生产计划,并由主管及总经理签字执行。如有变更,调整组织,凭发货申请单到仓库提货、交付;若为口头订单,有现货时提出发货申请,待审批后直接发货;若为非常规订单,需组织评审,销售部跟踪,项目工程师现场服务,待合格入库后,组织发货。公司与东风汽车公司、神龙汽车有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司等客户建立了良好的配套合
20、作关系,建立了便捷的销售网络,能够即时全面细致的为客户提供产品和技术服务,按时完成客户订单。主要收入来源于销售给客户的产品收入。4 4、质检模式、质检模式 公司质检采用“首末件对比法”和“双三检制”和“抽样检查”进行质检。13 (1)“首末件对比法”适用于产品质检,用上一班次某道工序加工的最后一件与本班次加工相同工序的第一件同时进行检查,将检查结果与工艺文件的要求进行对比的方法,以防止检验失误和监督上一班次的工序质量。(2)“双三检制”适用于产品和原材料质检。包括生产者的自检、互检、专(巡)检和检查员的首检、中(巡)检、终检。(3)“抽样检查”抽样检查按严格程度分为三种:正常检查、加严检查、放
21、宽检查。三种规则转换包括两类:正常检查与加严检查的转换、正常检查与放宽检查转换。从正常检查到加严检查:当正常检查中有两批经初次检查(不包括再次提交检查批)不合格,则下一批检查转为加严检查。从加严检查到正常检查:当加严检查中连续五批经初次检查(不包括再次提交检查批)合格,则从下一批检查转到正常检查。从正常检查到放宽检查:正常检查中同时满足以下三个条件,则转为放宽检查:连续 10 批或 10 批以上(不包括再次提交检查批)初次检查合格、生产正常、质量部同意转到放宽检查。从放宽检查到正常检查:在放宽检查中满足以下任一情况,则从下一批转为正常检查:一批放宽检查不合格、生产不正常、质量部认为有必要回到正
22、常检查。5 5、仓储模式、仓储模式 采购物资实行“零库存”管理,采用物流部代保管制度,即供应商需求预测,将物料送达物流部库房代保管,依据公司生产进度配送,月底汇总领用物料与供应商办理结算手续;公司根据物料种类将仓库划分为成品库,毛坯库,大宗物资库,标件库。生产使用的大宗物资(铝合金、废钢、煤、结晶氯化铝、水玻璃、高铝粉、石英砂/粉等)经检验合格后按生产作业进度分批次投入车间使用;设备、五金百杂、设备配件、工艺装备(包含工位器具、量检夹辅具、工具、模具等)、记录表格印刷品、劳保用品等定额领用;毛坯及外协半成品入毛坯库;车间加工完工的产品或直接发顾客的半成品(包括外协)入成品库。报告期内商业模式及
23、资源要素未发生重大变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 14 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,公司管理层在董事会的正确决策下,制定了二零一七年经营计划,全年抢抓市场机遇、加快转型升级、加速新产品开发,不断提升产能,实行经营体管理降成本增效益,抓订单增收入,实现了较好的经营业绩:1、报告期内
24、经营情况 2017 年实现营业收入 17,037.00 万元,比上年同期增加 6,975.39 万元,同比报告期内,公司管理层在董事会的正确决策下,制定了二零一七年经营计划,全年抢抓市场机遇、加快转型升级、加速新产品开发,不断提升产能,实行经营体管理降成本增效益,抓订单增收入,实现了较好的经营业绩:1、报告期内经营情况 2017 年实现营业收入 17,037.00 万元,比上年同期增加 6,975.39 万元,同比增长 69.33%;实现净利润 1,462.811,462.81 万元,同比增长 1,127.271,127.27 万元,净资产 1010,574.31574.31 万元,总资产 2
25、3,975.8723,975.87 万元,公司的资产结构进一步优化,盈利水平进一步提升。2、报告期内发生的对企业经营有重大影响的事项(1)公司挂牌以来,共 2 次发行股票新增股份 19,422,572 股,募集资金合计 33,718,858.00 元,改善了现金流量,公司注册资本由 5,026.70 万元增加至 6,968.9572 万元;资产负债率 55.90%55.90%,较上年降低 7.437.43 个百分点。(2)公司轻量化产品开发步伐加快,法士特公司小八档、6DS、5J38T 系列产品上批量,东风商用车公司 U405/D560/D320 等新品陆续上量,为公司收入和效益增长提供了强劲
26、的保障。(3)公司购置各类设备 34 台套,形成智能化加工单元 6 个,增加了轻量化铝合金产品生产能力,15 提高了批量产品的生产效率,为客户订单的完成提供了有力保障。3、报告期内,公司主营业务收入相较于上年同期增幅 69.33,主要系重型、中型汽车市场需求的大环境使销售订单增加所致。(二二)行业情况行业情况 2017 年商用车市场总体来说呈现以下几个特点:(1)增长幅度高于乘用车,实现了 15%增长率;(2)重型卡车销量增幅超过 50%,出现了高速增长;(3)卡车增长势头好于客车。公司生产的重型变速箱换挡机构系列产品,主要为重型卡车配套,2017 年经济效益指标出现了较好增长。(三三)财务分
27、析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 23,709,854.04 9.89%16,160,426.68 10.20%46.72%应收账款 43,597,524.6043,597,524.60 18.18%49,483,035.60 31.25%-11.89%存货 17,086,075.07 7.13%13,114,906.97 8.28%30.28%长期股权投资-固定资产
28、51,537,121.23 2 21.501.50%37,988,075.13 23.99%35.67%在建工程 285,155.60 0.10.12 2%135,922.33 0.09%109.79%短期借款 14,500,000.00 6.056.05%27,000,000.00 17.05%-46.30%长期借款-应收票据 85,956,889.1485,956,889.14 35.8535.85%37,101,029.0037,101,029.00 21.8621.86%131.68131.68%应付票据 9,000,000.00 3.753.75 -资产总计 239,758,677.
29、99239,758,677.99-169,735,982.90169,735,982.90-41.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、货币资金:本年 23,709,854.04 元,较上年增长 46.72%,增加 7,549,427.36 元,主要原因是:16 (1)2017 年 9 月进行了公司 2017 年第一次股票发行,共收到投资者投入的资金 18,340,000.00 元,本次股票发行的缴款截至日为 2017 年 9 月 8 日,该募集资金款项存放于兴业银行十堰茅箭支行募集资金专户,银行账号 415030100100002619,该账户已与兴业银行十堰茅箭支行、
30、国融证券签订了募集资金三方监管协议,按募集资金专项用途使用,到 2017 年 12 月 31 日专户资金余额 5,057,250.14 元。较上期募集资金余额 11,665,798.00 元减少 6,608,547.86 元,下降 56.65。(2)2017 年政府补助 866,889.79 元,较上期减少 430,141.97 元,下降 33.16%。(3)销售产品回款等增加银行存款 39,354,743.67 元,增加了 87.83%。2、存货:本年 17,086,075.07 元,较上年增长 30.28%,增加 3,971,168.10 元,主要原因是:(1)本年原材料 5,201,83
31、1.53 元,比上期的 4,457,910.70 元增加 743,920.83 元。公司产品主要材料是铝合金和飞边钢,2017 年原材料价格呈小幅上扬趋势,根据对 2018 年采购市场的预测,为了避免原材料价格上涨对采购成本的影响,公司适当加大了对原材料的储备。(2)本年产成品 8,584,540.17 元,比上期的 5,396,167.77 元增加 3,188,372.40 元。2017 年末因市场形势较好,客户需求增加,为保证产品及时供货,公司适当加大了对产成品的储备。2017 年公司存货周转率 8.84,比上期的 5.56 增长 328 个百分点,存货周转效率明显提升。3、固定资产:本年
32、末固定资产 51,537,121.23 元,比上期的 37,988,075.13 元增加 13,549,046.10元。主要原因:(1)2017 年市场需求增幅明显,营业收入较上年增长 69.33%。为抢抓市场机遇,扩大市场占有率,保证客户需求,公司购置了 34 台套生产设备共计 1,811.15 万元。(2)为扩大生产规模,提高产量,保证客户需求,公司新建车间用于机加工扩大再生产,增加厂房建筑物投入 118.41 万元;为改善和保护生产厂区环境,在高温雨季来临之前对生产场地的挡堵墙进行维修和加固处理投入 134.57 万元;为改善物流环境,修筑流通道路,进行地坪改造等投入 109.22 万元
33、;合计增加房屋建筑物附属设施 362.20 万元。(3)公司购入包含空调、电脑等办公用设备 6.51 万元。(4)为盘活资产提高闲置旧设备的利用价值,公司处置废旧设备一批 262.33 万元。该批设备购置年限均已超过折旧年限,处置净收益 102,858.11 元。4、资产总额:本年 239,758,677.99239,758,677.99 元,主要原因是货币资金增加 7,549,427.36 元,应收票据增加 4848,855,860.14,855,860.14 元,应收票据增加主要是从客户回收的已到货款回收期的销售货款,根据与客户签订的合同及结算方式销售货款部分为银行承兑汇票。5、短期借款:
34、本年 14,500,000.00 元,较上年的 27,000,000.00 元减少 12,500,000.00 元,下降17 46.30%,原因是:(1)2017 年 5 月偿还了兴业银行十堰分行的抵押借款 9,000,000.00 元。后于 2017 年 9 月办理了4,500,000.00 元的借款。减少借款本金 4,500,000.00 元。(2)2017 年 10 月偿还了兴业银行十堰分行的抵押借款 8,000,000.00 元。6、应付票据:本年年末余额 9,000,000.00 元。主要是公司在兴业银行十堰分行办理应付承兑汇票票据所致。本年度公司现金流有明显改善,为进一步提高资金的
35、利用效率,采用存保证金 4,500,000.00元,银行开具承兑汇票 9,000,000.00 元,出票人为公司,收款人为公司供应商,票据期限为 6 个月。以公司目前及未来的资金状况及现金流来看,应付票据 9,000,000.00 元到期能顺利兑付,不存在任何风险。7、其他应付款:本年年末余额 2,895,885.112,895,885.11 元,比上年的 21,785,896.7621,785,896.76 元减少 18,890,011.6518,890,011.65元。主要原因:(1)首次股票发行收到的入股资金 11,665,798.00 元,因缴款截至日为 2017 年 1 月 5 日导
36、致该部分资金在上年年末暂做其他应付款挂帐造成的。本次股票发行在 2017 年 4 月完成了股份登记,当月就做了增加了股本减少了其他应付款。(2)本年度先后两次归还了十堰市郧阳区的拆借资金 8,000,000.00 元。8、短期借款等负债对公司现金流的影响:(1)本年因商用车市场需求增幅明显,公司营业收入由 2016 年的 100,616,090.35 元增加到 2017年 170,370,035.49 元,增幅 69.33;公司的发展业务符合国家政策及发展规划,公司与主要客户已建立战略合作关系,预计公司未来的销售能持续稳步增长,利润将有进一步的提升,公司利润完全能覆盖短期借款需支付的利息;(2
37、)公司稳定可持续发展的经营形势使得当地银行为公司服务合作的意愿进一步增强,对公司的发展前景充满信心。因此短期借款到期后,如果公司需要续期,银行会积极的支持,归还银行债务不会对公司的正常经营造成任何影响,更不会带来借款违约的风险;(3)公司的股东对公司的未来极其看好,坚定地支持公司的发展,在公司需要营运资金的时候,都乐意对公司进行流动资金支持。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 18
38、 营业收入 170,370,035.49-100,616,090.35-69.33%营业成本 133,550,985.20 78.39%79,638,490.88 79.15%67.70%毛利率%21.64%-20.85%-管理费用 13,321,961.45 7.82%12,363,366.59 12.29%7.75%销售费用 3,711,110.623,711,110.62 2.12.18 8%2,022,979.95 2.01%83.45%财务费用 2,615,302.79 1.54%2,942,751.94 2.92%-11.13%营业利润 16,16,357,192.67357,19
39、2.67 9.69.60 0%2,711,129.22 2.69%503.34%营业外收入 866,889.79 0.51%1,297,031.76 1.29%-33.16%营业外支出 641,213.09641,213.09 0.38%362,492.75362,492.75 0.36%0.36%76.8976.89%净利润 14,628,097.9814,628,097.98-3,355,335.02-335.97%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、报告期内,公司主营业务收入相较于上期增幅 69.77,增加 6,975.39 万元:主要系重型、中型商用车市场需求的大环境使销售订单增加所
40、致:(1)公司秉承“精益求精,更强更轻”的理念,与客户同步开发新品、提升质量,已与客户建立起战略合作关系;2017 年西安法士特汽车传动有限公司的订单较上期增加 5,627.96 万元;(2)公司紧跟大客户发展步伐,同时也非常重视和支持其他客户的发展,为其提供优质的产品和服务;2017 年度陕西法士特齿轮有限责任公司的压铸件订单较上期增加 316.05 万元;(3)通过前期的产品开发阶段,东风商用车公司新产品上量凸显,2017 年度订单较上期增加215.87 万元;(4)神龙汽车有限公司是乘用车市场,近年来开发的新产品未上量,正值新老产品切换,市场验证阶段,因此 2017 年度订单较上期减少
41、454.94 万元。2、营业成本:本年营业成本 133,550,985.20 元,比上期的 79,638,490.88 万元增加 53,912,494.32元,增长 67.70。主要原因:(1)本年营业收入比上期增幅 69.33,由此产品销售活动所发生的成本也随之上升了 67.70。营业收入的增长高于营业成本的增长,产品毛利率水平有所提升。2017 年产品综合毛利率 21.64,比上期的 20.85增长了 0.79 个百分点。3、管理费用本年 1,332.20 万元,较上年增长 7.75%,净增加额 95.86 万元,主要原因有:(1)收入要持续增长,对新产品开发的力度也要加大。2017 年度
42、研发费用支出 684.32 万元,其中:研究开发人员工资 188.59 万元,原材料直接投入 283.70 万元,用于研发的资产折旧费 200.8619 万元,其他费用 11.17 万元;2017 年度研发费用较上年增加 252.79 万元。(2)2017 年中介机构咨询费支出 70.00 万元,较上期减少了 165.15 万元,主要是上年挂牌时费用一次性摊销所致。(3)随着公司管理水平的提升,管理人员相对稳定,2017 年虽销售收入同比有较大幅度增长,职工薪酬控制在较为稳定的水平;职工薪酬比上期增加 1.96 万元。(4)随着销售收入的增长,公司差旅、办公及通信费用较上期增加了 3.21 万
43、元。(5)随着公司业务的发展,各业务部门与客户沟通的频次增加。2017 年业务招待费支出 33.58万元,较上期增加 12.08 万元。4、销售费用:销售费用本年 3,711,110.623,711,110.62 元,比上期的 2,022,979.95 万元,增加 1,688,130.671,688,130.67元。主要原因:(1)职工薪酬本年 432,917.03 元,比上期的 299,841.77 元,增加 133,075.26 元。因本年营业收入增幅明显,客户需求加大,为提高工作效率,及时处置客户现场信息,调增销售业务员人员和管理人员共2名增加支出77,331.26元;本年营业收入超额完
44、成年度预算指标,根据绩效考核制度支出奖励工资22,744 元;业务人员福利费用支出 33,000.00 元。(2)仓储保管费本年 715,839.17 元,比上期的 511,061.30 元,增加 204,777.87 元。因营业收入比上期增长 69.33,存放于三方物流公司的货物周转量明显增加,为提升公司服务质量,保证快捷安全的产品周转,增加发货周转使用的托盘数量,使仓储费支出有所增加。(3)业务费本年 324,541.87 元,比上期的 230,126.92 元,增加 94,414.95 元。(4)差旅费本年 179,479.35 元,比上期的 142,589.42 元,增加 36,889
45、.93 元。(5)产品质量保证金本年 1 1,7 796,335.4196,335.41 元,比上期的 768,929.66 元,增加 1,024,4051,024,405.7575 元。本年收入的增长,随之产品质量索赔金额也有所增加,本年产品索赔占营业收入的 0.99,上年质量索赔占收入的 0.76,主要是前期为客户开发的新品逐步上量后市场的正常反映,随着产品质量的稳步提升和内部质量管控手段的加强,产品质量保证金将会呈下降趋势。5、财务费用:财务费用本年 2,615,302.79 元,比上期的 2,942,751.94 元下降 327,449.15 元。主要是本年成功募集了两次资金,一部分用
46、于补充流动资金,公司短期借款年末 1,450 万元,比上期减少 1,250 万元,节约利息支出 32.74 万元。20 6、营业利润:营业利润本年 1616,357357,192.67192.67 元,较上年增加 1 13 3,646646,063.45063.45 元,主要原因是营业收入的大幅增加,产品毛利润增长 75.52,期间费用占收入比较上年下降了 5.695.69 个百分点,净减少 2 2,319319,276.38276.38 元,增加了营业利润。7、营业外收入:本年 866,889.79 元,较上年减少 430,141.97 元,主要原因是:政府性补助减少 641,000.00
47、元。本年收到的补助:十堰市人民政府十政发(2017)4 号专项资金 139,000.00 元,新三板挂牌奖励 500,000.00 元,这些政府性补助均为一次性补助项目。8、营业外支出:本年 641,213.09641,213.09 元,较上年增加 278278,720.720.3 34 4 元,主要原因是:本年因 4.20 安全事故还在处理协商之中,根据(2017)鄂 03 民终 2134 号民事判决书第三项内容预计可能发生连带赔偿责任 152,358.03 元,在当期预提了该部分损失 152,358.03 元,综上,2017 年度公司营业外收支净增加额比上年减少。(2)(2)收入收入构构成
48、成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 170,074,774.62 100,180,350.50 69.77%其他业务收入 295,260.87 435,739.85-32.24%主营业务成本 133,464,269.72 79,502,662.40 67.87%其他业务成本 86,715.48 135,828.48-36.16%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%换档机构 97,053,859.34 57
49、.07%64,434,908.34 64.32%制动系统 332,775.24 0.20%274,995.82 0.27%精铸件 42,064,475.84 24.73%14,824,510.45 14.80%压铸件 30,623,664.21 18.01%20,645,935.89 20.61%合计 170,074,774.62 100.00%100,180,350.50 100.00%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:报告期内,公司主营业务收入相较于上期增幅 69.77:主要系重型、中型汽车市场需求的大环21 境使销售订单增加所致:(1)公
50、司秉承“精益求精,更强更轻”的理念,与客户同步开发新品、提升质量,已与客户建立起战略合作关系;2017 年西安法士特汽车传动有限公司的订单较上期增加 5,627.96 万元;(2)公司紧跟大客户发展步伐,同时也非常重视和支持其他客户的发展,为其提供优质的产品和服务;2017 年度陕西法士特齿轮有限责任公司的压铸件订单较上期增加 316.05 万元;(3)通过前期的产品开发阶段,东风商用车公司新品上量凸显,2017 年度订单较上期增加 215.87万元;(4)神龙汽车有限公司是乘用车市场,近年来开发的新品未上量,正值新老产品切换,市场验证阶段,因此 2017 年度订单较上期减少 454.94 万