1、公告公告编号：编号：20182018-010010 1 证券代码：证券代码：839969 839969 证券简称：客家银行证券简称：客家银行 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 梅县客家村镇银行股份公司梅县客家村镇银行股份公司 Meixian Hakka County Bank Co.,Ltd.客家银行 NEEQ:839969 年度报告 2017 公告公告编号：编号：20182018-010010 2 公司年度大事记 1、2017 年 3 月 27 日，客家银行在北京全国中小企业股份转让系统举行挂牌“敲钟”仪式。2、2017 年 5 月 4 日，客家银行团委获得共青团梅州市委授予的“梅州市五
2、四红旗团委”称号。3、2017 年 12 月 8 日，客家银行获评第一届广东省金融知识普及教育工作先进集体称号。公告公告编号：编号：20182018-0 01010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.16 第五节第五节 重要事项重要事项.37 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.40 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.42 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人
3、员及员工情况.44 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.47 第十节第十节 财务报告财务报告.60 公告公告编号：编号：20182018-0 01010 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本行、股份公司、客家银行 指 梅县客家村镇银行股份公司 库尔勒银行 指 库尔勒银行股份有限公司 中粤生产 指 梅州市中粤生产资料有限公司 农友生产 指 梅州市农友生产资料有限公司 粤能节能 指 梅州市粤能节能技术服务有限公司 富民村镇银行 指 新疆库尔勒富民村镇银行股份有限公司 梅江产权 指 梅州市梅江产权交易中心 粤化安 指 梅州市粤化安职业安全事务有限公司 政企社服 指 梅州市政
4、企社会服务有限公司,前身系梅州市政企信用担保有限公司 人民银行、央行、中央银行 指 中国人民银行 中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 广东银监局 指 中国银行业监督管理委员会广东监管局 梅州银监分局 指 中国银行业监督管理委员会梅州监管分局 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国保监会 指 中国保险业监督管理委员会 外管局 指 国家外汇管理局 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 行长、副行长、财务总监、董事会秘书 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 会计师 指 大华会计师事务所(
5、特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 梅县客家村镇银行股份公司章程 监督管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 三农 指 农业、农村及农民的中文简称 巴塞尔协议 指 2013 年 1 月 6 日正式颁布,基于新巴塞尔协议的修订补充 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告公告编号：编号：20182018-0 01010 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李东强、主管会计工作负责人何玲及会计机构
6、负责人（会计主管人员）章素玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述(一)市场风险(1)利率风险 现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而
7、波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。公司利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。由于市场利率的波动,公司的利差可能增加,也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。公司主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务。根据历史经验,中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率(但变动幅度不一定相同),因此公司主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制其利率风险。中国人民银行自 2013 年 7 月 20 日起全面放开金融机构贷款利率管制,公司自主确定贷款利率水平。公司密切关注利率走势,紧跟市场利率变
8、化,适时调整存贷款利率,努力防范利率风险。(2)利率市场化的风险 公告公告编号：编号：20182018-0 01010 6 随着我国利率市场化进程的加快,银行业金融机构存贷款利率的差异化初显,利率市场化给包括村镇银行在内的银行系统带来较大的冲击。第一,在利率市场化进程中,银行业特别是村镇银行所面临的风险和不确定性将加大,公司成立时间较短,其管理和经营模式尚未成熟,相较于大中型商业银行等,可能要承受更大的信用风险、流动性风险等;第二,利率市场化后,公司存贷差的利润空间将进一步缩小,公司传统存贷款业务的利润或将降低;第三,利率市场化将进一步加剧行业的市场竞争,相较于大中型商业银行,公司作为村镇银行
9、,其规模较小且业务品种相对单一,竞争能力将进一步下降。(二)流动性风险 流动性风险是指资产负债现金流错配而不能完全履行支付义务的风险。公司面临各类日常现金提款的要求,其中包括通知存款、活期存款、到期的定期存款、客户贷款提款的付款要求。根据历史经验,相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走,而是续留在公司,但同时为确保应对不可预料的资金需求,公司规定了最低的资金存量标准和最低需保持的借入资金的额度以满足各类提款要求。资产负债表日,公司必须将一定比例的人民币存款作为法定存款准备金存放于中央银行。(三)信用风险 公司所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务的风险。信用风险是公司在经营
10、活动中所面临的最重大的风险,管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。公司承担信用风险的业务主要包括贷款业务等。(四)操作风险 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件导致的直接或间接的风险。公司的存款业务、信贷业务、结算业务等均依赖公司的核心系统,公司的账务处理、电子银行、客户服务和其他数据处理系统以及网点相互间的通讯网络等的正常运行,对公司业务正常开展非常关键。公司向中国人民银行下属的金电技术开发中心租用核心系统,并自主开发微信银行系统和客银通业务软件,公司已经建立应急预案和灾难备份系统并建立了相对完备的制度,但是上述技术手段仍无法确保当发生设备故障、软件缺陷、
11、计算机病毒入侵、程序错误等导致公司主要信息系统或通讯网络部分出现故障或全部瘫痪,致使公司业务活动遭受中断,对公司的业务、经营业绩造成不利影响。(五)公司地域服务性质导致抗风险能力有限的风险 中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法等有关村镇银行的监管法规和规范性文件明确规定,村镇银行不得跨越县域发放贷款,不得经营异地贷款,在一定程度上限制了村镇银行的业务拓展,导致村镇银行整体信贷规模有限。根据 公告公告编号：编号：20182018-0 01010 7 监管部门对村镇银行的监管要求,公司业务经营区域目前仅限于广东省梅州地区。梅州市位于广东省东北部,毗邻经济较发达的潮汕地区,是叶剑英元帅的故
12、乡、国家历史文化名城,又是优秀的旅游城市。近年来,随着广东省经济结构转型不断深化,梅州地区经济和社会发展水平不断加快。国内较多商业银行在此设立了营业网点,以大中型商业银行为主体的商业银行业务经营体系在梅州地区已基本形成,公司与各商业银行在客户、资金、人才、产品服务等方面的竞争日益激烈。由于公司贷款业务只能集中于梅州地区,导致业务风险在地域上不能得到有效分散。公司在品牌知名度和产品服务上与商业银行相比处于劣势。若公司不能抵御梅州地区经济环境的变化,以及市场竞争加剧等风险,公司的资产量、财务状况及经营业绩将受到不利影响。(六)公司贷款不能得到清偿的风险 公司贷款分为保证贷款、抵质押贷款及少量信用贷
13、款。目前,公司存在少量的农户联保贷款,大部分贷款的担保方式为保证,保证人较为集中,主要为梅州市中企融资担保有限公司。2016 年末、2017 年末,公司保证贷款占贷款总额的比例分别为73.18%、63.74%。如果借款人与保证人均出现经营问题,不及时归还银行借款,公司可能面临贷款无法收回的风险。此外,2016 年末、2017 年末,公司的抵押及质押贷款数额占贷款总额的比例分别为 17.68%、26.38%。贷款抵押及质押物可能存在变现减值,甚至低于未偿还贷款本息的情况,若借款人不能偿还到期贷款本息,存在坏账风险。公司 2016 年末及 2017 年末的不良贷款率分别为 1.46%、2.17%,
14、公司不良贷款率呈上升趋势,在未来,公司不良贷款率存在继续上升的风险,可能对公司经营造成不利影响。虽然公司不断加强内控风险管理、严格控制信贷风险,不断提高风险管理水平,但由于公司主要服务区域在梅州地区,面向“三农”贷款,受季节性、自然环境、宏观经济等因素影响较大,若这些因素影响到借款人的经营情况及其偿债能力,可能导致公司不良贷款增加及不良贷款率上升,造成公司的资产质量、贷款规模、经营业绩等下降。(七)财政补贴或税收优惠政策可能丧失的风险 根据财政部、国家税务总局 关于农村金融有关税收政策的通知(财税20104 号)以及关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知(财税2011101 号)规定,对
15、村镇银行金融保险业务收入减按 3%的税率征收营业税的政策执行期限延长 公告公告编号：编号：20182018-0 01010 8 至 2015 年 12 月 31 日;营业税改增值税后,公司按照财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知(财税 2016 46 号)中“三、农村信用社、村镇银行、农村资金互助社、由银行业机构全资发起设立的贷款公司、法人机构在县(县级市、区、旗)及县以下地区的农村合作银行和农村商业银行提供金融服务收入,可以选择适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。”的规定,向梅县区国家税务局申请按照 3%进行简易征收增值税。税收优惠政策对公司的
16、经营成果有较大影响,若财政补贴的优惠政策发生变化,或村镇银行适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税发生变化,将对公司经营成果产生一定的影响。(八)公司股份转让受限的风险 农村中小金融机构行政许可事项实施办法规定,村镇银行的主发起行持股比例不得低于村镇银行股本总额的 15%,单个自然人、非金融机构和非银行金融机构及其关联方投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的 10%,职工自然人合计投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的 20%。村镇银行变更持有股本总额 1%以上、5%以下的单一股东,由公司事前报告银监分局或所在城市银监局;村镇银行变更持有股本总额 5%以上、10%以下的单一股东的变更
17、申请,由银监分局或所在城市银监局受理,银监局审查并决定。村镇银行变更持有股本总额 10%以上的单一股东的变更申请,由银监局受理并初步审查,银监会审查并决定。公司根据农村中小金融机构行政许可事项实施办法等有关村镇银行股份转让的特殊规定,并结合全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引的规定,公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后,采取以下措施进行转让:转让方式为协议转让;对涉及单一股东 1%(含)以上、5%以下股份变更的交易,由公司按照农村中小金融机构行政许可事项实施办法要求,对股东资质进行审核,并事前报告梅州银监分局;对涉及单一股东 5%以上、10%以下股份变更的交易,由公司报广东银监局
18、进行审批;对涉及单一股东 10%以上股份变更的交易,由公司报中国银监会进行审批。公司现有股东及未来潜在股东,需遵守上述股份转让限制。如果未遵守上述规定,可能无法通过监管部门的审批,无法完成相关的股份转让或者增资。若银行业监管部门出台村镇银行在股份转让系统挂牌交易新的监管政策,公司将及时披露新的监管政策,并披露根据新的监管政策调整符合全国股份转让系统交易规则的交易方式。公告公告编号：编号：20182018-0 01010 9 (九)潜在同业竞争的风险 公司发起行库尔勒银行及其投资的富民村镇银行的主营业务均为存贷款业务,与公司的业务经营范围存在一致。根据现行关于村镇银行的监管规定,公司及富民村镇银
19、行分别不能跨越梅州地区、新疆巴州库尔勒地区经营业务,并且库尔勒银行未在梅州地区设立分支机构。因此,公司与库尔勒银行、富民村镇银行在服务的地域、存款客户、贷款客户不同。自成立以来,库尔勒银行、富民村镇银行与公司在实际经营中并未形成直接竞争。如果监管机构取消关于村镇银行不得异地经营业务的限制,且公司在富民村镇银行设有分支机构的地区开展业务,可能构成实际的同业竞争情形。(十)公司无控股股东及实际控制人的风险 截至本年度报告披露之日,公司无控股股东和实际控制人,公司的非职工代表董事及股东代表监事均由股东大会选举产生,公司高级管理人员均由董事会聘任,公司的经营方针、财务政策等重大事项均由董事会或股东大会
20、充分讨论后确定。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构,健全了各项规章制度,但如果制度不能得到严格执行,股东大会或董事会可能无法对公司的经营决策、人事、财务、管理等形成有效决策,可能给公司的稳定经营带来一定的风险。(十一)监管和政策可能变化导致的风险 公司所处的行业受到严格的监管,主要监管机构包括中国银监会及其派出机构(广东银监局、梅州银监分局)、中国人民银行等。若监管政策发生变化,公司未能完全遵守相关法律、法规或规章制度,或者不能及时出台相关措施满足相关法律、法规和规章制度的要求,可能导致公司被罚款或业务活动受到限制,或在极端情况下公司的营业执照被暂时取消或注销,从而对公司产生不利影响。未来
21、如有监管权属的更迭或金融政策的变更,公司的经营可能会因国家政策改变而受到严重影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告公告编号：编号：20182018-0 01010 10 第二节 公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 梅县客家村镇银行股份公司 英文名称及缩写 Meixian Hakka County Bank Co.,Ltd.证券简称 客家银行 证券代码 839969 法定代表人 李东强 办公地址 广东省梅州市梅县华侨城宪梓北路 50 号 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书 邓竞辉 是否通过董秘资格考试 是 电话 0753-2626663 传真 0753-2626663 电子
22、邮箱 公司网址 http:/ 广东省梅州市梅县华侨城宪梓北路 50 号,514787 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 28 日 挂牌时间 2016 年 12 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J662“货币银行服务”主要产品与服务项目 吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）138,016,621 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 公告公告编号：编号：2018201
23、8-0 01010 11 实际控制人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441400562648570D 否 金融许可证机构编码 S0006H344140001 否 注册地址 广东省梅州市梅县华侨城宪梓北路 50 号 否 注册资本 138,016,621 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼(4301-4316 房)报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 宁彬、刘基强
24、 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、报告期后更新情况六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月，公司普通股股票转让方式由“协议转让”变更为“集合竞价”。公告公告编号：编号：20182018-0 01010 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 145,734,501.36 92,218,919.28 58.03%利润总额 53,018,847.94 17,531,906.96 202.41%归属于挂牌公司股东的净利润 39,561,160.53 13,
25、318,566.91 197.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,564,952.45 12,524,224.19 207.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.22%9.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.68%8.69%-基本每股收益 0.29 0.11 162.76%经营活动产生的现金流量净额-797,810,947.88 720,457,772.59-210.74%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 3,332,
26、063,373.01 3,455,880,544.28-3.58%负债总计 3,125,810,973.22 3,289,189,305.02-4.97%归属于挂牌公司股东的净资产 206,252,399.79 166,691,239.26 23.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.21 23.73%三、三、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 138,016,621 138,016,621-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-四四、非经常性损益非经常性损益 公告公告编号
27、：编号：20182018-0 01010 13 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家规定)1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,055.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 994,944.11 所得税影响数-1,263.97 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 996,208.08 五、五、补充财务指标补充财务指标 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资本充足率 13.01%12.11%0.90%一级资本充足率 12.33%12.01%0.32%核心一级
28、资本充足率 12.33%12.01%0.32%不良贷款率 2.17%1.46%0.71%存贷比 58.47%52.83%5.64%流动性覆盖率-流动性比例 72.54%129.76%-57.22%单一最大客户贷款集中度 8.90%7.21%1.69%最大十家客户贷款集中度 63.63%62.64%0.99%正常类贷款迁徙率 36.02%68.32%-32.29%关注类贷款迁徙率 100.00%97.40%2.60%次级类贷款迁徙率 100.00%100.00%-可疑类贷款迁徙率-拨备覆盖率 150.00%177.41%-27.41%拨贷比 3.25%2.58%0.67%成本收入比 46.56%
29、63.22%-16.66%净利差 4.62%3.97%0.64%净息差 4.71%3.54%1.17%-披露指标计算口径：（1）根据商业银行风险监管核心指标（试行）的规定，2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31日的核心资本充足率和资本充足率计算公式为：公告公告编号：编号：20182018-0 01010 14 资本充足率（总资本-对应的扣减项）风险加权资产 100%一级资本充足率（一级资本净额-对应的扣减项）风险加权资产 100%核心一级资本充足率（核心一级资本净额-对应的扣减项）风险加权资产 100%（2）不良贷款率（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）各项贷款总额 10
30、0%（3）存贷款比例=各项贷款总额各项存款总额 100%（4）流动性比例流动性资产流动性负债 100%（5）单一最大客户贷款（集中度）比例最大一家客户贷款总额资本净额 100%（6）最大十家单一客户贷款（集中度）比例最大十家客户贷款总额资本净额 100%（7）正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）100%关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）100%次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）100%可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向
31、下迁徙金额（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）100%（8）拨备覆盖率贷款损失准备余额不良贷款余额 100%（9）拨贷比贷款损失准备余额贷款总额*100%（10）成本收入比率=营业费用营业收入*100%（11）净息差=利息净收入生息资产平均余额（12）净利差=生息资产平均收益率-计息负债平均付息率（13）公司为村镇银行，不需要披露流动性覆盖率。六六、因会计政策变更及因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前
32、调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业收入 92,232,578.07 92,218,919.28-资产处置收益 0.00-13,658.79-营业外支出 20,976.37 7,317.58-公告公告编号：编号：20182018-0 01010 15 营业利润 16,742,783.33 16,729,124.54-七七、业绩预告、业绩快报的差异说明、业绩预告、业绩快报的差异说明 不适用 公告公告编号：编号：20182018-0 01010 16 第四节 管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 公司主要商业模式为，在风险可控的前提下，以较
33、低利率吸收政府、机关团体、企业、个人等客户的存款，并根据客户信用状况以高于存款利率发放贷款的方式获取利差，同时办理转账、结算等中间业务，通过收取手续费的方式获取利润。在风险控制方面，公司员工深入当地农户及企业调查，厘清各类客户的信用状况并对其评估，同时提供农户联保贷款等。在风险可控的情况下，公司通过开设网点等方式扩大规模，形成规模效应，进一步降低了公司业务开发成本和营运成本。核心竞争力分析：核心竞争力分析：不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否
34、发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾（一）经营计划（一）经营计划 2017 年，公司以业务发展为主线，以经营管理为重点，以风险控制为根基，全行上下齐心协力、开拓进取、攻关克难，稳步推进各项工作，取得了各项存款稳中有增、贷款稳步增长、经济效益进一步提高的可喜成绩。1、截至 2017 年末，公司辖有 1 家营业部、7 家支行、25 家分理处、13 家普惠金融服务点。2、截止 2017 年末，公司资产总额 333,206.34 万元，同比降低 3.58%；吸收存款金额为 303,511.45万元，同比增长 1.1
35、1%；发放贷款和垫款余额为 177,464.57 万元，同比增长 11.91%。全年实现净利润 公告公告编号：编号：20182018-0 01010 17 3,956.12 万元，同比增长 197.04%，公司净利润增加主要是因为利息支出较上年同期降低 45.82%；因为公司减少同业存放业务，相关利息支出较上年度减少 1,244.53 万元；同时，公司根据市场行情，取消了高利率的定制化存款，并相应降低定期存款利率，导致吸收存款利息支出减少 3,270.06 万元。3、整体资产质量风险可控。贯彻落实监管要求，强化风险研判，科学引导信贷投放，不良贷款和不良率有所上升，但是信贷资产质量总体良好。截至
36、 2017 年末，拨备覆盖率 150.00%，拨贷比 3.25%，资本充足率 13.01%，核心一级资本充足率 12.33%，风险防范能力进一步增强。4、公司按照上级对脱贫攻坚工作要求，加大扶贫产品开发力度，推出了“扶贫贴息小额贷款”和“产业扶贫贷款”等扶贫信贷产品。2017 年共发放扶贫贴息小额贷款 9,851 万元，支持建档立卡贫困户 1,969 户。5、2017 年 6 月，为了打破空间和时间限制，有效提升公司普惠金融服务水平，公司集中人力、物力、智力开发的移动银行“客银通”业务平台正式上线。“客银通”集存款、取现、转账等功能于一体，具有安全可靠、存取方便、服务便捷等特点。（二）行业情况
37、（二）行业情况 1、行业发展状况 2017 年，发达经济体的经济增长普遍提速，美国、加拿大、欧元区和日本的经济活动日趋活跃，全球经济继续复苏，主要经济体景气指数回升。2017 年 10 月 10 日，IMF 发布世界经济展望，将 2018年全球经济增长预期较 7 月上调至 3.71%，预计 2018 年经济活动仍将加快，全球经济仍处于复苏中。这也给中国经济的增长提供了良好的外部环境。全球经济复苏的大环境，给中国金融去杠杆、整治金融乱象等一系列监管政策提供了良好的时间窗口。受益于宏观面上的经济超预期（如 2017 年中国 GDP 增 6.9%，超市场预期）及微观面上的资产价格上涨（如 2016
38、年一二线城市房价上涨，2017 年三四线城市房价上涨从而带动整体房价进一步提升，另外，大宗商品在过去一两年中也上涨明显），银行资产质量得到不断改善，银行的不良率上，不断得到降低。银行资产质量的改善有助于银行计提更少的拨备，从而释放更多的利润。2017 年，银行业净息差连续多季度上升，银行业整体利润不断提升。截至 2017 年末，银行业金融机构总资产 2,457,784 亿元，较上年同期增长 8.6%，总负债 2,263,680亿元，较上年同期增长 8.3%。其中，截至 2017 年末，农村金融机构总资产 328,296 亿元，较上年同期增长 9.8%，占银行业金融机构总资产比例为 13.36%
39、；农村金融机构总负债 304,033 亿元，较上年同期增长 9.7%，占银行业金融机构总负债比例为 13.43%。（数据来源于银监会网站）2、行业法律法规政策情况 公告公告编号：编号：20182018-0 01010 18 2017 年监管部门主要发布的法律法规政策情况如下：2017 年以来，监管层执行金融去杆杠监管政策，收紧促进表外融资需求回归表内，有利于银行生息资产收益率的稳步提升，但是对银行的资本充足率水平带来一定的压力。从 2017 年 3 月份，银监会“三套利”专项检查开启了本轮的金融强监管。同业、理财、表外业务是监管检查的重点，旨在去通道、压缩影子银行，降低潜在风险，引导银行回归实
40、体经济。公告公告编号：编号：20182018-0 01010 19 （三）财务分析（三）财务分析 1主营业务分析主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减额增减额 增幅增幅 利息净收入 143,791,978.66 91,461,734.09 52,330,244.57 57.22%手续费及佣金净收入 254,244.35 672,771.96-418,527.61-62.21%其他非利息收益 1,688,278.35 84,413.23 1,603,865.12 1,900.02%营业收入 145,734,501.36 92,218,919.2
41、8 53,515,582.08 58.03%税金及附加 919,069.05 3,598,885.77-2,679,816.72-74.46%业务及管理费 67,853,431.78 58,309,360.16 9,544,071.62 16.37%资产减值损失 23,938,096.70 13,581,548.81 10,356,547.89 76.25%其他业务成本-营业成本 92,710,597.53 75,489,794.74 17,220,802.79 22.81%营业外收支净额-5,055.89 802,782.42-807,838.31-100.63%利润总额 53,018,84
42、7.94 17,531,906.96 35,486,940.98 202.41%所得税 13,457,687.41 4,213,340.05 9,244,347.36 219.41%净利润 39,561,160.53 13,318,566.91 26,242,593.62 197.04%其中：归属本行股东净利润 39,561,160.53 13,318,566.91 26,242,593.62 197.04%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、2017 年度公司利息净收入较上年同期增长 57.22%，主要是因为利息支出较上年同期降低45.82%；利息支出减少的主要是因为公司减少同业存放业务
43、，相关利息支出较上年度减少 1,244.53 万元；同时，公司根据市场行情，取消了高利率的定制化存款，并相应降低定期存款利率，导致吸收存款利息支出减少 3,270.06 万元；2、2017 年度公司手续费及佣金净收入较上年同期降低 62.21%，主要是因为公司减少委托贷款业务，导致委托贷款及代理业务收入减少 23.82 万元；3、2017 年度公司其他非利息收益较上年同期增加 1,900.02%，主要是因为公司转入政策性金融债券产生收益 91.82 万元，收到政府补助 100.00 万元；4、2017 年度税金及附加较上年同期降低 74.46%，主要是因为“营改增”后，公司营业税减少240.5
44、1 万元；5、2017 年度资产减值损失较上年同期增加 76.25%，主要是因为公司不良贷款由 2016 年的 1.46%公告公告编号：编号：20182018-0 01010 20 上升到 2.17%，计提贷款损失准备所致；6、2017 年度利润总额较上年同期增长 202.41%，主要是因为上述因素综合所致；7、2017 年所得税费用较上年同期增长 219.41%，主要是因为公司利润总额较上年增长 202.41%；8、2017 年净利润较上年同期增长 197.04%，主要是因为上述因素综合所致。（2）利息收入利息收入构成构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 占利息收入比例占利息收
45、入比例 上期收入金额上期收入金额 占利息收入比例占利息收入比例 贷款利息收入 144,130,967.92 72.71%133,470,356.26 69.54%拆放同业利息收入-存放中央银行款项利息收入 4,313,899.04 2.18%4,478,275.52 2.33%存放同业利息收入 39,487,080.34 19.92%43,975,360.95 22.92%债券投资利息收入-买入返售金融资产收入 10,292,883.26 5.19%10,002,758.68 5.21%合计合计 198,224,830.56 100.00%191,926,751.41 100.00%项目重大变
46、动原因：项目重大变动原因：2017 年度公司存放同业利息收入较上年同期减少 10.21%，主要是因为公司减少了存放同业业务规模所致。生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率 单位：元 项目项目 本期本期 上期上期 平均余额平均余额 利息利息 平均收益率平均收益率成本率成本率 平均余额平均余额 利息利息 平均收益率平均收益率成本率成本率 生息资产生息资产 存放中央银行 294,380,740.50 4,313,899.04 1.47%280,205,014.50 4,478,275.52 1.60%存
47、放同业款项 891,602,330.24 39,487,080.34 4.43%584,507,133.49 43,975,360.95 7.52%发放贷款及垫款 1,594,388,900.82 144,130,967.92 9.04%1,392,965,462.33 133,470,356.26 9.58%买入返售资产 272,495,347.95 10,292,883.26 3.78%325,611,038.25 10,002,758.68 3.07%持有至到期投资 2,000,000.00 68,599.73 3.43%2,000,000.00 68,975.61 3.45%小计小计
48、3,054,867,319.51 198,293,430.29 6.49%2,585,288,648.57 191,995,727.02 7.43%付息负债付息负债 中央银行借款 2,082,191.78 58,050.00 2.79%30,245,901.64 944,319.45 3.12%同业及其他金融机构存放款项 36,264,612.55 1,438,149.69 3.97%240,286,843.82 13,883,406.49 5.78%公告公告编号：编号：20182018-0 01010 21 吸收存款 2,863,396,436.99 52,936,652.21 1.85%2
49、,639,464,083.06 85,637,291.38 3.24%小计小计 2,901,743,241.32 54,432,851.90 1.88%2,909,996,828.52 100,465,017.32 3.45%利息净收入利息净收入-143,791,978.66-91,461,734.09-利息净收入构成变动的原因：利息净收入构成变动的原因：2017 年度公司利息净收入较上年同期增长 57.22%，主要是因为利息支出较上年同期降低 45.82%；公司利息支出减少的主要是因为公司减少同业存放业务，相关利息支出较上年度减少 1,244.53 万元；同时，公司根据市场行情，取消了高利率
50、的定制化存款，并相应降低定期存款利率，导致吸收存款利息支出减少 3,270.06 万元。（3）业务及业务及管理费管理费构成构成 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 人员费用 33,238,787.47 29,203,961.41 业务费用 4,718,993.06 4,327,476.68 办公及行政费用 16,930,456.18 13,436,538.50 固定资产折旧费 7,335,951.04 6,628,151.46 电子设备运转费 2,900,009.53 1,838,900.22 其他管理费用 2,729,234.50 2,874,331.89 合计合计 67,853,
