1、摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 1 证券证券代码代码：838729838729 证券简称：证券简称：摩卡股份摩卡股份 主办券商主办券商：广发证券：广发证券 2017 年度报告 摩卡股份 NEEQ:838729 东莞市摩卡信息科技股份有限公司 Dongguan Mocar Information Technology Co.,LTD.摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 2 月 14 日，摩卡股份年度新品发布会在东莞市莲花山庄酒店隆重召开。2、20
2、17 年 2 月 16 日深圳春季汽车电子展在深圳会展中心举行，摩卡股份携旗下新产品 4G 后视镜导航、4G 大屏导航等新品亮相展会现场。3、2017 年 6 月 18 日第十五届中国（武汉）国际汽车后市场博览会武汉点金展，摩卡股份携旗下品牌 4G 坚屏、4G 奔驰宝马奥迪分屏升级等新品亮相此次博览会。摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节
3、第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、摩卡 指 东莞市摩卡信息科技股份有限公司 广发证券、主办券商 指 广发证券
4、股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 东莞市摩卡信息科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、总监、总经理助理、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计事务所 指 中天运会计事务所（特殊普通合伙）前装业务 指 汽车整车出厂前，在整车上安装汽车电子产品，是原厂车生产流程的组成部分 车联网 指 车载电子产品通过 wifi 或 4G 和网络信息平台对接，对车辆的运行状态进行有效的监管，获取驾驶者的行车信息数据及习惯和提供综合服务。流量充值 指 中国移动、中国连通、中国电信三大运营商的上网流量充值 APP 指 手机
5、应用软件 报告期 指 2017 年度 摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡杨林、主管会计工作负责人涂日红及会计机构负责人（会计主管人员）黄小兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺
6、之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经营业绩下滑风险 报告期公司销量减少，经营业绩下滑，实现营业收入1,275.56 万元，比上年度减少了 54.67%，本年度经营利润亏损548.65 万元，比上年度多亏 635.65%；报告期公司调整了营销策略，根据市场情况减少了销售人员，销售策略消极，原来在各地指导经销商建立
7、营销中心，运营效果不佳，没有起到增加销售的作用；新产品市场推广力度不够；车载行业市场竞争加剧，后装市场上中低端产品同质化及价格战趋势明显，客户粘性较低。报告期内公司部分客户流失，部分客户经营转型，导致公司销售下降。以上原因造成报告期公司业绩严重下滑，给公司带来风险。2、市场竞争加剧的风险 公司主营业务为车联网移动终端设备的设计、生产与销售，属于汽车电子用品的前后装市场，相较于前装市场的高门槛，后装市场门槛较低，汽车行业的高速发展吸引了大批企业进入后装市场的竞争中。一方面车载导航产品的后装市场的准入门槛较低，市场上同质化的导航品牌激增，凸显价格优势，降成本、相互刹价来吸引客户，价格竞争明显。行业
8、上游的原材料配件生产商向下游扩张，产业链外部电子生产商的进入，加剧了车载行业竞争，导致中低端导航市场趋向 OEM 模式，制造商没有技术独特性的壁垒，品牌溢价能力较低，客户粘性随之降低。另一方面，移动设备端导航的快速发展，智能手机功能更加完善而且携带更加方便，大品牌的智能手机品牌商如苹果、三星、小米等，相较导航产业制造商，具有强大的品牌聚合力、摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 6 市场占有率更高等优势。车载导航行业受到较大冲击，特别是后装市场的需求大幅降低，近年来增速缓慢。3、客户集中风险 2017 年度，公司向前五大客户的销售金额占公司营业收入
9、的比例为 59.54%，客户集中度相对较高，公司主要客户均为汽车电子用品的生产商及经销商，如果部分客户转型或降低对公司产品的采购，公司的营业收入增长将受到较大影响。4、生产经营场所租赁的风险 公司与东莞长安上角红鹰玩具有限公司签订了租赁合同，租用其厂房用于生产经营，租赁面积共计 43000 平方米，租期自 2016 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止。厂房所在土地是由东莞长安上角红鹰玩具厂租赁使用，土地性质为集体建设用地，取得了集体土地建设用地使用证，公司租赁厂房也已取得房地产权证，土地租赁事项被认定无效的风险和集体土地被收回的风险较小，但公司未来仍有可能因政府改变土地规
10、划而面临搬迁的风险。5、经营性现金流不足的风险 2017 年年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,259,518.55 元，主要系因新产品类型增加，为招商会和展会储备产品库存，期末新订单未出货增加库存量，占用较大的资金；今年市场行情低迷，导致上游合作相对谨慎，合作条件发生变化，由原来月结变成现金的结算方式；经营业绩下滑，销量及销售收入下降，使得现金流周转变慢；综合以上因素公司会面临经营性现金流不足的风险。6、人才储备的风险 公司的发展需要包括研发、生产、销售、管理等方面的专业人才，人才对于公司的发展起到了关键性的作用，如公司不能维持队伍的稳定,加快自身人才队伍培养,并不断吸收优秀人才加盟
11、,将对公司的战略管理、技术研发、营销战略、管理层次提升等产生不利影响。受公司业绩、发展战略方向以及地域和环境的影响，公司的销售、核心技术人员等重要岗位员工的稳定性也受到影响，造成报告期内员工流失情况较为严重，员工稳定性相对较差，如果公司不能及时引进或者培养各类急需人才，继续扩大人才优势，未来业务的持续增长可能会受到影响。7、经销商流失带来的风险 公司的销售主要是在汽车后装市场，销售方式主要有两种，一是通过渠道经销商进行销售，即线下销售；另一种就是网络电商销售，即线上销售。线下销售，就是通过建立和扩张经销商渠道实现产品销售的一种手段。近年来，由于产品价格战竞争日趋激烈，经销商往往遵循低价格产品原
12、则进行品牌代理销售。公司长期合作的渠道经销商也卷入市场价格战中，迫于行业的整体低迷情形，逐渐放弃了品牌主张，用低价产品实现短期利益。另外，在国内汽车后装市场上，车载导航产品同质化严重，价格透明，价格战又在压榨利润空间，在加上电商这种扁平化的销售，渠道经销商逐渐失去了对车载导航经销商的兴趣，慢慢改行经营其它利润更高的汽车用品。所以，近两年很多经销都放弃车载导航的销售市场，转行经营其他产品，导致我公司经销商也逐渐减少，直接影响到销量和业绩。本期重大风险是否发生重大变化：是 摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一
13、、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞市摩卡信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dongguan Mocar Information Technology Co.,LTD 证券简称 摩卡股份 证券代码 838729 法定代表人 胡杨林 办公地址 东莞市长安镇上角社区振安西路 218 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 涂日红 职务 董事会秘书 电话 0769-38997183 传真 0769-89271097 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 东莞市长安镇上角社区振安西路 218 号，523878 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地
14、公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-11-17 挂牌时间 2016-08-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C391 计算机制造-C3919 其他计算机制造 主要产品与服务项目 车联网移动终端设备的设计、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡杨林 实际控制人 胡杨林 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 摩卡股份
15、 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 8 统一社会信用代码 91441900586321388Q 否 注册地址 东莞市长安镇上角社区振安西路 218 号 否 注册资本 10,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316房）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李平、江海锋 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、报告期后
16、更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,755,556.93 28,141,221.11-54.67%毛利率%11.17%18.33%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,486,582.03-745,812.26-635.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,318,798.24-1,142,826.78-452.91%加权平均净资产收益
17、率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-56.49%-5.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-65.05%-8.91%-基本每股收益-0.52-0.07-642.85%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,787,161.15 20,905,498.68-43.62%负债总计 4,817,116.97 8,448,872.47-42.99%归属于挂牌公司股东的净资产 6,970,044.18 12,456,626.21-44.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.66 1.
18、18-44.07%资产负债率%（母公司）40.87%40.41%-资产负债率%（合并）40.87%40.41%-流动比率 255%220%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,259,518.55-2,980,086.62-57.74%应收账款周转率 6.21 5.61-存货周转率 1.03 2.07-摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-43.62%2.96%-营业收入
19、增长率%-54.67%-25.50%-净利润增长率%-635.65%-193.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,600,000 10,600,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,922.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 979,077.89 所得税影响数 少数股东权益
20、影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 979,077.89 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业行业中的汽车电子行业，公司主营业务为车联网移动终端设备的研发设计、生产和销售。目前主要产品有智能导航系统、智能安全防护系统及车联网服务平台等，以大屏安卓导航、安卓后视镜导航为主，以专车专用导航
21、为辅，产品主要应用于汽车后装市场。公司销售方式主要有两种，一是通过渠道经销商进行销售，即线下销售；另一种就是网络电商销售，即安卡旗舰店的线上销售；形成了摩卡、安卡两大自主品牌产品的生产和销售，公司在全国范围内建立了经销商网络，并与经销商形成了紧密的合作关系，通过其经销网络将自主品牌产品最终销售给 4S 店、汽车美容店和终端客户。公司正借助互联网的平台和中国电信服务商合作，着力打造汽车智能驾驶生态圈，和电信经营商合作开发“摩尔云”APP 软件平台，由运营商负责给摩卡建立流量池，植入流量充值等服务，全方位的解决车主需求，进一步提高公司核心竞争力。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情
22、况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 人工智能及电子行业受到国家政策支持和市场青睐，技术发展和更新换代速度日渐提升，车载电子产品市场竞争极为激烈。一方面车载导航产品的后装市场的准入门槛较低，市场上同质化的导航品牌激增，凸显价格优势，降成本、相互刹价来吸引客户，价格竞争明显。行业上游的原材
23、料配件生产商向下游扩张，产业链外部电子生产商的进入，加剧了车载行业竞争，导致中低端导航市场趋向 OEM 模式，制造商没有技术独特性的壁垒，品牌溢价能力较低，客户粘性随之降低。另一方面，移动设备端导航的快速发展，智能手机功能更加完善而且携带更加方便，大品牌的智能手机品牌商如苹果、三星、小米等，相较导航产业制造商，具有强大的品牌聚合力、市场占有率更高等优势。车载导航行业受到较大冲击，特别是后装市场的需求大幅降低，近年来增速缓慢。报告期内，公司经营模式还是传统的生产和经销模式，受大环境的影响，客户流失较为严重，营业额大幅下降，致使公司 2017 年的经营业绩受到严重的影响，2017 年公司实现营业收
24、入 12,755,556.93 元，比上年度减少了 54.67%；本年度亏损 5,486,582.03 元，亏损比上年度增加了 635.65%；公司总资产为 11,787,161.15 元，同比下降了 43.62%，归属于挂牌公司净资产为 6,970,044.18 元，同比下降了摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 12 44.05%，2017 年度主营业务收入大幅下降。2017 年公司经营性现金流金额为-1,259,518.55 元，主要原因是公司本年度的产品销售大大下降，产品毛利率较低，营业收入减少，造成现金流量不足，二是研发投入进一步加大，为
25、提升产品的竞争力，报告期内公司申请实用新型专利共 5 项，公司自主研发能力进一步得到巩固和提升，公司的资质体系和专利技术得到了进一步的加强。为了公司正常运作的资金需求，报告期内，公司向中国银行股份有限公司贷款，中国银行股份有限公司长安支行给公司综合授信贷款 200 万元，期限为三年。报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。公司治理情况符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等法律、法规及规范性文件的要求。报告期
26、公司销售业绩下滑，证明公司在产品和营销策略上存在和市场发展间存在一定的差距，公司将提高产品研发能力，努力开发出更多能满足客户需求的新产品，后装车载电子产品的发展趋势是围绕安全和舒适这两个核心诉求展开，同时结合交通法规等，以这两个需求为指导开发的产品，而前装车上又能找到原型，基本上都会有市场，公司将有针对性地调整营销策略，整合资源，将整合上下游资源，努力抓住新机遇，迎接新挑战，为公司迈上新台阶打下良好的基础。(二二)行业情况行业情况 一、行业政策的扶持 汽车电子产品被列入发展与改革委员会发布的产业结构调整指导目录（2011 年本）2013 修正以及对外贸易经济合作部、财政部、国家税务总局、海关总
27、署联合颁布的 2009 年版中国高新技术产品目录，属于电子信息制造业“十二五”发展规划中的行业发展重点之一。工信部将从产业规划、技术标准等多方面着手，加大对车载信息服务的支持力度，以推进汽车物联网产业的全面铺开。车联网项目已被列为我国重大专项，将获得国家和地方财政扶持资金。因此，公司产品及发展方向符合国家产业政策，未来将受益于国家的政策支持。二、车载导航从中高端逐步走向普及 随着车载成本的降低和选择的多样化，车载导航系统将逐步从中高端车型走向普及化。人们出行与消费观念的改变，道路越来越复杂，对道路不熟悉的驾车人数正在迅速增加，安全便捷地到达目的地成为消费者的一个迫切需求。车载导航产品的功能逐步
28、升级，从未来发展来看，更多功能、更人性化的设计将是车载导航信息系统的发展趋势，将成为集导航、娱乐、通信与信息服务功能于一体的综合信息终端。随着汽车的智能化发展进程，汽车电子有一个信息终端以智能的方式来显示。因此车载导航系统与车身系统也将集成化、信息融合化。三、车载导航的品牌逐步从行业品牌向消费者品牌发展 长期以来，车载导航产品大多作为汽车销售时附加的汽车电子产品，而车载导航企业注重与汽车生产商、汽车经销商合作的经营模式和销售模式，消费者没有形成主动选择车载导航产品品牌的意识，车载导航的品牌影响力主要面向渠道，形成行业品牌。随着我国车载导航配置的逐渐普及，消费者对车载导航产品的熟悉程度日益提升，
29、尤其是车载导航市场从现在的大中城市向二三线城市的深度拓展，消费者越来越拥有选择车载导航产品的主动性和话语权。车载导航产品品牌逐步发展成为消费者品牌。四、市场行情及销售模式变化，给车机厂带来严重影响 汽车导航产品具有庞大的消费市场，但是终端消费者对车载导航产品的品牌意识还是不强，同质化产品竞争激烈，行业的商业模式整体存在新的变化。原有的导航基本都是专车专用，根据车型不同匹配不同的模具，制造商需要配备各种类型的模具，导致专用的原材料、机器设备大量囤积。2017 年开始，中低端导航趋向 OEM 模式，外部方案公司涌入市场，大量小规模生产企业将研发设计环节外包，传统 ODM制造商失去技术独特性的壁垒，
30、品牌溢价能力较低，客户粘性也随之降低。后装市场存在较为严重的价摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 13 格战。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 530,946.90 4.50%281,080.21 1.34%88.90%应收账款 455,651.12 3.87%3,650,388.64 17.46%-87.5
31、2%存货 7,895,024.81 66.98%14,099,327.20 67.44%-44.00%长期股权投资 固定资产 1,921,483.35 16.30%2,267,900.71 10.85%-15.27%在建工程 短期借款 长期借款 1,160,000.00 9.84%资产总计 11,787,161.15-20,905,498.68-43.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金金额为 530,946.9 元，涨幅 88.90%，主要原因是期末收到客户转账预付款 20 万元；2、报告期期末应收账款的余额为 455,651.12 元，降幅为 87.
32、52%，报告期部分客户的结算方式发生了变化，由原来月结变为收款后发货，原来客户应收账款已经全部收回，使得应收账款相应减少；3、报告期期末存货金额为 7,895,024.81 元,降幅为 44.00%，主要原因是报告期产品的销量减少，备货也相对减少，生产方面实行以销定产，不继续增加非订单的材料和成品库存，努力减少库存压力；对现有库存材料和成品进行市场情况分析，由于受人工智能高速发展的影响，报告期产品更新及市场变化非常快，因此根据市场情况对存货进行重新评估，确认其市值，并对存货计提了跌价准备3,319,127.25 元，减小后续经营压力。4、报告期为了缓解了公司的资金压力，向中国银行借款 200
33、万元 3 年期流动资金，到报告期末还有 116万元未偿还。5、报告期流动资产减少金额较大，和去年同期相比应收账款减少 87.52%，存货减少 44.00%，所以总资产变化较大，减少了 43.62%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 12,755,556.93-28,141,221.11-54.67%营业成本 11,330,252.58 88.83%22,983,205.
34、44 81.67%-50.70%毛利率%11.17%-18.33%-管理费用 4,182,921.02 32.79%5,301,992.90 18.90%-21.11%摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 14 销售费用 831,685.29 6.52%1,031,061.14 3.66%-19.34%财务费用 115,217.3 0.90%-2,468.45-0.01%4,767.60%营业利润-6,920,120.57-54.25%-1,108,338.77-3.94%-524.37%营业外收入 1,000,000.00 7.84%397,01
35、9.28 1.41%151.88%营业外支出 20,922.11 0.16%4.76 0.00%439,440.13%净利润-5,486,582.03-43.01%-745,812.26-2.65%-635.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期的营业收入为12,755,556.93元，和上年同期28,141,221.11元相比大幅减少，主要原因是受大环境的影响，客户流失严重，二是导航产品更新换代，公司在新产品上市市场推广力度不够，市场开发进度没有达到预期效果，客户开发不到位；三是公司对核心客户的依赖程度过高，核心客户对新产品的接受度发生了变化，少数核心客户业务转型，使得公司产品销
36、量下降，营业收入大幅减少，和上年同期相比下降了54.67%；2、报告期的营业成本为11,330,252.58元，和上年同期22,983,205.44元相比大幅减少，主要是因为公司销量大幅度下降，采购量也相对应减少，营业成本和上年同期相比下降了50.7%；3、报告期财务费用为115,217.3元，涨幅为4767.60%，主要是报告期内公司向中行融资借款后产生了借款利息，相对应产生较大的财务费用支出；4、报告期营业利润为-6,920,120.57元，降幅为524.37%，汽车导航市场的竞争加剧，公司原有部分核心客户转型从事其他行业；公司营销策略进行调整，减少了销售人员，帮助客户建立的运营中心目前产
37、品的销售效果不明显，公司在新产品市场开发进度和效果没有达到预期目标，产品销量下滑，导致主营业务收入下降，而报告期收入下降，费用不减，造成报告期营业利润亏损，和去年同期相比变化较大。5、报告期营业外收入金额为1,000,000.00元，涨幅为151.88%，主要原因为本企业申请培育入库等项目审核通过，收到东莞市政府及市科技局等各项与公司日常性活动无关的奖励和补贴款，其中包括2016年培育入库企业奖补助30万元，高新技术企业培育金30万元，经济科技信息局新三板奖励金28万元，经济科技信息局补助金12万元；6、报告期营业外支出金额为20,922.11元，涨幅为439,440.13%，主要原因为纳税方
38、面产生的滞纳金及本年度出售一辆自用车辆；7、报告期净利润为-5,486,582.03元，降幅为635.65%，主要是因为主营业务收入下降，市场竞争激烈，产品的销价降低，销售毛利率下降，而管理费用、销售费用等费用的下降远低于收入下降的比例，计提存货跌价准备等因素造成净利润大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 8,676,258.25 27,079,725.55-67.96%其他业务收入 4,079,298.68 1,061,495.56 284.30%主营业务成本 8,211,800.95 22,040,1
39、94.92-62.74%其他业务成本 3,118,451.63 943,010.52 230.69%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 15 大屏安卓导航 2,968,951.48 23.28%16,918,179.48 60.12%安卓后视镜导航 5,258,610.73 41.23%9,849,170.00 35.00%专车专用导航 448,696.04 3.52%312,
40、376.07 1.11%合计 8,676,258.25 68.02%27,079,725.55 96.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：随着各种智能技术在汽车电子产品上的应用，汽车导航产品销售发生了根本性转变，大大提高了安卓系统功能导航产品的市场占有率，市场继续延续去年主流产品的方向在销售，以智能安卓大屏汽车导航和安卓汽车后视镜导航产品的销售为主，但是由于受市场大环境的影响，整体销售下滑，随着大屏导航的安装及使用越来越便捷，安卓大屏导航的销售独步增加，安卓后视镜导航的销售相对减少，原来的专车专用导航（DVD 导航）基本被市场淘汰，报告期内
41、公司对专车专用导航公司采取了降价促销，专车专用导航收入相对去年有所增加，收入构成主要是以大屏安卓导航和安卓后视镜导航的销售为主。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市车音网科技有限公司 2,358,241.91 27.52%否 2 深圳市合正通汽车电子有限公司 940,205.13 10.97%否 3 广州零阻力汽车用品有限公司 749,370.94 8.74%否 4 北京捷亚泰万兴汽车销售有限公司 605,111.11 7.06%否 5 杭州高视野汽车音响有限公司 449,7
42、12.82 5.25%否 合计合计 5,102,641.91 59.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市掌讯通信设备有限公司 1,218,678.63 20.48%否 2 深圳市新柯尔科技有限公司 1,107,692.31 18.62%否 3 深圳市海天世纪科技有限公司 224,358.97 3.77%否 4 深圳市凌启电子科技有限公司 211,538.46 3.56%否 5 深圳市朗多科技有限公司 201,392.56 3.39%否 合计合计 2,963,6
43、60.93 49.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,259,518.55-2,980,086.62-57.74%投资活动产生的现金流量净额-15,481.12-89,230.77-82.65%筹资活动产生的现金流量净额 1,524,866.36 摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 16 现金流量分析现金流量分析：1、报告期，由于公司经营情况欠佳，销量及销售收入下降，销售毛利润率下降，利润严重下滑，经营方面收到的现金无法应对经营过程需要
44、支出的现金，使得经营现金流不足。2、为了应对现金流的严重不足，公司在报告期向中行贷款 200 万来解决现金流的困难，使得筹资活的现金流净额增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在保障股东权益的同时
45、，始终把社会责任放在重要位置，做到诚信合法经营，按章纳税，积极承担社会责任；积极解决人员就业困难，努力保障员工的合法权益；大力推进科技创新，用高品质的产品和优质的服务回报社会，为地方经济发展作出应的贡献和承担社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司核心客户对新产品的接受度发生了变化，少数核心客户业务转型，销售收入下滑，为减轻后续的经营压力，计提存货跌价准备，造成经营业绩亏损，为了提升公司的竞争力，公司在保持原有的业务及经营范围的基础上，努力开发新的具有市场竞争力的产品；同时、公司在 2018 年引进了新的股东和战略合作商，将增加一些新的业务及经营范围，进入汽车零配件及新能源汽
46、车的销售、无线充电器及小家电的生产和销售，建立新的营销网络，增加产品的销量，提升经营业绩。除上述情况外，报告期内，公司业务、资产、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在其他影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 摩卡股份 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-007007 17 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经营业绩下滑风险 报告期公司销量减少，经营业绩下滑，经
47、营利润亏损，报告期公司调整了营销策略，根据市场情况减少了销售人员，销售策略消极，原来在各地指导经销商建立营销中心，运营效果不佳，没有起到增加销售的作用；新产品市场推广力度不够；市场低迷，含税和未税价格存价差，客户为了降低采购成本，采购被迫采购未税产品，公司无法做到不含税销售，造成部分客户流失，核心客户经营转型带来公司销售下降；大环境的销售模式也发生了变化，部分代理及经销商直接参与产品的生产制造，以上原因造成报告期公司业绩严重下滑，给公司带来风险。应对措施：公司经过详细的市场调查，分析市场及客户需求，将调整产品研发方向和定位，研发出适合市场需求及附加值高的产品，公司将进一步深挖经营领域，增加经营
48、范围，2018 年公司引进了新的股东及将引进 BAT 系重要战略合作伙伴，对汽车前后端产品的进行研发创新，将在智能出行、智能停车、新能源汽车超市、智能家居等相关领域延伸，加快新品的研发和上市速度，准确地找到适合的目标经销商，对客户进行产品宣导，做到精准营销；加强内部管理和内部控制，调整人员管理机制，做到人尽其才，使员工能充分发挥其才能并创造更大的价值；压缩管理费用支出，从开源和节约两方面下功夫扭转局面，提升业绩，增强盈利能力。2、市场竞争加剧的风险 公司主营业务为车联网移动终端设备的设计、生产与销售，属于汽车电子用品的前后装市场，相较于前装市场的高门槛，后装市场门槛较低，汽车行业的高速发展吸引
49、了大批企业进入后装市场的竞争中，由于汽车电子产品的研发被一些方案公司引领和导向，一些没有研发能力及研发团队的公司都蜂拥而上，参与到汽车电子产品的生产和制造中来，市场竞争更加剧烈，产品的毛利率急剧下降。智能手机的普及和功能多样化，使用简单和智能化，也使得汽车后装导航产品的销售受到一定的影响。应对措施：公司坚持以满足客户需求为目标，积极研发新技术、开发新产品，开拓多种形式的销售渠道，公司前期通过了 ISO9001:2008 及 ISO/TS16949:2009 质量管理体系认证，为公司进入汽车电子用品前装市场打下了坚实的基础，通过和各大车系的汽车 4S 店合作，加大和汽车生产厂家的联系和合作，争取
50、进入前装市场，在东莞加大研发生产力量的同时，已在首都北京标志性地区选址，建立全国运营中心总部，发挥南北互动的优势，稳步开拓全国市场，同时为开拓国际市场对接做好充足的准备。3、客户集中风险 2017 年度，公司向前五大客户的销售金额占公司营业收入的比例为 59.54%，客户集中度相对较高，公司主要客户均为汽车电子用品的生产商及经销商，如果部分客户转型或降低对公司产品的采购，公司的营业收入增长将受到较大影响。应对措施：公司在稳固与现有重点客户合作关系的前提下，加大力度进行新市场和新客户培育及开发，不断拓展新的销售区域和新的客户群体，开拓销售渠道，努力开拓汽车导航用品前装业务，力争和车厂合作，以减轻
