1、1 2017 年度报告 富亿达 NEEQ:838743 浙江富亿达科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月 17 日,浙江富亿达科技股份有限公司上海站产品说明会于美丽的城市上海召开。本次会议主题为“享受健康生活,绽放魅力人生”,旨在针对公司营销模式、产业功能以及公司市场战略与价值进行分析探讨。2017 年 5 月 26 日,浙江富亿达科技股份有限公司携手创辉控股有限公司在厂区内举行 500人招商会。2017 年 6 月 2 日,公司举行新品发布会,智能梦享家项目正式启动。3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5
2、 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .424
3、2 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 DTY 指 拉伸变形丝,全称 DRAWTEXTUREDYARN,简称 DTY,是利用 POY 做原丝,进行拉伸和假捻变形加工制成,具有一定的弹性及收缩性 POY 指 预取向丝,全称 PRE-ORIENTED,简称 POY,指经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的化纤长丝 法捷耶娃 指 法捷耶娃.拉里萨.维亚切斯拉沃夫娜 国民经济行业分类 指 标准(GB/T4754-2011),由国家统计局起草,国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会批准发布,并于 2011 年 11 月 1 日实施的行业标准分类 元、万元 指 人民币元、
4、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月-12 月 证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 律师事务所、律师 指 浙江万新律师事务所 中兴财光华会计师事务所、会计师 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 有限公司 指 浙江东鑫纺织有
5、限公司,公司的前身 富亿达、公司、股份公司、本公司 指 浙江富亿达科技股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周晓东、主管会计工作负责人俞航凯,及会计机构负责人(会计主管人员)俞航凯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否
6、是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 (一)存货发生跌价损失的风险 2016 年末、2017 年末,存货净额分别为 18,655,000.61 元,7,427,435.93 元,占公司总资产的比重分别为 17.35%、8.09%,占比相对较高,若原材料供应市场、产品销售市场发生重大不利变化,将导致存货跌价风险,给公司经营业绩产生不利影响。(二)应收账款坏
7、账风险 截至 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日,公司应收账款净额分别为 28,108,937.94 元、38,957,759.58 元,占各期末总资产的比重分别为 26.15%、42.41%,占比较高。公司应收账款一般根据账龄计提减值准备,其余额增加直接导致公司费用增加,利润减少。如果公司对应收账款催收不力,或者公司客户资信及财务状况出现不利变化,导致应收账款不能按合同规定及时收回,将可能给公司带来呆坏账风险,影响公司现金流及利润情况。(三)汇率波动风险 报告期内,公司产品主要销往国外,2016 年度、2017 年度外销收入分别为 46,206,484.35
8、元、33,247,454.49 元,占营业收入的比重分别为 83.67%、59.37%,2017 年外销比 2016 年有所下降,但占比仍然有59%以上。公司出口业务主要以美元作为结算货币。人民币与美元之间6 的汇率波动将对公司出口业务带来一定的风险。(四)公司治理风险 股份公司于 2016 年 3 月由有限公司整体变更设立。股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是,由于股份公司成立时间较短,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大将对公司治理提出更高要求。因此,在股份公司成立较短时间的情况下,存在公司治理机
9、制执行不到位的风险。(五)实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人周晓东和蔡茶花夫妇实际控制公司99.70%的股份,处于绝对控股地位,且周晓东担任公司法定代表人、董事长、总经理兼董事会秘书,蔡茶花担任董事,可对公司施加重大影响。若其利用对公司的控制权,在生产经营决策、人事任免、财务管理等方面进行不当控制,可能对公司及其他少数权益股东带来不利影响。(六)贸易出口国政治、文化环境的影响 本公司作为外向型纺织企业,其目标市场是国际市场,公司产品出口占到营贸易出口国政治、文化环境的影响本公司作为外向型纺织企业,其目标市场是国际市场,公司产品出口占到营业收入总额的 59%以上,出口国的战争、革
10、命、政变或者政治骚乱等因素所导致的国外市场不稳定,可能会使企业出口量减少;出口国无法预测的财政和货币政策、价格控制、贸易壁垒水平的变化、国有化的威胁等因素,也会对企业的外销产生影响;另外信仰、价值观和文化传统的差异导致的社会危机也可能演化为政治或者政策的变动,进而对公司的海外销售产生不利影响。(七)原材料价格波动的风险 化纤原丝、棉花、麻、毛是纺织行业中主要的原材料,其价格的持续快速上涨或下跌将会加大纺织企业的经营难度,从而对企业的盈利能力造成不利影响。虽然公司采取了各种措施应对主要原材料价格波动的风险,但这些措施仍然无法完全消除原材料价格大幅波动对公司产品成本的影响。(八)劳动力成本上升与行
11、业增长放缓的风险 在我国,纺织行业是劳动密集型产业,随着劳动力的流动加剧,公司未来的劳动力成本将不断上升,这对公司的盈利能力及持续经营7 能力造成不利影响。(九)对外担保的风险 报告期内,公司因自身融资的需要,与浙江新天龙科技股份有限公司、长兴峰鸿纺织有限公司之间存在相互担保的情形,截止报告期末,公司为该两家公司合计 1440 万元银行贷款提供了担保,占公司净资产的比重为 36.19%,该两家公司为本公司合计 1405 万元贷款提供了担保。尽管浙江新天龙科技股份有限公司、长兴峰鸿纺织有限公司目前生产经营正常,信用记录良好,但未来如果该两家公司财务状况出现重大不利变化,无法按时归还贷款,公司将承
12、担连带赔偿责任,进而给公司的持续经营造成重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化:否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江富亿达科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 富亿达 证券代码 838743 法定代表人 周晓东 办公地址 浙江省长兴县虹星桥镇谭家村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周晓东 职务 董事会秘书 电话 0572-6297995 传真 0572-6297910 电子邮箱 公司网址 www.fuyida.cc 联系地址及邮政编码 浙江省长兴县虹星桥镇谭家村,邮政编码 313104 公司指定信息披露平台的网
13、址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-09-03 挂牌时间 2016-09-02 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)C 制造业-C17 纺织业 主要产品与服务项目 布品面料和床上用品的生产销售 普通股股票转让方式 协议转让 9 普通股总股本(股)45,000,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 周晓东和蔡茶花 实际控制人 周晓东和蔡茶花 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330522754912372
14、8 否 注册地址 浙江省长兴县虹星桥镇谭家村 否 注册资本 45,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 孙国伟、周墨 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起,公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。10 第三节第三节 会计数据和会计
15、数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 55,999,735.12 55,227,365.32 1.40%毛利率%14.52%12.53%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,970,526.36-4,314,723.60-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,052,130.80-4,686,937.30-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-4.83%-9.82%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-9.94%-10.67%-基本每股收
16、益-0.0438-0.0959-二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 91,860,671.68 107,503,175.80-14.55%负债总计 52,070,667.11 65,742,644.87-20.80%归属于挂牌公司股东的净资产 39,790,004.57 41,760,530.93-4.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.88 0.93-5.38%资产负债率%(母公司)56.68%61.15%-资产负债率%(合并)56.68%61.15%-流动比率 127.08%101.75%-利息保障倍数 0.81-1.34-
17、三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,852,180.87-7,603,363.27-应收账款周转率 1.67 2.01-存货周转率 3.67 2.22-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-14.55%-6.92%-营业收入增长率%1.40%-54.60%-净利润增长率%-54.33%-464.94%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0%计入权益的优先股数量
18、0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,311,757.85 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 448,600.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 16,134.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,776,491.95 所得税影响数 694,887.51 少数股东权益影响额(税后)-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,081,604.44 七、因因会计政策变更会计政策变更
19、及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 营业外支出 599,350.81 12,132.76 资产处置收益 0-587,218.05 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是纺织业中的生产商,拥有经验丰富的管理团队和先进的生产设备,依靠多年的技术积累,通过把握市场需求,专注于产品的研发,努力提
20、升自身市场竞争力。公司的主要商业模式如下:(一)采购模式 公司需要采购的原材料主要是化纤原丝和辅料。由采购部门负责,采购部门应根据仓库库存物资的实际状况(现有库存物资的品种、数量、等级等)及订单生产计划单、核价单等资料,编制原丝、坯布、辅料等物资的采购申请单,原则上主要原辅材料按计划申请采购,包括采购物资的名称、规格型号、等级、数量、价格、生产厂家等详细内容。该申请单须经生产总监、财务总监和总经理审批后实施。采购人员根据批准的采购申请单,贯彻“比质、比价、择优采购”的原则,积极做好采购工作,按期完成。(二)生产模式 公司的家纺产品、布品面料主要采取订单式生产模式,即根据订单制定生产计划,组织生
21、产。公司外购原丝经过加弹、牵经、机织、磨毛变为坯布,坯布发外加工,外加工主要有染色、印花、压印,加工回厂后成为半成品面料,一部分产出面料经过产品质检可以打卷出柜等待出售,另外一部分在上述工艺的基础上再进行外加工压花、裁剪、缝制可以制成家纺产品,然后进行包装质检,入库等待售出。公司拥有完善的质量管理体系,严格控制产品质量,保证所有产品符合和达到应有的质量标准和要求。(三)销售模式 公司产品主要采取直销的模式,其中 59%以上是直接出口,与国外客户签署产品销售合同,再根据订单组织生产。公司产品主要出口美国、东南亚、中东地区,国外超市供应商和相关企业客户直接签署购销合同,国外客户与公司就产品制作工艺
22、、用料、样式图案等情况直接进行沟通,双方签订销购合同,在约定期限内组织生产并按时发货。由于公司注重质量管控和产品创新,产品赢得了众多国内外客户的良好口碑和广泛认可。使得公司与很多大客户之间保持长期的业务合作。由于纺织行业竞争日渐激烈,公司积极开拓海外市场,加强自主研发,公司的业务规模将不断扩大。报告期内,公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变
23、化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本公司主要从事家纺套件生产与销售,报告期内,公司管理层按照董事会年初制定的年度经营计划,一方面坚持以市场需求为导向,继续专注于主营业务的稳健发展;另一方面积极拓展行业潜力,扩大产能和服务规模,优化现有产品结构,进一步增强产品和服务的竞争力。报告期内,公司实现营业收入 55,999,735.12 元,比上年同期上升了 1.40%,有小幅上升,主要原因是 2017 年公司在外贸出口的基础上,积极拓展国内市场,床垫、乳胶枕销售量不断增加。公司根据市场变化,主动调整了经营策略,减少或停止了部分毛利率较低
24、产品的生产和销售。2017 年度,公司的毛利率有所上升,主要原因为:第一,2017 年度公司进行了产品结构调整,重点发展毛利率较高的床垫和乳胶枕产品,产品附加值有所提升;第二,2017 年度原材料价格有所下降,但产品销售价格下降的幅度低于原材料下降的幅度。2017 年度,除套件、床垫、乳胶枕产品外,其他产品如打卷布、面料等,毛利率均与上年基本持平。(二二)行业情况行业情况 中国是纺织品生产和出口的大国,中国纺织行业自身经过多年的发展,竞争优势十分明显,具备世界上最完整的产业链、最高的加工配套水平,众多发达的产业集群地应对市场风险的自我调节能力不断增强,给行业保持稳健的发展步伐提供了坚实的保障。
25、(1)产业集群明显 产业集群是指同一产业的企业以及相关产业和支持性产业的企业在地理位置上高度集中的经济现象。产业集群在纺织业的优势主要表现在:首先,纺织业通过产业集群可以使企业充分享受规模经济及外部效应带来的优势;其次,纺织企业产业集群可以有效促进知识、制度和技术的创新。目前,我国纺织行业的集群明显,主要集中在江浙闽粤,其中全国纺织产业基地县数量排名前三分别是江苏 7 个、广东 5 个、浙江 5 个和福建 3 个占全国总数的 69%,全国纺织特色名镇数量排名前三分别是江苏 29 个、浙15 江 29 个、广东 19 个、福建 10 个,占全国总数的 90%。(2)我国纺织业发展前景广阔 纺织业
26、是我国国民经济的民生产业,加快推动高端纺织业的发展,推动中国纺织业由大变强,促进经济保持中高速增长、向中高端水平迈进。正在编制中的纺织工业“十三五”发展规划也提出,把握创新发展关键之一就是要抓住智能制造,推行纺织产业链各环节数字化制造,加快智能纺织装备研发;分步骤建设数字化、网络化、智能化生产线;深入应用信息化技术,提高设计研发、生产管理、市场营销和节能减排水平。我国家用纺织品的人均消费占消费性支出还不到 1%,是服装消费的 7%,而发达国家服装消费与家用纺织品消费支出基本持平。而差距就意味着存在巨大的市场发展空间。并且,随着城市化率的不断提升(中国城市化率每提高一个百分点,就会新增城市人口约
27、 1500 万人),专家预计,家纺有望超越服装成为第一大纺织市场领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,311,407.21 4.69%5,544,253.15 5.16%-22.24%应收账款 38,957,759.58 42.41%28,108,937.94 26.15%38.60%存货 7,427,435.93 8.09%18,655,000.6
28、1 17.35%-60.19%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 19,335,743.35 21.05%26,078,800.65 24.26%-25.86%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 32,650,000.00 35.54%50,169,506.00 46.67%-34.92%长期借款 0 0%0 0%0%无形资产 6,159,165.78 6.70%12,809,327.26 11.92%-51.92%应付账款 4,347,285.31 4.73%4,005,605.65 3.73%8.53%资产总计 91,860,671.68-107,503,175.80-14.5
29、5%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、应收账款变动原因:本期期末净额 38,957,759.58 元,较上年期末净额增加 38.60%,主要原因为:报告期内公司增加了很多新客户,且大多采取赊销方式,结算账期为半年,导致应收账款余额增加。2、存货变动原因:本期期末余额 7,427,435.93 元,较上年期末余额减少 60.19%。2017 年公司加大了存货的管理,采购较少,同时内销新增的客户较多,将 2016 年积压的存货大量的销售出去。16 3、短期借款变动原因:本期期末余额 3,265.00 万元,较上年期末余额减少 34.92%,主要原因是公司于 2017 年 4 月
30、主动偿还招商银行长兴支行 1,500 万元的贷款。4、无形资产变动原因:本期期末余额 6,159,165.78 元,比上期减少 51.92%,主要原因为公司出售了部分闲置的土地。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 55,999,735.12-55,227,365.32-1.40%营业成本 47,867,746.44 85.48%48,308,654.25 87.47%-0
31、.91%毛利率%14.52%-12.53%-管理费用 5,582,106.08 9.97%7,643,046.05 13.84%-26.96%销售费用 2,214,890.93 3.96%2,531,145.17 4.58%-12.49%财务费用 2,579,120.60 4.61%2,361,832.62 4.28%9.20%营业利润-909,736.50-1.62%-6,964,676.15-12.61%-营业外收入 467,792.18 0.84%1,099,680.00 1.99%-57.46%营业外支出 3,058.08 0.01%12,132.76 0.02%-74.79%净利润-
32、1,970,526.36-3.52%-4,314,723.60-7.81%-项目重大变动原因项目重大变动原因:1、营业外收入:本期相比去年同期下降 57.46%,主要是长兴县财政局政府补贴减少。2、营业外支出:本期相比去年同期下降 74.79%,主要是 2016 年对当地慈善组织捐款 1.1 万元,2017 年捐款 3,000.00 元,减少了 8,100.00 元。3、营业利润和净利润:报告期内,公司虽继续亏损,但亏损额度明显下降,主要原因为:公司在技术方面持续创新,自行设计,自产自销,提升了产品毛利率。公司创立的“梦享家项目”已经启航,该项目是公司在外贸出口的基础上,积极拓展国内外市场、寻
33、找利润增长的一个新项目。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 55,195,718.89 54,456,701.88 1.36%其他业务收入 804,016.23 770,663.44 4.33%主营业务成本 47,797,061.59 47,882,369.39-0.18%其他业务成本 70,684.85 426,284.86-83.42%按产品分类分析按产品分类分析:17 单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例
34、%套件 24,040,587.91 43.56%29,215,201.51 52.44%打卷布 9,206,866.58 16.68%17,204,203.99 32.42%面料 9,560,279.21 17.32%5,615,112.98 10.58%床上用品 12,387,985.19 22.44%2,422,183.40 4.56%合计 55,195,718.89 100.00%54,456,701.88 100.00%按区域分类分析按区域分类分析:适用不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:报告期内,销售收入总体小幅上升。本期套件收入 24,040,587.91 元,上期套件
35、收入 29,215,201.51元,收入减少 17.71%;本期打卷布收入 9,206,866.58 元,上期打卷布收入 17,204,203.99 元,收入减少 46.48%;本期面料收入 9,560,279.21 元,上期面料收入 5,615,112.98 元,收入上升 70.26%;本期床上用品收入 12,387,985.19 元,上期床上用品收入 2,422,183.40 元,收入上升 411.44%。报告期内,公司积极开拓毛利率较高的产品销售业务,床上用品的销售占比大幅增长。未来公司将积极拓展国内市场,通过创新的功能床品和先进的商业模式,研发新技术,提升公司的盈利能力。(3)(3)主
36、要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 ONELINKINTERTRADECO.,LTD 15,766,044.31 28.56%否 2 湖州富亿达信息科技有限公司 4,603,620.56 8.34%否 3 常熟市方正经纬编织造有限公司 4,300,000.00 7.79%否 4 创辉控股有限公司 3,701,198.30 6.71%否 5 苏州绿叶日用品有限公司 3,616,000.00 6.55%否 合计合计 31,986,863.17 57.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况
37、单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长兴天泽纺织品有限公司 4,968,666.00 10.52%否 2 浙江峰园化纤有限公司 4,324,651.55 9.16%否 3 台州市云来纺织有限公司 2,769,986.59 5.87%否 4 长兴鑫能物资贸易有限公司 2,757,001.00 5.84%否 5 常熟市鑫之源化纤有限公司 1,342,531.00 2.84%否 合计合计 16,162,836.14 34.23%-18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金
38、额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,852,180.87-7,603,363.27-投资活动产生的现金流量净额 18,502,421.10 1,057,516.56 1,649.61%筹资活动产生的现金流量净额-12,813,353.03 6,639,121.51 -现金流量分析现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额:(1)收到的其他与经营活动有关的现金较上年减少 41,863,536.25元,其中:收到的往来款项较上年减少 32,756,995.30 元,解付票据收到的现金较上年减少 8,431,234.82元;(2)支付的其他与经营活动有关的现金较上年减少 48,1
39、55,059.32 元,其中:支付的往来款项较上年减少 41,340,834.17 元,支付票据保证金较上年减少 5,594,602.30 元。综合上述两方面的因素,导致公司经营活动产生的现金净流出同比上期有所减少。2、投资活动产生的现金流量净额:本期较上期上升了 1,649.61%,主要原因是本期处置固定资产和无形资产收回现金 13,946,371.55 元。3、筹资活动产生的现金流量净额:本期较上期下降了 293.00%,主要原因系本期银行贷款金额明显下降,其中取得借款收到的现金比上年减少 3,846.58 万元,偿还贷款支付现金比上年减少 1,703.08 万元。(四四)投资状况投资状况
40、分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因(1)会计政策变更 19 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日,财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号),自 2017 年 5 月 28 日起施行,对于施行日存在的持有待售的
41、非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日,财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助(2017 年修订)(财会2017 15 号),自 2017 年 6 月 12 日起施行,对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日,财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号),适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如
42、下:序号序号 会计政策变更的会计政策变更的依据依据 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称 影响影响20162016年度年度 金额金额增加增加+/+/减少减少-1 财会201730号 营业外收入 营业外支出-587,218.05 资产处置收益 587,218.05 其他会计政策变更 本报告期无其他会计政策变更事项。(2)会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行企业公民应尽的义务,在致力于生产经营、不断为股东创造价值的同时,充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益,积
43、极与各方合作,加强沟通与交流,实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的均衡,推动公司持续、稳定、健康发展。20 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司目前总资产 9,186,0671.68 元,负债 52,070,667.11 元,资产负债率 56.68%,短期内存在一定的流动性风险及偿债压力。公司将通过减少开支和积极引进战略投资者等方式,优化资本结构,改善财务状况。2015 年度、2016 年年度、2017 年度,公司营业收入分别为 126,648,300.00 元、55,227,365.32元和 55,999,735.12 元,营业收入在 2016 年度下滑较大但 2017 年有所增
44、长;受行业周期性波动及国际形势影响,净利润出现较大波动,2015 年度、2016 年年度、2017 年度近三年净利润分别为 1,182,308.44元、-4,314,723.60 元和-1,970,526.36 元,报告期亏损额较上年同期已有大幅减少。2017 年度公司虽然处于亏损状态,但同比 2016 年度亏损幅度显著缩小,且属于市场周期性波动,公司经营性亏损不会持续。随着公司业务的不断扩大,公司的品牌效应、市场占有率、盈利能力将不断提高,并且公司能够通过加强内控管理等措施应对各种风险。公司不存在债务违约、无法按期偿还的情况,不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况,不存在拖欠员工工
45、资或者无法支付供应商货款的情况,不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期,无法获得主要生产、经营要素的情况。报告期公司业务、资产、人员、财务、机构独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康。综上所述,公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素(一)存货发生跌价损失的风险 2016 年末、2017 年末,存货净额分别为 18,655,000.61 元,7,427,435.93 元,占公司总资产的比重分别为
46、17.35%、8.09%,占比相对较高,若原材料供应市场、产品销售市场发生重大不利变化,将导致存货跌价风险,给公司经营业绩产生不利影响。风险应对措施:为避免存货发生跌价损失,公司今后将进一步严格按照订单情况进行采购、生产,减少存货库存规模,加快存货周转速度。(二)应收账款坏账风险 21 截至 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日,公司应收账款净额分别为 28,108,937.94 元、38,957,759.58 元,占各期末总资产的比重分别为 26.15%、42.41%,占比较高。公司应收账款一般根据账龄计提减值准备,其余额增加直接导致公司费用增加,利润减少。如果
47、公司对应收账款催收不力,或者公司客户资信及财务状况出现不利变化,导致应收账款不能按合同规定及时收回,将可能给公司带来呆坏账风险,影响公司现金流及利润情况。风险应对措施:公司将进一步完善营销管理制度,建立有效的风险测评、货款催收、绩效挂钩制度来提速应收帐款回笼速度,以及及时跟法律机构合作来减低坏帐风险。(三)汇率波动风险 报告期内,公司产品主要销往国外,2016 年度、2017 年度外销收入分别为 46,206,484.35 元、33,247,454.49 元,占营业收入的比重分别为 83.67%、59.37%,2017 年外销比 2016 年有所下降,但占比仍然有 59%以上。公司出口业务主要
48、以美元作为结算货币。人民币与美元之间的汇率波动将对公司出口业务带来一定的风险。风险应对措施:1、用美元等多币种结算,如日元、欧元。2、企业可以要求对方提前支付货款以减少结算期内的汇率变化;提前预计未来一定时期美元的变动幅度,在出口报价里核算汇率变动成本,从而锁定汇率。3、企业和银行加强沟通,利用金融工具等进行套期保值。4、企业还可以通过进口生产产品所需原材料、辅料等抵销出口汇率波动的风险。(四)公司治理风险 股份公司于 2016 年 3 月由有限公司整体变更设立。股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是,由于股份公司成立时间较短,公司治理和内部控制体系也
49、需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大将对公司治理提出更高要求。因此,在股份公司成立较短时间的情况下,存在公司治理机制执行不到位的风险。风险应对措施:公司将进一步建立健全相关内控制度,加强内部管理培训,不断提高公司规范运作水平。(五)实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人周晓东和蔡茶花夫妇实际控制公司 99.70%的股份,处于绝对控股地位,且周晓东担任公司法定代表人、董事长、总经理兼董事会秘书,蔡茶花担任董事,可对公司施加重大影响。若其利用对公司的控制权,在生产经营决策、人事任免、财务管理等方面进行不当控制,可能对公司及其他少数权益股东带来不利影响。风险应对
50、措施:第一,建立较为合理的法人治理结构。通过制定公司章程、“三会”议事规则22 及重大财务决策制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度等制度对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行相应制度性的规定,同时对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制,以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性,保护公司所有股东的利益,避免公司被实际控制人不当控制。第二,公司将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识,督促其切实遵照相关法律法规经营公司,忠诚履行职责。(六)贸易出口国政治、文化环境的影响 本公司作为外向型纺织企业,其目标市场是国际市