1、 公告编号：2018-021 1 2017 年度报告 中际传媒 NEEQ:839132 山东中际传媒股份有限公司 Shangdong ZhongJi Media Co.,LTD 公告编号：2018-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 无无 公告编号：2018-021 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况
2、.2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 24 4 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 25 5 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 28 8 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2 28 8 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 32 2 公告编号：2018-021 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中际传媒 指 山东中际传媒股份有限公司 四方投资 指 烟台四方投资有限公司 鹰翔投资 指 烟台鹰翔投资中心（有限合伙）股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
3、 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 会所、会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东中际传媒股份有限公司章程 股东大会 指 山东中际传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 山东中际传媒股份有限公司董事会 监事会 指 山东中际传媒股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-021 5 第一节第一节 声明与提示
4、声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘焕强、主管会计负责人 吴丽丽 及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审
5、议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动的风险 广告行业与宏观经济的增长具有一定的正相关性。宏观经济和商品消费需求快速增长，广告需求也将随之增长，带动广告行业的长足发展；若经济持续低迷、社会消费支出减少，广告主将削减广告预算，广告投放需求减少，这对广告行业产生不利影响。户外广告资源市场政策风险 户外广告媒体资源属于行业稀缺性资源，时效性强，市场竞争比较激烈。行业主管部门对广告媒体的设置都有严格的规定，且户外广告媒体资源租赁费较高，占公司经营成本的绝大部分。
6、如果行业政策发生重大变化将影响广告企业的经营收益。因此，政策性调整将给公司的经营带来相关风险。新开发客户力度不够且客户集中的风险 公司对原有的大客户存在依赖，但由于原有第一大客户本年度未产生收入，而本年度公司开发新客户力度不够，导致收入大幅下降。本年度公司前两大客户收入占比为 69.43%，依然客户集中度较高，公司未来是否能够继续开发出新的客户存在风险，如果主要客户需求发生不利变化，将可能对公司生产经营带来较大不利影响。实际控制人不当控制风险 刘焕强与杨钧杰为夫妻关系及一致行动人，两人直接及间接合计持有公司 98.40%股份，实际控制公司 99%的表决权，刘焕强担任公司董事长、总经理，杨钧杰担
7、任公司董事，两人是公司的共同实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度，并 公告编号：2018-021 6 制定了关联交易管理制度、关联方资金往来管理制度、三会议事规则等相关制度，但仍存在着实际控制人利用控制地位，通过行驶表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制的风险，可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响。公司经营业务以及经营区域单一亟需转型的风险 公司主营业务为户外广告发布业务，目前的发展重点集中在户外广告大牌、路名牌广告的发布等。一方面，如果未来市场对于
8、该种形式的广告需求量降低，将影响公司的收入和盈利能力；另一方面，这些广告牌的场地都是公司以租赁方式与出租方签署租赁合同，如到期不能正常续租或在租赁过程中发生出租方违约情况，则可能对公司经营稳定性产生不利影响。另外，公司业务全部集中在山东省烟台地区，该地区的经济形势、行业竞争程度和广告业务相关政策将直接影响公司的经营业绩。如果不能有效地开拓烟台市以外的市场，公司成长将面临一定的发展瓶颈，存在潜在的经营风险。综上，公司经营亟需转型，向业务多元化、不同区域发展，而在业务转型过程中有可能对公司的经营收益带来风险。可持续经营能力存在较大不确定性的风险 截止 2017 年末公司营业收入和净利润同比大幅度降
9、低，根据 2017 年度财务报表，2017 年公司营业收入 143.20 万元，同比下降 65.59%；归属于母公司股东的净利润-136.59 万元，同比下降 605.61%，公司受宏观经济波动及烟台市对户外广告进行综合整治等区域性行业政策影响，收入、利润下降明显。目前公司业务较单一，在原有业务受影响的情况下，尚未较好地完成业务转型，因此公司的持续经营能力存在较大不确定性。公司治理风险 股份有限公司成立后，公司根据相关法律法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的要求制定公司章程、对外担保制度、对外投资制度、投资者关系管理制度等制度，建立了完善的公司治理机制及内部控制制度。但因股份公司运行时
10、间不长,各项管理控制制度的执行效果需要经过一段时期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中进一步提高。随着公司的发展及经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-021 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东中际传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong ZhongJi Media Co.,LTD 证券简称 中际传媒 证券代码 839132 法定代表人 刘焕强 办公地址 山东省烟台市高新技
11、术产业开发区蓝海路 1 号 4#楼、烟台市芝罘区大马路闻海公寓 3 号-8 号内 1210 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曲佳朋 职务 董事会秘书 电话 0535-6670011 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 烟台市芝罘区大马路闻海公寓 3 号-8 号内 1210 264000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-05-10 挂牌时间 2016-10-18 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72
12、商务服务业-L724 广告业-L7240 广告业 主要产品与服务项目 户外广告设计、发布及运维等服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 烟台四方投资有限公司 实际控制人 刘焕强、杨钧杰 公告编号：2018-021 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913706006601630249 否 注册地址 山东省烟台市高新技术产业开发区蓝海路 1 号 4#楼 否 注册资本 5,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公
13、地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨波、李树建 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式 自动变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-021 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务
14、指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,432,033.33 4,162,036.00-65.59%毛利率%39.32%39.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,365,930.04 270,156.22-605.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,365,929.05-1,585,796.72 13.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.72%3.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.72%-21.55%-基本每股收
15、益-0.27 0.06-550%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 7,352,672.67 9,244,201.45-20.46%负债总计 1,108,312.18 1,633,910.92-32.17%归属于挂牌公司股东的净资产 6,244,360.49 7,610,290.53-17.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.52 -17.76%资产负债率%（母公司）14.38%17.76%-资产负债率%（合并）15.07%17.76%-流动比率 70.61%105.00%-利息保障倍数-88.91 24.05-三、营
16、运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-32,005.41-1,847,832.72 98.27%应收账款周转率 2.67 5.92-公告编号：2018-021 10 存货周转率 -四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-20.46%-14.03%-营业收入增长率%-65.59%-35.81%-净利润增长率%-605.61%-25.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0%计入权益的
17、优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 税收滞纳金-1.32 非经常性损益合计非经常性损益合计-1.32 所得税影响数-0.33 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -0.99 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-021 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家借助户外媒体资源，为客户提供品牌宣传、产品推广和形象展示的广告发布企业。公司业务集中在山东省
18、烟台市地区，利用核心商业圈的稀缺户外广告媒体资源，如户外广告大牌，为客户提供广告投放及后期运营维护的全方位服务。公司属于户外媒体运营商，拥有最重要的资源要素即户外广告媒体资源。公司主要经营户外大牌广告的发布业务，主要以招投标或业务洽谈形式获取户外大牌广告的经营权，通过业务宣传推广，维护大客户关系，吸引客户不断认可公司的广告牌价值，持续的投放广告，实现广告发布收益。同时，公司结合户外广告媒体资源，计划逐步向广告设计、制作、代理等服务转型。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业
19、是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:根据 烟台市户外广告和牌匾标识设置管理办法（烟政办发201713 号文），自 2017 年 6 月 1 日起，烟台市市委、市政府开始对户外广告进行综合整治，公司主要广告牌资源在整治范围之内，损失了 3 块优质的户外广告大牌，在这种形式下，主要合作客户考虑可能存在广告牌被拆除的风险而合约到期未续，导致公司报告期内营业收入及利润大
20、幅降低，本期发生净亏损 1,365,930.04 元。行业监管政策的重大变化导致公司的关键资源发生变化，对公司持续经营能力产生不利影响。2017年 12 月 19 日公司与烟台润色广告传媒有限公司签订了灯箱使用权转让协议，取得该公司所拥有的74 个住宅社区 102 块广告灯箱的使用权，使用期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。公司灯箱广告资源的增加，有利于促进 2018 年的客户开发和增加营业收入。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内实现营业收入 1,432,033.33 元，同比下降 65.59%，归属于母公司股东的净利润-1
21、,365,930.04元，同比下降 605.61%。2017 年度公司经营情况发生重大不利变化的原因：2017 年度，烟台市市委、市政府发布了烟台 公告编号：2018-021 12 市户外广告和牌匾标识设置管理办法（烟政办发201713 号文），自 2017 年 6 月 1 日起，开始对户外广告进行综合整治，公司主要广告牌资源在整治范围之内，部分户外广告大牌被拆除，损失了 3 块优质的户外广告大牌，在这种形式下，主要合作客户考虑可能存在广告牌被拆除的风险而合约到期未续，导致公司报告期内营业收入及利润大幅降低，本期发生净亏损 1,365,930.04 元，而留存的部分广告牌也处于闲置状态。烟台市
22、广告行业监管政策的重大变化对本公司持续经营能力产生不利影响。公司现正积极拓展经营渠道，不断挖掘新业务，整合广告资源，并向社区广告、墙体广告、线上广告等广告发布资源延伸，将加强营销推广，以提高现有广告资源出租率；同时，为降低公司因业务单一带来的叠加风险，公司计划通过拓展自有业务在行业上下游的协同作用，比如增加广告设计、制作、代理等服务，实现营业收入与利润的可持续增长，通过多种经营增强公司抗风险能力。(二二)行业情况行业情况 伴随我国经济的持续发展，我国户外广告市场保持稳健增长，商业服务、食品饮料、房地产依然是户外广告主力行业，均保持稳定增长。随着科技技术的发展，数字户外广告渐成主流，户外广告开始
23、注重内容创新创意、技术引领及互动体验。伴随新型经济发展模式进入高速发展期，国内市场将以由工业制造业为主流的经济带动模式转向以服务需求为主的更强调供需关系的经济发展趋势，在这一趋势下，将更加凸显营销传播的价值所在。近年来，互联网发展迅猛，以技术为驱动的移动互联网广告，以其精准性和个性化定制的优势在整个广告行业中增速十分明显。这对媒介结构单一的中小型广告企业造成极大冲击。多样化媒介并存的行业竞争环境，对广告企业主提出更高的要求。目前来看，我国企业对整合营销传播的执行多停留在技术协调层面，即考虑“同一声音、统一形象”，较少考虑企业制度、组织结构的整合，没有系统采纳整合营销传播的思维方式。我国企业对整
24、合营销传播存在较大的需求，但由于自身的局限性未能很好地运用，这为专业化的整合营销传播服务供应商提供了很好的发展机遇。2017 年度，烟台市市委、市政府对户外广告进行了综合整治，明确了市区户外广告“减量化、精品化、规范化”的管理目标，政策的变化导致了广告资源的减少，同时也提高了广告资源的商业价值，资源的稀缺必然带来价格的上涨，因此对公司 2018 年的经营带来了有利影响因素。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重
25、 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 154,991.88 2.11%124,394.37 1.34%24.60%应收账款 371,789.06 5.06%702,919.77 7.60%-47.11%存货 -长期股权投资 -固定资产 2,196,245.14 29.87%6,479,878.76 70.02%-66.11%在建工程 短期借款 长期借款 公告编号：2018-021 13 资产总计 7,352,672.67-9,244,201.45-20.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较上年同期下降 47.11%，主要原因系本年营业收入大幅下降
26、，新增应收账款较少。2、固定资产较上年同期下降 66.11%，主要是因为根据房屋的用途，将本年度用于对外出租的3,626,158.50 元房屋从固定资产重分类到投资性房地产科目核算。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,432,033.33-4,162,036.00-65.59%营业成本 868,966.61 60.68%2,532,424.25 60.85%-65.6
27、9%毛利率%39.32%-39.15%-管理费用 1,402,195.18 97.92%3,126,364.98 75.12%-55.15%销售费用 465,790.43 32.53%392,571.40 9.43%18.65%财务费用 15,114.79 1.06%15,316.34 0.37%-1.32%营业利润-1,359,408.43-94.93%-2,104,506.36-50.56%35.40%营业外收入 2,575,369.32 61.88%-100.00%营业外支出 1.32 0.00%75,574.05 1.82%-100.00%净利润-1,365,930.04-95.38%
28、270,156.22 6.49%-605.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 营业收入较上年同期下降 65.59%，主要原因是当因地政府广告行业的政策变化，导致公司部分户外广告牌被拆除，客户在可能被拆牌的预期下无法与公司继续签订业务合同，致使公司业务收入大幅减少，同时与之对应的营业成本较上年同期下降 65.69%；管理费用较上年同期下降少 55.15%，主要原因是上年度公司支付中介机构的挂牌费用较大。营业利润较上年同期增长 35.40%，主要原因是管理费用大幅度减少。营业外收入较上年同期下降 100%，减少金额 2,575,369.32 元，主要原因是 2016 年收到政府给予的挂牌上
29、市扶持资金 200 万元；营业外支出较上年减少 100%，主要是上年同期支付营业税等税收滞纳金 75，574.05 元，本年发生税收滞纳金 1.32 万元。净利润较上年减少 605.61%，主要原因是主营业务利润受政府政策影响大幅减少 65.45%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 公告编号：2018-021 14 主营业务收入 1,361,200.00 4,161,562.33-67.29%其他业务收入 70,833.33 473.67 14,854.15%主营业务成本 735,560.15 2,532,424.25-70
30、.95%其他业务成本 133,406.46 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广告业 1,361,200.00 95.05%4,161,562.33 100.00%房屋租赁收入 70,833.33 4.95%2017 年度公司营业收入中其他业务收入为 70,833.33 元，是公司出租房屋产生的租金收入，占营业收入的比例为 4.95%。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营
31、业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%烟台 1,432,033.33 100.00%4,162,036.00 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受2017年度烟台市市委、市政府对户外广告进行综合整治的影响，公司广告类收入同比下降67.29%；本年度，公司将闲置的房屋用于对外租赁，产生租金收入 70,833.33 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 科勒（中国）投资有限公司 662,106.94 48.64%否 2 烟台精
32、准广告传媒有限公司 283,018.87 20.79%否 3 烟台益佰口腔医院 116,150.94 8.53%否 4 烟台韩亚计算机外语培训学校 67,924.53 4.99%否 5 烟台华怡医学美容医院 56,603.77 4.16%否 合计合计 1,185,805.05 87.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 烟台市国有资产经营有限公司 66,550.00 30.10%否 2 烟台中医世家医药连锁有限公司 50,000.00 22.61%否 3 苏州白鹿企业
33、策划有限公司 12,000.00 5.43%否 4 烟台禾源数码科技有限公司 11,000.00 4.97%否 公告编号：2018-021 15 5 烟台润色广告传媒有限公司 10,791.00 4.88%否 合计合计 150,341.00 67.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-32,005.41-1,847,832.72 98.27%投资活动产生的现金流量净额-47,397.08-37,140.00-27.62%筹资活动产生的现金流量净额 110,000.00 1,083,412.
34、39-89.85%现金流量分析现金流量分析：1.2017 年度经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 98.27%，主要原因：一是 2016 年度公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，获得政府补助 2,000,000.00 元；二是因收入大幅度下降导致采购支出减少，即对应的采购商品、接受劳务支付的现金比上期减少 1,860,777.82 元；三是 2016 年度因公司挂牌支付中介机构服务费用数额较大，2017 年公司服务费比上期减少 1,097,748.55 元。2、2017 年度筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 89.85%，主要是因为 2016 年度收到新增的股东投资款 1,380
35、,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司情况如下：公司名称：山东中际智能科技有限公司 成立时间：2016 年 12 月 2 日 营业执照号：91370602MA3CNB2G21,注册资金：300 万元 经营范围：智能机器人、电子产品研发、销售、技术咨询,技术服务,技术转让，物联网技术研发、技术咨询,技术服务,技术转让;广告设计、制作、代理、发布。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。截止 2017 年 12 月 31 日，尚未发生业务，且本公司也未缴纳注册资本。2 2、委托理财及衍生
36、品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 公告编号：2018-021 16 2017 年 4 月 28 日财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自 2017年
37、6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017 年 12月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的
38、解读，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。公司未涉及“资产处置收益”项目的调整，对 2017 年、2016 年的报表项目无影响。2、会计估计变更 本公司无会计估计变更事项。3、前期差错更正 本公司不存在重要的前期差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用
39、 报告期内合并报表范围新增子公司山东中际智能科技有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，并始终把社会责任放在公司发展的重要位置，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内实现营业收入 1,432,033.33 元，同比下降 65.59%，归属于母公司股东的净利润-1,365,930.04 元，同比下降 605.61%。2017 年度公司经营情况发生重大不利变化的原因：2017 年度，烟台市市委、市政府发布了烟台市户外广告和牌匾标识设置管理办法（烟政办发201713 号文）
40、，自 2017 年 6 月 1 日起，开始对户外广告进行综合整治，公司主要广告牌资源在整治范围之内，部分户外广告大牌被拆除，导致公司报告期内营业收入及利润大幅降低，主要合作客户合约到期外广告大牌被拆除，导致公司报告期内营业收入及利润大幅降低，主要合作客户合约到期未续，留存的部广告牌处于闲置状态。行业监管政策的重大变化可能对本公司持续经营能力造成不利影响。公告编号：2018-021 17 烟台市经过本次综合整治行动，虽然拆除了部分广告牌，但因为存量广告大牌的减少使得未被拆除的优质广告牌资源比较稀缺，理论上升值空间增加，但因政府持续强化管控，目前广告大牌业务形式不明朗，公司针对这一情况，加大了对其
41、他广告资源的招揽力度，2017 年 12 月 19 日公司与烟台润色广告传媒有限公司签订了灯箱使用权转让合同，取得该公司所拥有的 74 个住宅社区 102 块广告灯箱的使用权，使用期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日的。公司灯箱广告资源的增加，有利于促进 2018年的客户开发和增加营业收入。公司管理方面，加大对广告牌的营销力度。公司现正积极拓展经营渠道，不断挖掘新业务，整合广告资源，并向社区广告、墙体广告、线上广告等广告发布资源延伸，将继续加强销售队伍建设，以提高现有广告资源出租率；同时，为降低公司因业务单一带来的叠加风险，公司通过拓展自有业务在行业上下游的
42、协同作用，比如增加广告设计、制作、代理等服务，实现营业收入与利润的可持续增长，通过多种经营增强公司抗风险能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、户外广告资源市场政策风险 户外广告媒体资源属于行业稀缺性资源，时效性强，市场竞争比较激烈。行业主管部门对广告媒体的设置都有严格的规定，且户外广告媒体资源租赁费较高，占公司经营成本的绝大部分。如果行业政策发生重大变化将影响广告企业的经营收益。因此，政策性调整将给公司的经营带来相关风险。应对措施：公司有具有丰富经验的销售人员负责媒体资源开发，通过不断提升自身的
43、经营实力和业务拓展能力，增强参与政府招标并中标的能力以及商业谈判能力，以保证持续获取优质的广告媒体资源。2、新开发客户力度不够且客户集中的风险 公司对原有的大客户存在依赖，但由于原有第一大客户本年度未产生收入，而本年度公司开发新客户力度不够，导致收入大幅下降。本年度公司前两大客户收入占比为 69.43%，依然客户集中度较高，公司未来是否能够继续开发出新的客户存在风险，如果主要客户需求发生不利变化，将可能对公司生产经营带来较大不利影响。应对措施：公司将在巩固现有客户的基础上，积极开发汽车销售、房地产、美容医疗等广告客户，提高客户服务满意度，规避主要客户依赖风险。3、公司经营业务以及经营区域单一亟
44、需转型的风险 公司主营业务为户外广告发布业务，目前的发展重点集中在户外广告大牌、路名牌广告的发布等。一方面，如果未来市场对于该种形式的广告需求量降低，将影响公司的收入和盈利能力；另一方面，这些广告牌的场地都是公司以租赁方式与出租方签署租赁合同，如到期不能正常续租或在租赁过程中发生出租方违约情况，则可能对公司经营稳定性产生不利影响。另外，公司业务全部集中在山东省烟台地区，该地区的经济形势、行业竞争程度和广告业务相关政策将直接影响公司的经营业绩。如果不能有效地开拓烟台市以外的市场，公司成长将面临一定的发展瓶颈，存在潜在的经营风险。综上，公司经营亟需转型，向业务多元化、不同区域发展，而在业务转型过程
45、中有可能对公司的经营收 公告编号：2018-021 18 益带来风险。应对措施：为保持公司的持续快速发展，公司在谋划业务多元化，以现有的广告发布业务为依托，通过并购或其他资源整合的模式大力发展社区媒体、商务楼、写字楼等高端楼宇的电梯广告业务，同时向广告策划、广告代理、互联网广告等业务延伸，以减少或分散经营业务单一带来的经营风险。4、公司治理风险 股份有限公司成立后，公司根据相关法律法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的要求制定公司章程、对外担保制度、对外投资制度、投资者关系管理制度等制度，建立了完善的公司治理机制及内部控制制度。但因股份公司运行时间不长,各项管理控制制度的执行效果需要经过
46、一段时期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中进一步提高。随着公司的发展及经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司在未来将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理机制方面的培训，督促公司股东、董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程及公司治理机制的规定对公司进行规范治理，不断提高公司治理水平，最大限度降低公司治理风险。此外，公司实际控制人也作出承诺，今后将严格按照公司治理机制及内部控制制度的相关规定行使权力及履行义务，充分保障公司权益，防止出现损害公司及其他股
47、东合法权益的情形，如违反上述承诺而给公司及其股东造成损失的，其愿意承担由此造成的一切损失。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、宏观经济波动的风险 广告行业与宏观经济的增长具有一定的正相关性。宏观经济和商品消费需求快速增长，广告需求也将随之增长，带动广告行业的长足发展；若经济持续低迷、社会消费支出减少，广告主将削减广告预算，广告投放需求减少，这对广告行业产生不利影响。应对措施：宏观环境和行业竞争要求公司不断提升自身经营规模，以抵御经营风险。公司将进一步加大市场开拓力度，长期来看，公司在谋划业务多元化，并积极突破区域限制，提升业务联动和客户粘性，借助规模优势和区域协同优势，增
48、强公司的可持续盈利能力。2、实际控制人不当控制风险 刘焕强与杨钧杰为夫妻关系及一致行动人，两人直接及间接合计持有公司 98.40%股份，实际控制公司99%的表决权，刘焕强担任公司董事长、总经理，杨钧杰担任公司董事，两人是公司的共同实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易管理制度、关联方资金往来管理制度、三会议事规则等相关制度，但仍存在着实际控制人利用控制地位，通过行驶表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制的风险，可能对公司治理机制、中小股东权益等
49、产生不利影响。应对措施：公司现已制定比较完善的公司治理制度，公司及其实际控制人承诺今后将严格按照公司章程等治理机制及内部控制制度的规定规范经营，减少实际控制人因个人原因在公司经营决策、人事、财务等方面给公司带来不利影响，充分保障公司权益，防止出现损害公司及其他股东合法权益的情形。3、可持续经营能力存在较大不确定性的风险 截止 2017 年末公司营业收入和净利润同比大幅度降低，根据 2017 年度财务报表，2017 年公司营业收入 143.20 万元，同比下降 65.59%；归属于母公司股东的净利润-136.59 万元，同比下降 605.61%，公司受宏观经济波动及烟台市对户外广告进行综合整治等
50、区域性行业政策影响，收入、利润下降明显。目前公司业务较单一，在原有业务受影响的情况下，尚未较好地完成业务转型，因此公司的持续经营能 公告编号：2018-021 19 力存在较大不确定性。应对措施：公司现正逐步布局业务转型，不断挖掘新业务，提升公司的服务能力，并计划向广告设计、线上广告等方向发展扩张，以多渠道提高公司收入和利润。公告编号：2018-021 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提
