1、大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 1 2017 年度报告 劲普化工 NEEQ:839439 大庆劲普化工股份有限公司（DaqingJinPuchemicalCo.,Ltd）大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 大庆劲普化工股份有限公司2017 年年会成功举办 2017 年 1 月 2 日，大庆劲普化工股份有限公司 2017 年年会在韩国济州岛成功举办，各地经销商及劲普团队远赴韩国庆祝 2017 年收获成果。大庆劲普化工股份有限公司荣获润滑油行业卓越品牌称号 2017 年 2 月 24
2、日，大庆劲普化工股份有限公司荣获 2017 首届新三板品牌峰会“金鲨鱼”奖，同时获得 2017年新三板汽车润滑油行业卓越品牌称号。大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .242
3、4 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/劲普化工 指 大庆劲普化工股份有限公司 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监
4、、副总经理 公司章程 指 大庆劲普化工股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 润滑油 指 润滑油、润滑脂统而言之,为润滑剂之一种。而所谓润滑剂,简单地说,就是介于两个相对运动的物体之间,具有减少两个物体因接触而产生摩擦的功能者。润滑油是一种技术密集型产品,是复杂的碳氢化合物的混合物,而其真正使用性能又是复杂的物理或化学变化过程的综合效应。基础油 指 润滑油基础油主要分矿物基础油、合成基础油以及生物基础油三大
5、类。矿物基础油应用广泛,用量很大(约95%以上),由原油提炼而成。矿物基础油的化学成分包括高沸点、高分子量烃类和非烃类混合物。其组成一般为烷烃(直链、支链、多支链)、环烷烃(单环、双环、多环)、芳烃(单环芳烃、多环芳烃)、环烷基芳烃以及含氧、含氮、含硫有机化合物和胶质、沥青质等非烃类化合物。添加剂 指 近代高级润滑油的精髓，正确选用合理加入，可改善其物理化学性质，对润滑油赋予新的特殊性能，或加强其原来具有的某种性能，满足更高的要求。根据润滑油要求的质量和性能，对添加剂精心选择，仔细平衡，进行合理调配，是保证润滑油质量的关键。一般常用的添加剂有：粘度指数改进剂，倾点下降剂，抗氧化剂，清净分散剂，
6、摩擦缓和剂，油性剂，极压添加剂，抗泡沫剂，金属钝化剂，乳化剂，防腐蚀剂，防锈剂，破乳化剂，抗氧抗腐剂等。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙玉环、主管会计工作负责人张忠江及会计机构负责人（会计主管人员
7、）李静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧风险 我国润滑油调和行业作为一个发展相对成熟的行业，市场规模并不会在短期内出现大规模
8、的增长或减少。目前，国内润滑油市场已经形成了进口品牌与国产品牌两大阵营相互瓜分不同客户群体，其他国内调和厂商加速抢占剩余市场份额的情况。未来国产替代，将为国内润滑油调和厂商带来巨大商机，但也会带来国内润滑油调和厂商与进口品牌润滑油生产厂商、国内润滑油调和厂商同类企业相互之间的激烈竞争。主要原材料价格波动风险 目前，石油润滑油的用量占全球润滑油市场总用量的 90%以上，石油价格直接影响着润滑油的销售价格。石油是当今世界第一能源，其价格在全世界各个国家都受到强烈关注。自 20 世纪 70年代以来，国际石油价格波动十分常见，共经历了四次大规模的石油危机。石油价格波动威胁着我国的经济建设和能源安全，也
9、直接关系着润滑油调和厂商的生产成本和销售价格，决定着润滑油市场的整体规模。由于原材料占主营成本比重较大，原材料价格的波动将对产品生产成本造成压力，并导致对公司经营业绩产生不利的影响。实际控制权过于集中的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司第一大股东刘忠峰先生持有公司63.84%股份；为公司的实际控制人，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 6 第二节第二节 公司
10、概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大庆劲普化工股份有限公司 英文名称及缩写 DaqingJinPuchemicalCo.,Ltd 证券简称 劲普化工 证券代码 839439 法定代表人 孙玉环 办公地址 黑龙江省大庆市龙凤区南六路 28-1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴政英 职务 董事会秘书 电话 0459-2673466 传真 0459-2673466 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 黑龙江省大庆市龙凤区南六路 28-1 号邮政编码:163000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业
11、信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 14 日 挂牌时间 2016 年 10 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-石油加工、炼焦及核燃料加工业（C25）-精炼石油产品制造（C251）-原油加工及石油制品制造（C2511）主要产品与服务项目 润滑油调和、分装与销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）31,300,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 刘忠峰 实际控制人 刘忠峰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 大庆劲普化工股份有限公司
12、 2017 年度报告 公告编号：2018-018 7 统一社会信用代码 912306036888653006 否 注册地址 黑龙江省大庆市龙凤区南六路28-1 号 否 注册资本 31,300,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所 签字注册会计师姓名 周墨 刘希广 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 层 929室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据相关规定，自全国中小企业股
13、份转让系统股票转让细则施行之日（2018 年 1 月 15 日）起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让。大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,508,334.38 17,129,077.38 31.40%毛利率%25.25%28.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 705,721.71-99,939.02 806.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,296,1
14、78.43-96,013.52 1,249.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.13%-0.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.88%-0.61%-基本每股收益 0.02-0.01 300.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 64,099,210.33 62,675,530.90 2.27%负债总计 30,653,481.54 29,935,523.82 2.40%归属于挂牌公司股东的净资产 33,445,728.79 32,740,007.
15、08 2.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 2.01-46.77%资产负债率%（母公司）47.75%47.69%-资产负债率%（合并）47.82%46.84%-流动比率 166.00%186.00%-利息保障倍数 1.57 0.92-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -22,099,242.12 1,782,274.70-1,339.95%应收账款周转率 1.83 1.83-存货周转率 1.01 1.98-大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 9 四、成长情况成长情况 本期
16、本期 上上年同期年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.27%39.57%-营业收入增长率%31.4%49.49%-净利润增长率%806.15%-111.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,300,000 31,300,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出
17、1,900.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目-减：非经常性损益的所得税影响数-归属于公司普通股股东的非经常性损益-非经常性损益合计非经常性损益合计 2,001,900.14 所得税影响数 500,475.04 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,501,425.10 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司在
18、 2009 年成立以来业务定位于润滑油、润滑脂及相关产品的研究、调和、分装与销售，通过销售公司生产的产品取得收入，公司主要从事车用润滑油和工业润滑油及相关产品的研发、生产及销售，产品主要包括“劲普”牌润滑制品、“劲普”牌车用防冻液等。采购方面，公司根据客户对产品性能及品质的要求、订单需求数量、库存情况、市场供需状况确定采购数量、品种和价格，向供应商下订单。生产方面，公司实行订单主导式销售，公司根据不同客户的需求设计配方并安排生产。销售方面，目前公司客户来源较为稳定，以东三省为中心，覆盖安徽、山西、内蒙古等多个省份。研发方面，润滑制品行业的关键技术主要是指各类润滑制品的配方。经过多年的发展，公司
19、聘请了外部技术顾问，建立了技术部和试验室，已经具备一定的研发新产品的能力。目前公司利用自己的关键资源，通过有效的产供销业务流程，已经形成了一个完整的运行系统，并通过这一运行系统向客户提供了富有竞争力的产品，同时也给公司带来了收入和利润。公司主要通过自主培养销售团队以及培养代理商进行产品销售，报告期内润滑油产品的销售为公司主要收入来源，报告期内公司商业模式亦未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是
20、否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司实现营业收入 2,250 万元，同比增长 31.35%；利润总额和净利润分别为 94.68 万元和 70.57 万元，同比增长 854.42%和 806.41%，利润大幅度上升主要原因是本期获得挂牌全国股转系统政府给予的补助 200 万元。产品销售增加主要原因是公司加强了市场投入和销售管理，另外公司对市场的拓展加大了产品销售推广力度，自主品牌（劲普产品）销售比去年增加销售 537 万元，增长比率为 31.35%；2016 年经营计划为 20
21、17 年销售收入比 2016 年度增加 30%-50%，实施计划与经营大致相符。营业外收入本年比去年增加 200.19 万元，增加比率 12411.87%,增长主要原因为报告期内公司获得挂牌全国股转系统政府给予补助 200 万元，导致营业外收入增加。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 6,409 万元，净资产为 3,348 万元。大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 11 (二二)行业情况行业情况“十二五”规划以来，随着我国工程机械、电力、汽车、钢铁、船舶、机床行业的快速增长，装备技术的不断提升，我国润滑油需求量持续增长，已经成为全球第二大
22、润滑油市场。同时，众多重大项目开工的建设也将继续拉动工程机械制造业、运输业、物流运输业等产业的刚性需求，需求量的增加也将推动润滑油市场竞争的升级。另一方面，国内汽车刚性需求的环境和潜力仍在，中国车市将会保持很长一段时间的增长，这也将很大程度拉动汽车润滑油市场的需求。众多国际品牌因为中国巨大的市场以及广阔的发展前景，纷纷进入中国市场，壳牌、美孚、BP 嘉实多等国外一线品牌，凭借其技术和品牌优势，形成了占据中国高端润滑油市场的格局。不过，昆仑、长城、统一等民族品牌也成为消费者热衷选择的品牌。随着我国润滑油消费的快速增长，国内润滑油产能已无法满足国内日益高涨的需求，特别是高档次、高品质的润滑油，成为
23、我国进口的主要品类。以上行业因素变动，将对公司未来产品结构调整有影响，公司将针对现状，加大车用润滑油方面的市场拓展，针对现状，公司管理层正积极探索各种办法。首先，扩大市场拓展渠道，在原有常规代理商渠道上进行人员覆盖和广告投入增加销量，扩展辽吉黑以外的市场进行渠道深耕，站稳后再进行更广的市场覆盖，再加以深耕市场进行品牌灌输，形成品牌力及销售拉动力，依靠自身研发力量，加快新产品的研发力度。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资
24、产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 40,871.96 0.06%17,521,382.34 27.96%-99.77%应收账款 13,428,361.35 20.95%11,133,811.37 17.76%20.61%存货 26,617,175.96 41.52%6,579,342.50 10.50%304.56%长期股权投资-固定资产 11,727,865.62 18.30%12,864,620.67 20.53%-8.84%在建工程-短期借款 26,100,000.00 40.72%21,900,000.00 34.94%19.18%长期借款-4,000,0
25、00.00 6.38%-100.00%资产总计 64,099,210.33-62,675,530.90-2.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：公司报告期末货币资金为 40,871.96 元，比上年度末减少 17,480,510.38 元，变动比例为-99.77%，主要原因是公司在上年度报告期末正在进行首次定向发行，定增缴款 16,500,000.00 元货币资金已缴足，募集资金用于补充公司流动资金，募集资金已使用完毕，导致货币资金变动的变动幅度较大。应收账款：公司报告期内应收账款为 13,428,361.35 元，比上年度增加 3,543,928.41 元，变动
26、比例为 20.61%，主要原因是公司本年度营业收入比上年增加 5,379,257.00 元，变动比例为 31.40%，且本期应收账款回款情况较慢，导致应收账款增加。大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 12 存货：公司报告期内存货为 26,617,175.96 元，比上年度增加 20,037,833.46 元，变动比例为304.56%，主要原因是本年度原材料基础油价格持续上涨，应对油价价格波动，低价购置储备油应对价格波动风险，故本期向供应商采购较多,年底集中到货，导致存货增加。长期借款：公司报告期内长期借款为 0，比上期减少 4,000,000.00 元，变
27、动比例为-100.00%，主要原因是公司已偿还长期借款，本期未发生长期借款事宜。2017 年资产负债结构基本保持稳定的状态，2017 年资产负债率为 47.82%，比上年同期 47.76%增加了 0.06 个百分点，固定资产占总资产的比例维持在 18.30%，负债比例合理，符合公司经营模式。负债可能会导致企业净现金流增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变额变动比例动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,508,
28、334.38-17,129,077.38-31.40%营业成本 16,824,165.08 74.75%12,206,090.17 71.26%37.83%毛利率%25.25%-28.74%-管理费用 1,535,883.33 6.82%2,582,363.33 15.08%-40.52%销售费用 3,706,233.86 16.47%67,082.32 0.39%5,424.90%财务费用 1,655,914.61 7.36%1,555,331.17 9.08%6.47%营业利润-1,055,097.07-4.69%-129,457.08-0.75%715.02%营业外收入 2,001,90
29、0.14 8.89%16,904.00 0.10%11,742.76%营业外支出-12,978.50 0.08%-100.00%净利润 705,721.71 3.14%-99,939.02-0.58%806.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：比上年增加 5,379,257.00 元，变动比例为 31.40%，主要原因是：公司加强了市场销售方面投入，同时加强了销售管理，另外公司对市场的拓展加大了产品销量，使公司本年度营业收入增加。营业成本：比上年增加 4,618,074.91 元，变动比例为 37.83%，主要原因是：公司加强了销售管理，本年度公司对市场的拓展加大了产品市场推广力
30、度，导致营业收入比上期增加 5,379,257.00 元，且原材料人工成本上升导致公司营业成本，导致本期营业成本上升的主要原因为公司本期营业收入的大幅度增长。管理费用：比上年减少 1,046,480.00 元，变动比例为-40.52%，主要原因是：公司上期在全国股转系统挂牌成功，券商辅导费、律师辅导费以及会计师审计辅导费，导致本期相对上期管理费相对本期较低。销售费用：比上年增加 3,639,151.54 元，变动比例为 5,424.90%，主要原因是：公司本期调整销售推广方式，通过广告投入驱动销售增长和企业品牌影响力，且公司上期销售费用较少，公司本期在市场销售宣传费用投入增大，通过有效的投入市
31、场宣传，公司营业收入获得比较大的增长，故销售费用比上年度有所上升。营业利润：比上年减少 925,639.99 元，变动比例为 715.02%，主要原因之一是公司本期在市场销售宣传费用投入增大，导致公司销售费用比去年增加 3,639,151.54 元，另公司本期管理费用在本期大幅度减少，但增加市场销售费用本期较多，从而营业利润较去年大幅度减少。大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 13 营业外收入：比上年增加 1,984,996.14 元，变动比例为 11,742.76%，主要原因是公司公司本期获得挂牌全国股转系统的政府给予的补贴 200 万元，故本期营业外收
32、入较去年大幅度增长。营业外支付：比上年减少 12,978.50 元，变动比例为-100.00%，主要原因本期公司未发生营业外支出，故本年度营业外支出变动较大。净利润：比去年增加 805,660.73 元，变动比例为 806.15%，主要原因是：公司本期获得挂牌全国股转系统的政府给予的补贴，本期净利润有所增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,508,334.38 17,129,077.38 31.40%其他业务收入-主营业务成本 16,824,165.08 12,206,090.17 37.83%其他业务
33、成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%润滑油 11,019,970.92 48.96%13,971,127.39 81.56%基础油 4,196,194.20 18.64%1,653,740.98 9.65%齿轮油 2,603,353.80 11.57%922,694.40 5.39%液压油 2,913,645.40 12.94%146,828.52 0.86%锭子油-39,536.36 0.23%沥青改质油-384,506.85 2.24%高温锂基脂 2
34、7,008.54 0.12%10,642.88 0.06%机油 26,769.23 0.12%-变压器油 793,803.41 3.53%-辅助油 927,588.88 4.12%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北地区 21,769,956.91 96.72%14,981,241.82 87.46%华东地区 738,377.47 3.28%2,147,183.56 12.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入结构无重大变动。(
35、3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大庆市佳宇合经贸有限公司 3,626,200.00 13.57%否 大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 14 2 大庆市金粲道路运输服务有限公司 2,849,800.00 10.67%否 3 大庆庆润润滑油有限责任公司 2,209,346.00 8.27%否 4 大庆市佳美杰诚经贸有限公司 1,702,200.00 6.37%否 5 天津为峰科技有限公司 1,687,665.10 6.32%否 合计合计 12,
36、075,211.10 45.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中油立方润滑油（大连）有限公司 15,577,189.71 32.69%否 2 大庆市天兴达汽车燃气设备销售有限公司 12,221,484.00 25.65%否 3 大庆畅途化工有限公司 3,892,500.00 8.17%否 4 绥棱田丰油化科技有限公司 2,548,913.00 5.35%否 5 黑龙江润滑油 2,277,060.00 4.78%否 合计合计 36,517,146.71 76.64%
37、-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -22,099,242.12 1,782,274.70-1,339.95%投资活动产生的现金流量净额 7,638,363.82-3,494,713.46 318.57%筹资活动产生的现金流量净额-3,019,632.08 17,102,956.45-117.65%现金流量分析现金流量分析：公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额比上年度减少 23,881,516.82 元，变动比例为-1,339.95%,主要原因是本年度采购存货较多，存货影响现金流量，导致
38、报告期内回款缓慢，现金流入较少。投资活动产生的现金流量比去年增加 11,133,077.28 元，变动比例为 318.57%。主要原因是本年度其他应收款中非关联方暂借款由去年 9,494,713.46 元减少至 1,835,849.64 元，导致本年度投资活动产生的现金流量比去增加。筹资活动产生的现金流量比去年减少 20,122,588.53 元，变动比例为-117.65%，主要原因为上年度定向增资获得 1,650 万，导致本年度筹资活动产生的现金流量比去年减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有全资控股子公司
39、两家，分别是：1、沈阳中辉石油化工有限公司 2015 年 10 月 26 日经沈阳市沈河区市场监督管理局批准设立，取得社会信用代码 91210103MA0P425Q1R 号企业法人营业执照，住所：沈阳市沈河区哈尔滨路 168-2号 C4#1-16-10；法定代表人：刘忠峰；注册资本：100 万元人民币；营业期限：2015 年 10 月26 日至 2035 年 10 月 25 日。经营范围：润滑油、化工产品、燃料油（不含危险化学品）销售。（依法须经批准的项目，经相关部门依法批准后依批准的内容开展经营活动）大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 15 2、典庆石油
40、化工（上海）有限公司 2015 年 12 月 01 日经上海市金山区市场监管局批准设立，取得社会信用代码 91210116MA1J83Q11Y 号企业法人营业执照，住所：上海市金山工业区亭卫公路6558 号 4 幢 1863 室；法定代表人：张忠江；注册资本：100 万元人民币；营业期限：2015 年12 月 01 日至 2025 年 11 月 30 日。经营范围：化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品），汽车配件销售。（依法须经批准的项目，经相关部门依法批准后依批准的内容开展经营活动）。以上两家全资子公司的净利润对公司净利润影响达均未达到 10%以上。
41、2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了 企业会计
42、准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会 201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。（1）会计估计变更 报告期内无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司
43、发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，对股东和员工负责，公司未来将继续积极履行社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司近三年营业收入连续增长，经营状况良好，2017 年公司总资产为 64,091,653.33 元，比上年的62,666,453.05 元，增长了 2.27%；净资产总额为 33,488,400.94 元，较上年的 32,782,679.23 元，增长 705,721.71 元；2017 度公司实现营业收入 22,508,334.38 元，较上年的 17,129,077.38 元，增加了大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：20
44、18-018 16 5,379,257.00 元，增长率为 31.40%；净利润 705,721.71 元，较上年-99,939.02 元增加了 805,660.73元，增长率 806.15%，净利润比较去年大幅度上升，主要原因是报告期内公司获得挂牌全国股转系统辅导政府补贴导致；同时公司市场开拓能力亦在持续增强，销售团队不断增大，销售体系逐渐完善，提高了客户满意度、提升了公司的竞争壁垒、稳定了公司的市场地位。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制、信息安全等内部管理体系运行良好，公司经营管理合规合法；行业发展空间大
45、，主要财务指标、经营指标健康；公司经营管理层、核心团队人员稳定。报告期内无任何违法违规经营。综上，公司管理层认为公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）实际控制权过于集中的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司第一大股东刘忠峰先生持有公司 63.84%股份；为公司的实际控制人，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。针对上述风险，公司的风险管理措施如下：1、公
46、司建立了较为合理的法人治理结构。公司章程、“三会”议事规则及关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易决策制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。2、公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制
47、人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。（二）市场竞争加剧风险 我国润滑油调和行业作为一个发展相对成熟的行业，市场规模并不会在短期内出现大规模的增长或减少。目前，国内润滑油市场已经形成了进口品牌与国产品牌两大阵营相互瓜分不同客户群体，其他国内调和厂商加速抢占剩余市场份额的情况。未来国产替代，将为国内润滑油调和厂商带来巨大商机，但也会带来国内润滑油调和厂商与进口品牌润滑油生产厂商、国内润滑油调和厂商同类企业相互之间的激烈竞争。针对上述风险，公司的风险管理措施如下：1、公司将随着全球范围内润滑油产业结构升级，提高公司润滑油品质。2、公司将通过资源整合进一步提高
48、行业集中度。抓住机遇及时提升竞争力，应对更为激烈和复杂的市场竞争。（三）主要原材料价格波动风险 目前，石油润滑油的用量占全球润滑油市场总用量的 90%以上，石油价格直接影响着润滑油的销售大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-018 17 价格。石油是当今世界第一能源，其价格在全世界各个国家都受到强烈关注。自 20 世纪 70 年代以来，国际石油价格波动十分常见，共经历了四次大规模的石油危机。石油价格波动威胁着我国的经济建设和能源安全，也直接关系着润滑油调和厂商的生产成本和销售价格，决定着润滑油市场的整体规模。由于原材料占主营成本比重较大，原材料价格的波动将对产品生产
49、成本造成压力，并导致对公司经营业绩产生不利的影响。针对上述风险，公司的风险管理措施如下：1、公司将努力和中国石油化工股份有限公司等炼化巨头建立直供用户关系，通过公司采购的规模优势获得较为优惠的原材料采购价格。2、利用现货市场的供求变化进行比价采购，合理安排原材料库存，进行经济、科学的批量采购，采取合理灵活的成本加成定价策略，及时调整产品的销售价格，合理向下游行业转移原材料波动的风险。公司采购部门对原油期货市场行情进行跟踪，以其变动幅度作为调整产品价格和成本控制的依据。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 大庆劲普化工股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-01
50、8 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(一)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况
