1、公告编号：2018-010 1 2017年度报告 麒麟家居 NEEQ:839601 南京金榜麒麟家居股份有限公司 NanJing Kingrate Kylin Home Collection Co.,Ltd.公告编号：2018-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，麒麟公司新生产基地完成竣工验收和环评验收投入使用。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 4 月，麒麟公司获得AAA级企业信用等级证书。2017 年 7 月，麒麟公司正式向市场推出KYLIN高端床垫品牌。2017 年 12 月，麒麟公司获得省级“守合同重信用企业”证书。2017 年 4 月，麒麟
2、公司开展质量月活动，努力提高产品内外在质量水平。2017 年 6 月，麒麟公司组团参加 2017 年度苏州国际家具展。公告编号：2018-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事
3、、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2018-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、麒麟家居 指 南京金榜麒麟家居股份有限公司 金榜集团 指 南京金榜集团有限公司 麒麟销售 指 南京麒麟床具销售有限公司 董事会 指 南京金榜麒麟家居股份有限公司董事会 监事会 指 南京金榜麒麟家居股份有限公司监事会 股东大会 指 南京金榜麒麟家居股份有限公司股东大会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事
4、规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 南京金榜麒麟家居股份有限公司章程 金榜集团 指 南京金榜集团有限公司、南京金榜投资集团有限公司 蓝钻信息 指 南京蓝钻信息技术中心（有限合伙），公司发起人股东之一 吉优鑫 指 南京吉优鑫传媒科技中心（有限合伙），公司发起人股东之一 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）东兴证券、主办券商 指 东兴证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-010 5 第一节第一节 声明
5、与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈映、主管会计工作负责人郭鸿杰及会计机构负责人（会计主管人员）周淦庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项
6、事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为法人金榜集团，实际控制人为自然人陈雷先生，陈雷先生直接持有公司 300 万股股份，通过金榜集团、蓝钻信息间接持有 4,231 万股股份，合计占公司总股份的75.52%。若公司实际控制人陈雷利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可
7、能损害公司的利益。公司治理的风险 有限公司阶段，公司未建立关联交易、对外担保、资金占用等事项的管理制度。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。同时，随着公司的不断发展，对公司治理将会提出更高的要求。公司短期内仍存在内控管理不到位、治理机制不完善而影响公司规范发展的风险。销售区域性集中的风险 公司业务主要覆盖华东区域，尤其是江苏、山东、安徽以及浙江。报告期内，公司在华东区域的销售收入占总收入的100%。但是
8、在全国范围内，公司销售网点明显不足，无法与国际国内知名品牌相竞争。目前，我国经济发展总体处于较公告编号：2018-010 6 好的宏观环境中，但仍不排除局部地区的经济环境出现较大波动的风险。如果上述省份的经济环境发生重大不利变化，而公司又无法及时开拓新的区域市场，将导致公司销售收入大幅下降，对公司的经营状况和盈利能力产生重大不利影响。资金使用不规范的风险 有限公司阶段，公司与股东金榜集团存在大额的资金拆借，股东已按照同期银行贷款利率支付利息并全部归还本金。股份公司成立后，公司已制定出相应的控制措施规范资金的使用，但由于公司治理正逐步规范中，不排除过渡期内存在资金使用不规范的风险。本期重大风险是
9、否发生重大变化：否 公告编号：2018-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京金榜麒麟家居股份有限公司 英文名称及缩写 NanJing Kingrate Kylin Home Collection Co.,Ltd.证券简称 麒麟家居 证券代码 839601 法定代表人 陈映 办公地址 南京市江北新区华盛路 39 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周淦庆 职务 董秘 电话 025-69655358 传真 025-69655370 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市江北新区华盛路 39 号 210061 公司
10、指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C21 家具制造业 主要产品与服务项目 床垫和家具产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 南京金榜集团有限公司 实际控制人 陈雷 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320191
11、7568529917 否 公告编号：2018-010 8 注册地址 南京高新区 028 幢 625 室 否 注册资本 60,000,000 元 是 公司在第一届董事会第三次会议、2017 年第一次临时股东大会上审议通过了关于修改的议案，根据第一次股票发行结果对公司章程进行修订并完成工商变更登记。报告期内，公司第一次股票发行完成，共计发行股票 30,000,000 股，公司修订了注册资本，由30,000,000 元增加至 60,000,000 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化
12、否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周伟、吴抱军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。2、公司于 2018 年 4 月 18 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过关于变更募集资金使用用途的议案，拟将部分募集资金用途变更为补充公司流动资金，该事项尚需提交公司
13、 2018 年第三次临时股东大会审议。具体内容详见公司于 2018 年 4 月 19 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上发布的关于变更募集资金使用用途的公告（公告编号：2018-007）。公告编号：2018-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 76,209,091.70 71,292,040.85 6.90%毛利率%46.02%44.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,060,067.60 1,087,983.33 89.35%归属于挂牌公司股东的扣除
14、非经常性损益后的净利润 1,692,295.86-616,989.07-374.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.94%2.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.78%-1.76%-基本每股收益 0.04 0.03 33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 118,133,894.23 74,503,712.60 58.56%负债总计 39,501,034.80 42,930,920.77-7.99%归属于挂牌公司股东的净资产 78,632,8
15、59.43 31,572,791.83 149.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.05 24.76%资产负债率%（母公司）34.35%57.87%-资产负债率%（合并）33.44%57.62%-流动比率 1.78 0.58-利息保障倍数 2.63 1.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,884,371.11 6,481,216.18 21.65%应收账款周转率 34.50 36.00-存货周转率 5.59 5.63-公告编号：2018-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期
16、 增减比例增减比例 总资产增长率%58.56%-48.83%-营业收入增长率%6.90%14.39%-净利润增长率%89.35%-69.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,000,000 30,000,000 100%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-93,726.33 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 573,488.
17、65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,600.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 490,362.32 所得税影响数 122,590.58 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 367,771.74 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 25,799.28-营业外收入
18、 2,044,546.22 2,001,246.22-营业外支出 17,500.72 0.00-公告编号：2018-010 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前处于家具制造行业，主要从事软床垫，以及家具、布艺制品等家居产品的研发、生产及销售，是国内较早从事床垫生产、销售的品牌厂商。公司成立三十多年来持续进行市场推广和研发投入，拥有床垫、家具、布艺制品生产的核心技术，形成了覆盖江苏全省、布局华东市场、面向全国市场的市场发展格局，在省内床垫行业有较强的话语权和极高的市场占有率，品牌知名度和企业信誉极高，拥有一大批忠实的麒麟客户，
19、建立了稳定的厂商合作关系。公司高度重视技术研发工作，目前共拥有实用新型专利 14 项，外观专利 1 项。报告期，公司完善组织架构，打造高效的技术、生产、管理和营销团队，加大市场服务投入力度，建立市场反馈机制，提高企业快速反应能力。公司当前主要通过经销商销售、自营专卖店销售、电商网络销售三种渠道取得销售收入，建立了与公司发展相适应的采购控制模式。品牌扩展方面，公司充分利用苏州家具展的契机向市场正式推出 KYLIN 高端产品品牌，南京地区的实体店也陆续走向市场，极大的丰富麒麟的产品序列，提升了品牌高度。未来三年，公司将集中力量攻关智能家居产品，扩大功能型床垫、实木套房家具、智能沙发等产品的销量；注
20、重与专业设计公司、高等院校的研究合作，以大健康、绿色环保为主题，将麒麟产品与人体健康更紧密的联系起来，共建智慧健康生活。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、企业经营情况良好 2017 年，公司各项业务经营情况良
21、好，实现营业收入 76,209,091.70 元，较上年同期的71,292,040.85 元增长 6.90%；产品毛利率由上年同期的 44.48%提高到报告期的 46.02%，增加了 1.54个百分点；报告期内实现净利润 2,060,067.60 元，较上年同期的 1,087,983.33 元增长 89.35%。二、销售管理体系得到完善 公司一方面努力推进线下销售体系的再布局，增加苏北和省外销售区域的网点数量；另一方面积极运用淘宝的直通车、聚划算等工具，广泛开展各类线上促销活动，电商平台销售增长明显。三、新产品研发工作得到持续加强 公告编号：2018-010 12 本年度公司积极开展新产品研发
22、工作，加强了与在宁高校间的校企合作，经过审慎调查与研究正式向市场推出了麒麟高端 KYLIN 系列产品，完善了麒麟产品的高中低端布局。同时，公司也在深入开展前沿技术研发，取得新专利 9 项。四、内部管理效率进一步提升 本年度公司引入新的 ERP 管理系统，对内部生产管理流程进行了梳理和调整，对公司组织架构进行重组，提高了经营管理工作的信息化水平，提升了公司整体的管理效率。(二二)行业情况行业情况 报告期内，公司所属行业根据国家统计局 2011 年公布的国民经济行业分类（GB/T4754-2011），中国证监会 2012 年公布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）（证监会公告201231 号
23、），公司归属制造业中的家具制造业，分类编码为 C21。我国家具行业经历了从传统的手工制造到现代化生产的发展历程。改革开放后，我国家具产业发展迅速，机械化、自动化程度不断提高，产品样式和发展水平等都有了较大提升，逐渐成为了世界家具制造中心。近年来，家具行业的产品和技术不断革新，落后产能逐渐被淘汰，品牌化、规模化趋势逐渐显现。目前，我国家具制造行业已进入新的稳定增长阶段，根据国家统计局数据，2017 年我国家具制造业主营业务收入为 9,056 亿元，同比增长 5.6%。当前，公司主营业务主要仍集中于家具制造业的床垫行业。近年来随着人民生活水平的不断提升，以及床垫生产技术的更新换代，我国床垫行业高速
24、发展；消费者越来越关注床垫的品质和品牌，全国性品牌企业陆续出现。目前我国已成为全球最重要的床垫生产基地和最具潜力的消费市场。根据 CSIL 的数据，我国床垫市场规模从 2011 年的 47 亿美元增长至 2016 年的 81.8 亿美元，成为全球最大的床垫消费市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 56,028,044.50 47.43%11,694,48
25、2.92 15.70%379.10%应收账款 2,715,126.27 2.30%1,702,161.18 2.28%59.51%存货 8,159,473.56 6.91%6,559,772.21 8.80%24.39%长期股权投资 0%0%0%固定资产 38,231,200.61 32.36%39,569,163.59 53.11%-3.38%在建工程 0%0%0%短期借款 0%25,000,000.00 33.56%-100.00%长期借款 0%0 0%0%资产总计 118,133,894.23-74,503,712.60-58.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、
26、货币资金：报告期内货币资金增长 379.10%，主要原因是公司面向控股股东完成首次股票增发，募集资金 4,500 万元；2、应收账款：报告期内应收账款增长 59.51%，主要原因是对公业务账期未到，形成较大数额的应公告编号：2018-010 13 收账款；3、短期借款：报告期内短期借款减少 100%，主要原因是公司将 2,500 万元银行贷款全部归还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重
27、比重 营业收入 76,209,091.70-71,292,040.85-6.90%营业成本 41,136,637.22 53.98%39,578,316.34 55.52%3.94%毛利率%46.02%-44.48%-管理费用 8,799,468.78 11.55%10,101,927.20 14.17%-12.89%销售费用 22,152,097.53 29.07%19,449,853.25 27.28%13.89%财务费用 1,249,404.33 1.64%2,101,355.29 2.95%-40.54%营业利润 1,672,902.18 2.20%-906,304.85-1.27%-
28、284.58%营业外收入 584,088.65 0.77%2,001,246.22 2.81%-70.81%营业外支出 102,214.35 0.13%0%-净利润 2,060,067.60 2.70%1,087,983.33 1.53%89.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：报告期内财务费用支出减少 40.54%，主要原因为贷款利息支出减少，同时募集资金暂未使用，产生的利息收入增加；2、营业利润：本年度营业利润同比增长 284.58%，主要原因是公司销售收入增加 491.71 万元，销售毛利提高 1.54 个百分点，同时相关费用得到严格控制；3、营业外收入：本年度公司营业
29、外收入减少 70.81%，主要原因是 2017 年公司取得的政府补贴大幅减少；4、净利润：本年度净利润增长 89.35%，主要原因是公司销售收入增加 491.71 万元，销售毛利提高1.54 个百分点，同时相关费用得到严格控制，财务费用等也下降较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 74,206,754.23 71,097,970.90 4.37%其他业务收入 2,002,337.47 194,069.95 931.76%主营业务成本 40,110,220.74 39,529,930.06 1.47%其他业务成
30、本 1,026,416.48 48,386.28 2,021.30%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%床垫 58,899,372.51 77.29%63,943,203.25 89.69%床具 15,307,381.72 20.09%7,154,767.65 10.04%公告编号：2018-010 14 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入：本年度其他业务收入增长 931.76%，主要原因是 2
31、017 年品牌授权使用费达 79 万元，出租车辆租赁收入达 97 万元；2、其他业务成本：本年度其他业务成本增长 2021.30%，主要原因是用于出租的车辆折旧和保险费用增加较多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 扬州红星美凯龙麒麟专卖店 2,101,270.68 2.76%否 2 无锡五洲红星美凯龙麒麟专卖店 1,742,491.78 2.29%否 3 江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份有限公司 1,406,539.50 1.85%否 4 常州湖塘红星美凯龙麒麟专卖店 1,306,1
32、79.23 1.71%否 5 徐州红星美凯龙麒麟专卖店 1,050,308.89 1.38%否 合计合计 7,606,790.08 9.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州库琪家具股份有限公司 5,855,837.07 14.24%否 2 连云港军豪家具有限公司 2,893,951.87 7.03%否 3 合肥旭宏泡棉制品有限公司 2,412,829.37 5.87%否 4 佛山市南海区西樵诺隹家具有限公 2,383,930.00 5.80%否 5 仪征市恒丰无
33、纺材料有限公司 2,349,758.85 5.71%否 合计合计 15,896,307.16 38.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,884,371.11 6,481,216.18 21.65%投资活动产生的现金流量净额-3,385,892.47 9,286,388.66-136.46%筹资活动产生的现金流量净额 40,635,082.94-21,960,312.71-285.04%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：本年度投资活动产生的现金流量净额减少 13
34、6.45%，主要原因是公司投资设立的保险经纪公司尚未成立，投资资金未予支付；同时，相对上年度报告期内公司已完成新厂房建设，无大额固定资产新增投资。公告编号：2018-010 15 2、筹资活动产生的现金流量净额：本年度筹资活动产生的现金流量净额增长 285.04%，主要原因是公司完成首次股票定向增发，筹得资金 4,500 万元；同时根据经营需要，向控股股东借入 2,400 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、南京麒麟床具销售有限公司 南京麒麟床具销售有限公司为公司的全资子公司，成立于 2007 年 3 月 1 日，注册资
35、本 1,000 万元，注册地址为：南京市建邺区奥体大街 69 号，法定代表人为郭鸿杰，经营范围为：床垫、家具、沙发、纺织品、塑料制品、橡胶制品、五金家电、机械设备及配件、电子产品及配件、通讯设备（不含广播、电视、卫星地面接收设施）、建材、木材、装饰材料、电线电缆、钢材、金属材料、环保设备销售；床垫、家具技术研发、技术咨询、技术转让、技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本报告期内，公司全资子公司麒麟销售的营业收入为 33,440,056.62 元，净利润为-793，830.04元
36、。2、金麒麟保险经纪股份有限公司 金麒麟保险经纪股份有限公司为公司的控股子公司，成立于 2017 年 8 月 8 日，注册资本 5,000 万元，注册地址为：南京市建邺区梦都大街 150 号 705 室，法定代表人陈雷，经营范围为：保险经纪业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本报告期内，控股子公司金麒麟保险经纪股份有限公司因未取得国家保监会的批文，已于 2017 年12 月 7 日注销。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会
37、计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。经本公司第一届董事会第六次会议于 2017 年 8 月 28 日决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置
38、组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。该项会计政策变更采用追溯调整法，“资产处置收益”科目本报告期金额增加 8,488.02 元，“营业外收入”科目本报公告编号：2018-010 16 告期金额减少 8,488.02 元，“营业外支出”科目本报告期金额减少 0.00 元；“资产处置收益”科目上年金额增加 25,799.28 元，“营业外收入”科目上年金额减少 43,300.00 元，“营业外支出”科目上年金额减少 17,500.72 元。执行企业会计准则第 16 号政
39、府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。公司本报告期无应披露的重大会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 于 2017 年 2 月 6 日，根据公司股东会决议，公司发行 3,000.00 万股份募集 4,500.00 万元人民币，资金投向保险经纪公司。根据相关法
40、律及规章，保险经纪公司的设立需先行办理工商设立登记，领取营业执照，并确保符合保险经纪机构监管规定的注册资本实缴到位后，方能向保监会申领保险经纪许可证。金麒麟保险经纪股份有限公司于 2017 年 08 月 08 日经南京市工商行政管理局批准设立，注册资本5,000.00 万人民币，本公司认缴注册资本 4,500.00 万人民币，占注册资本 90.00%，本公司为金麒麟保险经纪股份有限公司第一大股东。经与中国银行保险监督管理委员会相关部门申请及沟通，金麒麟保险经纪股份有限公司未能通过保险代理机构设立及保险经纪机构设立审批程序，未能取得保险经纪许可证。于 2017 年 12 月 07 日，金麒麟保险
41、经纪股份有限公司全体股东决议解散金麒麟保险经纪股份有限公司。因金麒麟保险经纪股份有限公司在2017年度完成注册及注销，且2017年度未开展业务。本公司2017年度的合并范围发生变化。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业、保障员工的合法权益，立足本职尽到了一个企业对员工、对社会的责任。在做好经营管理工作的同时，本公司认真做好环境保护工作，继新厂房完成环评验收之后，新设生产线也顺利通过环评验收，具体产品的环境保护认证工作也在积极申报。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力
42、；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营床垫业务各项主要财务指标正常；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生。综上，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 公告编号：2018-010 17 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险。公司控股股东为法人金榜集团，实际控制人为自然人陈雷先生，陈雷先生直接持有公司 300 万股股份，通过金榜集团、蓝钻信息间接持有 4,231 万股股份，合计占公司总股份的 75.52%。若公司实际控制人陈雷利用其对公司的
43、实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司的利益。2、公司治理的风险。有限公司阶段，公司未建立关联交易、对外担保、资金占用等事项的管理制度。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。同时，随着公司的不断发展，对公司治理将会提出更高的要求。公司短期内仍存在内控管理不到位、治理机制不完善而影响公司规范发展的风险。3、销售区域性集中的风险。公司业务主要覆盖华东区域，尤其是江苏、山东、安徽以及
44、浙江。报告期内，公司在华东区域的销售收入占总收入的 100%。但是在全国范围内，公司销售网点明显不足，无法与国际国内知名品牌相竞争。目前，我国经济发展总体处于较好的宏观环境中，但仍不排除局部地区的经济环境出现较大波动的风险。如果上述省份的经济环境发生重大不利变化，而公司又无法及时开拓新的区域市场，将导致公司销售收入大幅下降，对公司的经营状况和盈利能力产生重大不利影响。4、资金使用不规范的风险。有限公司阶段，公司与股东金榜集团存在大额的资金拆借，股东已按照同期银行贷款利率支付利息并全部归还本金。股份公司成立后，公司已制定出相应的控制措施规范资金的使用，但由于公司治理正逐步规范中，不排除过渡期内存
45、在资金使用不规范的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。公告编号：2018-010 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五、二、(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五、二、(二)是否存在股权激励
46、事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五、二、(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编编号号 南京金榜集团有限公司 公司向控股股东南京
47、金榜集团有限公司借款不超过人民币2000 万元，借款以银行转账方式支付；借款协议生效时间2017 年 3 月17 日，借款期限为 2 年，年利率 4%。20,000,000 是 2017.1.20 2017-003 南京金榜集团有限公司 公司向控股股东南京金榜集团有限4,000,000 是 2017.6.15 2017-030 公告编号：2018-010 19 公司借款不超过人民币800 万元，借款以银行转账方式支付；借款协议自股东大会审议通过后生效，借款起始日为 2017 年9 月 19 日，借款期限为2年，年利率4%。南京金榜吉山投资有限公司 公司将自有的一辆宾利汽车租赁给南京金榜吉山投资
48、有限公司使用，租赁期限为2017年1月1日至 2017 年12 月 31 日，租金为每月95,000元整。974,358.97 是 2017.12.22 2017-040 南京金榜集团有限公司 公司将自产床垫产品出售给金榜集团。8,205.13 是 2018.4.24 2018-018 南京润金投资有限公司 公司自南京润金投资有限公司购置一台二手奔驰商务车。137,000.00 是 2018.4.24 2018-018 总计总计 -25,119,564.10-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：报告期内公司发生的偶发性关联
49、交易项目包括向控股股东借款，向关联公司出租闲置车辆，出售产品，购买固定资产等，上述交易是公司根据经营发展需要开展的，是合理、必要和真实的。上述关联交易不存在损害公司及股东的利益，对公司稳健经营和持续发展有积极的影响。公告编号：2018-010 20 (二二)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年 2 月 6 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于的议案。报告期内，公司发行股票超过 30,000,000 股，认购价格为 1.50 元/股，认购方式为现金，
50、募集资金总额不超过人民币 45,000,000 元，认购对象为公司控股股东南京金榜集团有限公司。募集资金用于投资设立保险经纪公司。金麒麟保险经纪股份有限公司于 2017 年 08 月 08 日经南京市工商行政管理局批准设立，注册资本5,000.00 万人民币，本公司认缴注册资本 4,500.00 万人民币，占注册资本 90.00%，公司为金麒麟保险经纪股份有限公司第一大股东。经与中国银行保险监督管理委员会相关部门申请及沟通，金麒麟保险经纪股份有限公司未能通过保险代理机构设立及保险经纪机构设立审批程序，未能取得保险经纪许可证。金麒麟保险经纪股份有限公司于 2017 年 12 月 7 日办理了注销
