1、山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 1 证券简称：昌宏股份 证券代码：839707 主办券商：恒泰证券 2017 年度报告 昌宏股份 NEEQ:839707 山东昌宏保险代理股份有限公司 Shandong Changhong Insurance Co.,Ltd.山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 因公司管理规范、诚信经营，2017 年 3 月24 日在山东济南荣获山东省保险中介行业协会颁发的“诚信示范单位”嘉奖称号。2017 年 5 月 3 日召开年度股东会，审议并通过董事
2、会提交的工作报告、年报及摘要、财务预决算报告、利润分配及续聘审计机构等议案。2017 年 6 月 12 日收到聊城市财政局拨付的挂牌奖励资金 120 万元。2017年3月17日第一届董事会第四次会议审议通过了关于设立山东昌宏保险代理股份有限公司东昌府区分公司的议案，4 月 28 日东昌府区分公司完成工商登记。山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与
3、分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会
4、中国保监会、保监会 指 中国保险监督管理委员会 山东保监局 指 中国保险监督管理委员会山东监管局 全国股转系统、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本公司、公司、股份公司、昌宏股份 指 山东昌宏保险代理股份有限公司 恒泰证券、主办券商 指 恒泰证券股份有限公司 公司律师事务所 指 山东国曜律师事务所 兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）实际控制人 指 张芬 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 山东昌宏保险代理股份有限公司公司章程 股东会 指 山东昌宏保险代理有限公司股东会 股东大会 指 山东昌宏保险代
5、理股份有限公司股东大会 董事会 指 山东昌宏保险代理股份有限公司董事会 监事会 指 山东昌宏保险代理股份有限公司监事会 高级管理人员 指 董事会秘书、总经理、财务总监、副总经理 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 审计报告 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2018第 52000039 号审计报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 保险中介 指 介于保险经营机构之间或保险经营机构与投保人之间，专门从事保险业务咨询与销售、风险管理与安排
6、、价值衡量与评估、损失鉴定与理赔等中介服务活动，并从中依法获取佣金或手续费的单位或个人 保险代理 指 根据保险人的委托，在保险人授权的范围内代为办理保险业务，并依法向保险人收取代理手续费的单位或者个人 保险公司 指 经营保险业的经济组织 山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张芬、主管会计工作负责人吕伟及会计机构负责人（会计主管
7、人员）朱风梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要
8、风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当的风险 截至报告期末，张芬持有公司股份 8,060,000 股，持股比例为 67.17%，目前担任公司董事长、总经理；对公司的经营管理决策具有重大影响，实际控制公司的经营管理，认定为公司实际控制人。公司已通过公司章程、对外担保管理制度、关联交易管理办法等，建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度，构建了公司治理的相关规范和要求；同时，公司控股股东、实际控制人作出了避免同业竞争的承诺。尽管公司采取了上述措施，公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响，损害公司或其他股东的利益。2
9、、代理佣金下降的风险 公司收入主要来源于保险代理佣金，而佣金收入的比例主要由上游的各个保险公司通过与本公司协商之后以书面合同的形式最终确定下来。保险代理合同中注明的佣金收入比例通常考虑了如下因素之后确定：当前经济景气度、行业政策、当地法律法规以及任何对保险公司产生不利影响的税收和同业竞争性因素。上述因素并未受保险代理公司控制。任何佣金收入比例上的变化均会对公司的利润情况以及未来运营产生直接的影响。3、经营保险代理业务许可证不能公司现持有中国保险监督管理委员会核发的经营保险代山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 6 续期的风险 理业务许可证，有效期至 2
10、018 年 10 月 1 日。根据 2013 年 4月 27 日修订的保险专业代理机构监管规定第七条：“设立保险专业代理公司，其注册资本的最低限额为人民币 5,000 万元，中国保监会另有规定的除外。”及第九十七条：“本规定施行前依法设立的保险专业代理机构继续保留，不完全具备本规定条件的，具体适用办法由中国保监会另行规定。”之规定，公司注册资本为人民币 1,200 万元，低于保险专业代理机构监管规定要求的 5,000 万元。公司为保险专业代理机构监管规定施行前依法设立的保险专业代理机构，截至 2017 年 12月 31 日，公司暂未增资至 5,000 万元。如未来相关法规政策出现调整，公司可能
11、发生经营保险代理业务许可证不能续期的风险。4、监管政策的风险 中国保险代理市场是新兴的市场，随着保险代理市场的发展，相关保险代理法律法规的建设也处于逐步健全完善阶段。在逐步健全完善阶段，个别业务领域存在着相关法律法规及规定不尽明确和完善，可能会使公司业务开展时面临缺乏相应法律依据、相关权益难以得到法律保障的情形，进而对公司的经营产生影响。保险代理行业是受到严格监管的行业，保险代理公司开展业务时需符合一系列法律、法规、监管政策的要求。目前公司所有分支机构的设立均符合保险专业代理机构监管规定的要求，均取得经营保险代理业务许可证。但是，国家关于保险代理行业的相关法律法规、规章、其他规范性文件和监管政
12、策可能随着保险代理市场的发展而不断完善、改进，法律法规、规章、其他规范性文件和监管政策的变化可能会影响保险代理业的经营模式和竞争格局，使得公司分支机构的顺利设立和各项业务发展存在不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东昌宏保险代理股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Changhong Insurance Co.,LTD.证券简称 昌宏股份 证券代码 839707 法定代表人 张芬 办公地址 聊城经济开发区当代国际广场核心
13、 10 号楼西座 17F 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 亓义文 职务 董事会秘书 电话 0635-8535561 传真 0635-8530823 电子邮箱 qi- 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 聊城经济开发区当代国际广场核心 10 号楼西座 1710 室,252000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-8-19 挂牌时间 2016-11-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金融业（J）-保险业（J68）-保险经纪与
14、代理服务（J6850）主要产品与服务项目 保险产品代理销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张芬 实际控制人 张芬 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371500765787044Q 否 山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 8 注册地址 聊城市高新区新南环与新东环交界处路南 否 注册资本 人民币 12,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙
15、古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨书夏 潘涛 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同
16、期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,473,746.84 21,187,301.85 1.35%毛利率%16.06 23.54-归属于挂牌公司股东的净利润 834,650.29 1,333,233.95-37.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 819,879.65 1,234,958.30-33.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.48 9.43 -加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.38 8.73 -基本每股收益 0.07 0.11-36.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末
17、本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,640,664.69 16,437,496.01 19.49%负债总计 3,994,513.58 1,625,995.19 145.67%归属于挂牌公司股东的净资产 15,646,151.11 14,811,500.82 5.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.23 5.69%资产负债率%（母公司）20.33 9.89-资产负债率%（合并）20.33 9.89-流动比率 3.07 9.95-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,11
18、0,916.49 14,603,346.28-应收账款周转率 18.61 21.88 -存货周转率-山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.49 2.18-营业收入增长率%1.35 93.08-净利润增长率%-37.4 18.81-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常
19、性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 19,694.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 19,694.19 所得税影响数 4,923.55 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 14,770.64 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于“保险业下保险经纪与代理服务行业”的专业保险代理
20、机构，以保险产品代理为主营业务，主要以私家车主、团体单位为客户。公司以保险产品的销售及服务的提供为基础，聚焦汽车后市场，致力于构建车险服务生态，打造自身的核心竞争力。公司拥有专业的运营团队，为保险公司、保险客户、出险客户、汽车经销商、综合修理厂、钣喷连锁机构等提供一揽子的产品及服务。在保险代理业务方面，公司以专业的运营团队为支撑，通过自建营销团队及派驻汽车 4S 店等渠道直接面向客户代销车险产品，公司目前营业收入主要来源为代理销售车险产品取得的保险代理佣金。并通过公司的保险代理人搜集社会上私家车主车险订单获取收益。公司的商业模式有两种，第一种是在公司与保险公司签订保险代理销售合同后，公司派驻自
21、己专业团队到合作的 4S 店驻点，在保监会允许的范围内开展业务，向机动车主推荐销售公司代理的车险产品；第二种是公司旗下保险代理人团队，开展个人直销业务。报告期内公司的商业模式与同期相比没有发生变化，两种商业模式相互补充、互为倚重，构成了公司主营业务收入的来源。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化，市场形势依然处于充分竞争状态，业务结构没有发生变化，公司仍沿用原有的两种商业模式正常运营。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发
22、生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 一、一、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内，公司实现营业收入 2,147.37 万元，营业成本 1,802.46 万元，净 利 润 83.47 万元，比去年同期下降 37.40%；毛利率 16.06%，比去年同期下降了 7.48%。具体情况如下：（1）营业收入：本期营业收入 2,137.37 万元较上期营业收入增加了 28.64 万元，增幅为 1.35%，增幅比例不大。主要原因为：公司没有大规模扩展新的区域销售，主要维持原有渠道内相对稳定的客户资源，在此基础上开
23、发了部分新的客户群体，导致营业收入相对稳定，升幅不明显。山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 12 （2）营业成本：报告期营业成本 1,802.45 万元较上期增加了 182.41 万元，增幅比例为 11.26%，变动的主要原因为：2017 年保险代理人佣金比例提高，2017 年度增加了 43 名非全日制代理人员，导致辅助成本工资费用比去年有较大幅度的增长。公司不断开发各分公司业务，产生的差旅、通讯、办公费用、租赁费等相应增加。（3）管理费用：本期管理费用181.27 万元较上期减少了 98.48 万元，降幅比例为35.20%。主要原因为：2016 年
24、支付新三板挂牌的相关费用包含审计费、律师费、券商服务费、评估费、挂牌费等中介机构费用 169.42.万元；2017 年支付此类费用 31.57 万元，减少 137.85 万元。（4）销售费用：本期销售费用 2.29 万元较上期减少 12.69 万元，降幅比例为 84.70%。变动的主要原因为：减少平面媒体的投入，加大微信公众号及实地活动的促销力度，相对成本较低所致。（5）财务费用：本期发生额较上期增加了 56.47%，主要原因是：公司本期没有银行借款无利息支 出产生，上期余额为-4.14 万元，本期为-1.80 万元，较上期增加的 2.34 万元是营业保证金的存款利息收入比上期减少所致。（6）
25、毛利率：本期毛利率 16.06%，上期毛利率 23.54%，同比下降 7.48%。主要原因为：保险代理人佣金比例提高，2017 年新增加非全日制代理人 43 人导致辅助成本、工资费用大幅增加。（7）营业外收入：本期营业外收入 1.97 万元，上期营业外收入 13.10 万元，较上期减少 11.13 万元，变动的主要原因为：上期有政府扶持资金 12.81 万元，本期没有。本期营业外收入主要来自地税局个税手续费的返还等。（8）营业外支出本期发生额为 0.00 元，较上期下降了 100%，主要原因是公司整体管理服务水平提高，没有发生其他支出。2.报告期内，本期净利润为 83.47 万元，上期净利润为
26、 133.32 万元较去年同期下降了 37.4%。主要原因为：（1）保险代理人佣金比例提高：公司为了维护稳定的客户资源，提高市场竞争力，给付保险代理 人较高的佣金，佣金支付比例比上期平均提高了 3.45%；（2）公司为了开发新的客户，抢占市场份额，2017 年新增加非全日制保险代理人 43 人，公司按 月给付这部分代理人一定数额的固定底薪，导致辅助成本工资费用增加。(二二)行业情况行业情况 保险中介是指介于保险经营机构之间或保险经营机构与投保人之间的，专门从事保险业务咨询与招揽、风险管理与安排、价值衡量与评估、损失鉴定与理算等中介服务活动，并从中依法获取佣金或手续费的单位和个人。随着保险业的快
27、速发展，保险中介行业将面临深刻制度改革，迎来崭新的发展契机。保险中介在专业技术服务、保险信息沟通、风险管理咨询等方面发挥着日趋重要的作用。保险代理行业经营状况与保险公司相关度较高，即保险公司经营的情况对保险代理行业企业影响较大。根据我国保险市场发展现状及相关保险产品收入结构可见，整个保险行业收入情况与宏观经济的增速相关度较高，虽然近几年我国经济增长趋缓，但就汽车保险领域来看，结合汽车行业发展状况，短期内行业周期性不十分明显，巨大的汽车保有量，仍是保险代理行业稳定发展的重要前提。同时，公司作为保险专业代理机构受中国保监会监管，行业监管政策、条规较严格。近年来保险中介行业得到迅速发展，市场竞争十分
28、激烈，各种违规乱象时有发生，这在一定程度上，加大了行业监管山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 13 风险。2016-2017 年中国保监会相继出台了一系列规定，“保险姓保”的红线和严厉的监管政策遏制了乱象蔓延，从行业长轴看，必定给保险中介行业带来了规范、持续的利好，有利于促进保险中介有序健康的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的
29、比重比重 货币资金 3,983,615.23 20.28%14,967,668.31 91.06%-73.39%应收账款 1,323,971.72 6.74%868,111.45 5.28%52.51%存货 -长期股权投资 7,000,000 35.64%0 0.00%-固定资产 247,366.5 1.26%242,693.38 1.48%1.93%在建工程 -短期借款 -长期借款 -应付账款 2,476,975.83 12.61%897,750.86 5.46%175.91%资产总计 19,640,664.69-16,437,496.01-19.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重
30、大变动原因：1、货币资金期末数较上年同期减少 1,098.41 万元，下降幅度 73.39%，主要由于公司增加了对聊城市华富企业管理中心（有限合伙）的对外投资，和对聊城市盛大北现汽车销售服务有限公司出借资金 700万元造成的，具体表现为：（1）经营活动现金净流量-511.09 万元，较上年同期减少 1,971.43 万元；（2）投资活动产生的现金净流量-712.82 万元，较上年减少 689.42 万元。上述列示的其他项目无重大变动。公司的资产负债率为 20.33%，货币资金占总资产的 20.28%，流动资产占总资产的 62.56%，公司的资产充足，流动速度快，财务风险小，偿债能力较强。2、长
31、期股权投资较上年同期增加 700 万元，主要原因：公司根据自身发展规划，于 2017 年 12 月份将自有资金 700 万元投资于聊城市华富企业管理服务中心，以期有更好的资金回报率。3、应付账款余额主要是应付佣金支出，是 2017 年 12 月份计提的应付未付佣金，较上年同期增加 175.91%，主要原因为 2017 年 12 月份销售收入增加导致应付未付佣金比例相应提高。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业
32、收入的占营业收入的比重比重 营业收入 21,473,746.84 -21,187,301.85 -1.35%山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 14 营业成本 18,024,574.48 83.94%16,200,487.76 76.46%11.26%毛利率%16.06%-23.54%-管理费用 1,812,704.30 8.44%2,797,528.94 13.20%-35.20%销售费用 22,926.08 0.11%149,829.32 0.71%-84.70%财务费用-18,028.69-0.08%-41,412.62-0.20%-56.47
33、%营业利润 1,134,819.98 5.28%1,666,902.26 7.87%-31.92%营业外收入 19,694.19 0.09%131,038.00 0.62%-84.97%营业外支出-2.85-净利润 834,650.29 3.89%1,333,233.95 6.29%-37.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度公司营业收入 2,147.37 万元，较上年增长 28.64 万元，同比增长 1.35%，主要原因是公司没有大规模扩展新的区域销售，主要维持原有渠道内相对稳定的客户资源，在此基础上开发了部分新的客户群体，导致营业收入相对稳定，升幅不明显。2、2017
34、 年度公司营业成本 1,802.46 万元，较上年增长 182.41 万元，同比增长 11.26%，主要原因是：（1）同业竞争加剧，保险代理人佣金支付比例提高，造成佣金支出成本增加；（2）为拓展业务开发市场，提高市场竞争力，2017 年增加了 43 名非全日制代理人员工，导致辅助成本工资费用比去年有较大幅度的增长；（3）公司不断开发各分公司业务，产生的差旅、通讯、办公费用、租赁费等相应增加。3、管理费用 181.27 万元，较上年减少 98.48 万元，同比减少 35.2%，主要原因是上期支付新三板上市挂牌的审计、资产评估、律师及券商的辅导费等大额费用的支付造成的同期基数较大而本期较少、及本期
35、分支机构营业场所的租赁费增加所导致，主要原因是：（1）2016 年支付新三板挂牌的相关费用包含审计费、律师费、券商服务费、评估费、挂牌费等中介机构费用 169.42.万元；2017 年支付此类费用 31.57 万元，减少 137.85 万元；（2）公司 2017 年新招聘员工等原因增加工资费用 31.46 万元；（3）经营场所增加而增加的租赁费 7.46 万元。4、销售费用 2.29 万元，较上年减少 12.69 万元，同比减少 84.70%，主要原因是减少平面媒体的投入，加大微信公众号及实地活动的促销力度，相对成本较低所致。5、财务费用本期发生额较上期增加了 56.47%，原因是公司本期没有
36、银行借款无利息支出产生，上期余额为-4.14 万元，本期为-1.80 万元，较上期增加的 2.34 万元是营业保证金的存款利息收入比上期减少所致。6、营业外收入本年发生额 1.97 万元，主要来自地税局个税手续费返还、管理制度罚款。营业外支出本期发生额为 0 元，较上期下降了 100%，主要原因是公司整体管理服务水平提高，没有发生其他支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,473,746.84 21,104,506.52 1.75%山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-0
37、08 15 其他业务收入 0 82,795.33-100.00%主营业务成本 18,024,574.48 16,200,487.76 11.26%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%财产保险 21,473,746.84 100.00 21,104,506.52 99.61 合计合计 21,473,746.84 100 21,104,506.52 99.61 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的
38、产品主要包括：财产保险、其他保险。收入构成基本没有变化，车辆保险仍然是公司的主营业务产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国人民财产保险股份有限公司聊城市分公司 6,884,137.20 32.06%否 2 中国平安财产保险股份有限公司聊城中心支公司 3,735,927.57 17.40%否 3 中国太平洋财产保险股份有限公司聊城市分公司 3,406,566.59 15.86%否 4 亚太财产保险有限公司聊城中心支公司 2,770,902.33 12.90%否 5 天安财产保
39、险股份有限公司聊城中心支公司 1,197,854.14 5.58%否 合计合计 17,995,387.83 83.8%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 聊城金领汽车销售服务有限公司 348,301.89 2.49%是 2 聊城金广汽车销售服务有限公司 281,792.45 2.02%是 3 聊城金福汽车销售服务有限公司 256,981.13 1.84%是 4 聊城金通汽车销售服务有限公司 164,150.94 1.18%是 5 聊城金宇汽车销售服务有限公司 92,547
40、.17 0.66%是 合计合计 1,143,773.58 8.19%-报告期内上述采购金额为 1,143,773.58 元，公司总采购金额为 13,963,264.36 元，占比为 8.19%，故不山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 16 存在对关联方重大依赖的风险。根据公司关联交易管理办法规定和关于减少关联交易的承诺书 ，对公司未来业务的发展应尽量避免或减少与关联方之间的关联交易，对于必须发生的关联交易，及时履行关联方认定、过会程序和信息披露义务。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动
41、比例 经营活动产生的现金流量净额-5,110,916.49 14,603,346.28-135.00%投资活动产生的现金流量净额-7,128,188.75-234,012.58-2,946.07%筹资活动产生的现金流量净额 -现金流量分析现金流量分析：1、公司 2017 年经营活动现金流量净额较 2016 年减少了 1,971.43 万元，较上期减少了 135.00%，主要原因：（1）收到的其他与经营活动有关的现金比上期减少 1,564.96 万元，上期有回收流动资金往来款1,630.52 万元；（2）支付的其他与经营活动有关的现金本期比上期增加 676.24 万元，主要本期有对外借款 700
42、 万元。2、公司 2017 年投资活动产生的现金流量净额比上期减少了 689.42 万元，其中主要是对聊城市华富企业管理服务中心（有限合伙）投资 700 万元导致的。3、2017 年筹资活动产生的现金流量净额没有变化。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）控股公司情况：无。（2）参股公司情况：本公司已与聊城市高新区微车客信息咨询服务有限公司、自然人孔祥春共同出资设立聊城市华富企业管理服务中心（有限合伙），并于 2017 年 10 月 18 日召开第一届董事会第七次会议、2017 年 11 月 3 日召开第二次临时股东大会，审议通
43、过了关于追认对外投资暨关联交易的议案（内容详见关于追认对外投暨关联交易的公告，编号：2017-028），注册资本为人民币 1410万元，其中本公司为有限合伙人认缴出资 700 万元，占注册资本的 49.65%（2017 年 12 月 22 日实缴 700万元）。经营范围：商务信息咨询，企业管理咨询，企业形象策划，市场营销策划，文化艺术交流策划，礼仪服务，会务服务，图文设计，公告制作，电子商务，计算机网络工程。本次对外投资符合公司发展战略和产业链布局的需求，有利于培育业务领域新的增长点，从而提高公司核心竞争力，为公司的长期发展奠定良好基础。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况
44、 报告期内，公司无委托理财、衍生品投资的情形。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 作为专业保险代理机构，公司一直努力探寻以规范、创新的方式更好地为国家、社会、员工以及社会大众创造价值，化解财产风险，关注股东、员工、客户、供应商及社会相关方的共赢发展。勇于承担社会责任，积极创造和增加就
45、业机会，报告期内新增全职就业岗位 17 人，发展兼职保险代理人 480 余人。二、二、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司管理层严格执行年初制定的工作计划和业绩考核，实现营业收入 2,147.37 万元，净利润 83.47 万元，总资产增长率为 19.49%；积极发展团队建设，总体发展呈现良好势头。1.报告期内公司人员、机构、业务、资产、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险管控等各项重大内部控制体系运营良好，公司主营业务突出，诚信经营。2.报告期内公司没有发生违法、违规行为。3.报告期内公司各项资质齐全，不存在安全、环保问题。报告期内，公司不存在营业
46、收入低于 100 万元的情形；不存在净资产为负的情形；不存在连续三个会计年度亏损且亏损额逐年扩大的情形；不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产经营资质缺失或者无法续期、无法获得主要生产经营要素的情形。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具备良好的持续经营能力。三、三、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 报告期内，张芬持有
47、公司股份 8,060,000 股，持股比例为 67.17%，目前担任公司董事长、总经理；对公司的经营管理决策具有重大影响，实际控制公司的经营管理，认定为公司实际控制人。公司已通过公司章程、对外担保管理制度、关联交易管理办法等，建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度，构建了公司治理的相关规范和要求；同时，公司控股股东、实际控制人作出了避免同业竞争的承诺。尽管公司采取了上述措施，公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响，损害公司或其他股东的利益。应对措施：公司已通过公司章程、对外担保管理制度、关联交易管理办法、避免同业竞争的承诺等规范文
48、件，建立了关联股东、关联董事、控股股东、实际控制人的回避表决、相互制山东昌宏保险代理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 18 约等一系列顶层制度设计，以期符合公司治理的相关规范和要求，旨在减少控股股东、实际控制人不当控制的风险。2 2、市场竞争风险、市场竞争风险 我国保险中介市场经过十余年发展，处于高速发展过程中，保险中介市场已由初级阶段进入了转型阶段，各家保险代理公司不断扩充资本金，增加业务规模，市场集中度进一步提高。保险代理市场已经呈现出经营规模越大的保险代理公司竞争力越强，经营规模较小且服务质量较差的保险代理公司竞争力越弱的格局，市场主体竞争愈加激烈。公司如不
49、能继续扩大经营规模，提高服务质量，加强内部管理，将会直接面临着在市场竞争中处于劣势的风险。应对措施：一是升级对业务渠道的维护力度，采取“跟跑”策略，在巩固稳定既有渠道的同时，积极拓展新渠道，加强对县区车险市场的网点铺设和渗透，扩大产能；二是通过高频次的培训，强化员工的展业技能、从业素质和服务意识，提高团队和单兵战斗力；三是加强招聘力度，引进人才，全年共新招 17 名员工，提高一线员工的占比。3 3、代理佣金下降风险代理佣金下降风险 公司收入主要来源于保险代理佣金，而佣金收入的比例主要由上游的各个保险公司通过与本公司协商之后以书面合同的形式最终确定下来。保险代理合同中注明的佣金收入比例通常考虑了
50、如下因素之后确定：当前经济景气度、行业政策、当地法律法规以及任何对保险公司产生不利影响的税收和同业竞争性因素。上述因素并未受保险代理公司控制。任何佣金收入比例上的变化均会对公司的利润情况以及未来运营产生直接的影响。应对措施：一是针对上述不可控制因素，加强区域市场调研和经营数据分析，摸清车险市场的经营趋势和脉络，预估形势，在公司可控范围内做出合理应对；二是采取缩短与合作保险公司的结算周期等措施，加快资金周转，提高使用率；三是强化预算执行力度，压缩不合理开支，杜绝超预算支出现象，从“节流”方面严格把控。4 4、经营保险代理业务许可证不能续期的风险、经营保险代理业务许可证不能续期的风险 公司现持有中
