1、1 2017 年度报告 君旺股份 NEEQ:839584 君旺节能科技股份有限公司（Jun Wang energy-saving technology Co.Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年，君旺股份全国战略布局稳步推进，市场开拓成果丰硕，继原有西安、北京、天津、济南等城市基础上，在哈尔滨、沈阳、郑州、大连竞相落子，与万科、龙湖、恒大、华润、鸿坤、融创、中海、旭辉等知名房企合作再创新高，成为多家百强地产招采指定品牌。2017 年，君旺持续推进被动式低能耗建筑开发推广，聘请中国被动房联盟秘书长徐智勇先生为资深专家。参建完成万科基金会陕北窑洞被动式暖房改造项目，集团总部绿色
2、节能创新中心先后迎来多批次行业专家及政府领导参观交流。2017 年，君旺产品研发成绩突出，“适用不同气候带特种保温砂浆系列产品”、“保温装饰一体板产品”、“第一代水泥基饰面砂浆产品”、“第一代聚合物透水混凝土”等新产品相继投放市场。成功申报“轻质环保型保温砂浆”、“被动式建筑保温结构”等十余项国家发明专利，企业软实力稳步提升。2017 年 4 月，君旺与德国瓦克集团合作再创新高，瓦克集团全球业务副总裁安德瑞尔思.柯林根一行到访君旺签署战略合作协议，为双方深化合作，联合创新奠定扎实基础。2017 年 5 月，君旺凭借行业较高的品牌美誉度成功当选“2017 年中国房地产供应链上市公司发展潜力 5
3、强”。2017 年 9 月，君旺与国家级吉林经济技术开发区管委会成功签署战略合作协议。经开区作为战略股东首期投资 8000 万入股君旺股份，君旺股份成功完成混合所有制改制。2017 年，公司管理不断创新，通过开展第三方项目巡检、项目信息化、软件升级等创新管理手段，工程品质显著提升，其中万科项目交付成绩均达到 80 分以上，沈阳华润项目交付成绩位列其全国第二。凭借优秀的服务和优质的工程品质，先后荣获哈尔滨恒大、沈阳华润、西安融创融公馆等十余个项目表彰奖励。2017 年，君旺学习型组织建设持续推进，全年累计开展十余次各种形式的培训活动；董事长习珈维参加由吉林省委组织部组织的吉林省首期新生代企业家井
4、冈山红色教育培训学习；君旺节能科技股份有限公司工会委员会、中国共产党君旺节能科技股份有限公司支部委员会相继成立，企业组织建设迈入新台阶。3 目 录 第一节第一节 声声明与提示明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、
5、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 君旺股份、股份公司、公司 指 君旺节能科技股份有限公司 有限公司、君旺节能有限 指 股份公司前身君旺节能科技有限公司 君旺控股 指 君旺控股有限责任公司 陕西君旺 指 陕西君旺建筑节能科技有限公司 股东大会 指 君旺节能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 君旺节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 君旺节能科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事
6、会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 股份公司创立大会通过的现行有效的公司章程“三会议事规则”指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 推荐主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 自 2014 年 3 月 1 日起施行的 中华人民共和国公司法 公开转让说明书 指 股份公司制作的公开转让说明书 股转公司、股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国
7、证券监督管理委员会 吉林市工商局 指 吉林市工商行政管理局 本报告书 指 君旺节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人习珈维、主管会计工作负责人孙艺菲及会计机构负责人（会计主管人员）孙艺菲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了瑞华
8、审字【2018】02370042号标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司
9、治理风险 公司在有限公司存续期间，公司的法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现、未定期向股东会报告工作等不规范的情况。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范的风险。2、实际控制人控制不当风险 习珈维、孙艺菲分别持有君旺控股有限责任公司 60%、40%的股权，君旺控股有限责任公司直接持有君旺股份 33.53%的股份，习珈维、孙艺菲通过君旺控股有限责任公司共同间接持有君旺股份 33
10、.53%的股份；吉林珈维投资中心（有限合伙）直接持有公司 4.40%的股份。习珈维、孙艺菲分别直接持有吉林珈维投资中心（有限合伙）53.8%、20.60%的份额，习珈维、孙艺菲通过吉林珈维投资中心（有限合伙）共同间接持有君旺股份 3.27%的股份；同时习珈维、孙艺菲分别直接持有君旺股份 28.18%、16.82%的股份，二人合计持有君旺股份 81.80%的股份。报告期内，习珈维一直为公司的控股股东，习珈维、孙艺菲夫妇为公司的实际控制人。自股份公司成立以来，习珈维担任公司的法6 人、董事长及总经理，孙艺菲为公司董事、董事会秘书、财务负责人，习珈维、孙艺菲夫妇对公司的经营方针、投资计划、经营计划等
11、拥有实质影响力，对公司生产经营起决定性作用。因此，可认定习珈维为公司控股股东，习珈维、孙艺菲夫妇为实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。3、行业监管风险 建筑行业存在临时性强，工作条件变动大，现场环境复杂等行业特征，很多作业活动在危险性高、条件特殊的区域进行，如防护不当，存在一定的危险性，容易造成财产损失和人员伤亡，因此，国家有关
12、管理部门对建筑行业的工程安全、环保等方面的监管提出了较为严苛的要求。此外，公司工程施工过程涉及材料采购、项目结算等业务环节，如果公司在施工管理活动中前述业务环节内部控制和审核不严格，可能存在一定的违规风险并遭受潜在损失。4、房地产行业景气下降的风险 房地产行业的景气程度不仅对建筑材料行业会产生影响，对整个国民经济的运行都会产生显著影响。公司所处行业为建筑节能行业，该行业是与地产行业相关的行业之一，房地产建筑企业受到行业国家宏观调控和经济下行影响，资金链在一定程度上存在收紧压力，进而会减少和降低下游施工企业的业务量和回款速度，所以，地产业的景气程度对公司的业务产生一定影响。5、市场竞争加剧的风险
13、 目前国内从事建筑外墙防腐保温的施工企业数量较多，行业集中度不高，业内竞争激烈。尽管 2011 年前后建筑保温火灾引发了各界对保温材料防火的思考，并引起了有关部门的高度重视，相继出台了一系列监管措施规范市场竞争行为，但行业内保温材料的生产和施工大多是相互独立的，且整体企业规模偏小的问题突出，巨头企业不多，大多采取价格竞争。加入 WTO 组织后，国内的建筑节能市场对外开放，许多国外的企业将国外的先进技术带入中国，抢占市场份额，增加了公司的市场竞争风险。6、应收账款占用较多资金的风险 公司 2017 年 12 月 31 日应收账款余额为 14,857.83 万元，占期末总资产的 60.19%。由于
14、应收账款余额较大，且占用资金较多，如果公司未来不能继续加强应收款回收管理，公司现金流和净利润可能会大幅下降，从而对公司经营业绩带来不利影响。7、经营活动现金流未能持续改善的风险 2017年12月31日，公司经营活动产生的现金流量净额-5,080.76万元。公司经营活动现金流量为负值，主要是由于公司生产经营规模持续增长，承接的工程项目规模不断扩大，在工程项目各环节需要缴纳投标保证金、履约保函保证金、垫付工程周转金等款项所致。公司已通过合理控制垫付款、加强工程款收款力度等方式来改善公司经营活动现金流量，但随着公司生产经7 营规模增长，未来公司承接大型工程项目增多，需要垫付的资金量相应增加，导致公司
15、对资金的需求加大，存在经营活动现金流不能持续改善的风险。8、施工安全和工程质量风险 公司所从事的建筑工程行业施工业务较多，对安全生产的要求较高。报告期内，公司承建的工程项目为大型建筑物外墙保温的施工建造，虽然注重企业信誉、施工质量，且在经营中不断加强工程项目的质量控制，并建立了一整套严格的施工管理制度规范，至今未发生过重大工程质量问题，但施工过程中一旦出现运用技术失当或施工组织措施不力，仍存在出现重大工程质量隐患或事故，从而对公司的业绩和声誉产生负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：2016 年度，公司前五大供应商采购金额占当期采购总额的 94.57%，其中第一大供应商吉林德瑞思建筑
16、节能材料有限公司占采购总额的 86.01%，存在供应商集中度较高的风险。2017 年度，公司前五大供应商采购金额占当期采购总额的 65.03%，其中第一大供应商吉林市北泰劳务派遣有限公司占采购总额的 22.37%，供应商集中的风险已经不存在。上述重大风险发生重大变化的主要原因为公司上游客户大多为材料及劳务供应商，企业数量较多，选择性较强，公司可以根据地域需求不断寻求合适的供应商进行采购业务，前五名供应商的变化，不会对公司的经营产生影响。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 君旺节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jun Wang energy-savin
17、g technology Co.Ltd.证券简称 君旺股份 证券代码 839584 法定代表人 习珈维 办公地址 上海市静安区天目西路 128 号企业中心第一座 1605 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙艺菲 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 4000820629 传真 021-52030224 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市静安区天目西路 128 号企业中心第一座 1605 室,邮编：200070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股
18、份转让系统 成立时间 2016 年 06 月 14 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-50 建筑装饰和其他建筑业-5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 建筑节能环保工程 普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股）67,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 习珈维 实际控制人 习珈维、孙艺菲 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91220294555281707J 否 注册地址 吉林省吉林市吉林经济技术开发区吉孤路 699
19、号 是 注册资本 67,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梅秀琴、李毅 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：
20、元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 196,112,041.79 143,873,869.99 36.31%毛利率%23.76%26.49%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,600,041.90 16,335,987.97 7.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,471,885.31 16,929,167.68 3.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.89%26.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.78%27.34%-基本每股收益 0.28 0.31-9.
21、68%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 246,832,037.66 104,249,825.22 136.77%负债总计 73,807,782.88 27,937,489.84 164.19%归属于挂牌公司股东的净资产 173,024,254.78 76,312,335.38 126.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.5825 1.5262 69.21%资产负债率%（母公司）16.74%5.54%-资产负债率%（合并）29.90%26.80%-流动比率 3.17 3.64-利息保障倍数 120.04 35.48-三、营运情
22、况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-50,807,603.29-28,684,908.15-应收账款周转率 1.66 2.28-存货周转率 12.51 23.36-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%136.77%61.08%-营业收入增长率%36.31%158.89%-净利润增长率%7.74%587.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 67,000,000 50,000,000.00 34.00%计入权益的优先
23、股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 罚没收入 1,710.00 废品收入 7,000.00 政府补助 130,000.00 客商注销货款得利 112,967.48 罚款支出-80,802.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 170,875.45 所得税影响数 42,718.86 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 128,156.59 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、
24、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家致力于为客户提供建筑节能系统解决方案的节能环保企业。建筑节能业务在发达国家开展比较成熟，至今已经有超过40多年的行业经验，已经形成比较完善的政府鼓励、建筑业主主动、企业运作为主的市场化格局。政府通过颁布节能标准和法令、推行节能标识、提供节能补贴或税收优惠等方式，形成建筑节能法制和经济环境。建筑业主为执行节能标准和法令，需要寻求节能服务，以提高建筑能源利用效率，降低能源费用支出。由此，创造了庞大的建筑节能服务市场。节能服务企业依靠专业化服务，帮助建筑业主实现节能目标，分享节能收益。目前，欧美国家先后提出要在2020-2030年实现新建住宅建筑全部“零
25、能耗”或“接近零能耗”。随着我国对建筑节能问题的重视，建筑外墙节能保温行业越来越受到关注。我国的建筑节能标准由以前的30%提高到50%，北京、上海等部分一级城市的节能标准要求达到65%。公司主要为高层、别墅、洋房、公寓、商业物业、学校等建筑提供外墙节能保温工程施工、外墙装饰服务、以及相关配套施工服务，服务对象均为万科、中海、恒大、首创、华润等品牌地产。公司通过参与客户组织的招投标或者协商的程序承接项目，工程中标后与发包方签订工程施工合同并组建项目部，根据合同约定提供深化设计、原材料采购、项目施工等服务。公司整体业务流程如下图所示：（1）、项目承接 公司所承接的业务部分是通过参与客户组织的招投标
26、获得，公司销售管理部负责通过不同渠道搜集、筛选项目信息、制作标书。同时，部分项目为一些合作关系较好、对公司认可度高的客户通过与客户直接接触、协商并签订合同的方式承接。1）项目招投标 在具体的项目投标时，公司的工程事业部和销售管理部组织相关区域人员对具体项目进行初步分析，根据项目的具体情况，进行基本面分析、成本核价、材料询价等工作，项目成本汇总经成本评审会13 确认后定价并回标。2）项目邀标 客户直接邀请公司进行业务投标，公司按照客户的要求做出工程预算，确定工程造价。3）客户持续需求 部分与公司有战略合作关系的客户有建筑装饰服务需求时，会直接向公司提交业务订单，指定公司作为装修业务的持续提供者。
27、公司按照客户的要求做出工程预算，确定工程造价，并签订合同。报告期内，公司主要通过项目邀标与战略合作方式获得订单。公司控股股东及实际控制人、公司销售管理部业务人员已作出不存在商业贿赂行为的声明及承诺，公司的建筑装饰装修订单均通过公开招投标、项目邀标、战略合作等正规销售渠道取得，公司不存在商业贿赂获取订单的行为。（2）、项目实施 公司与客户签订合同后，由销售管理部对前期的方案进行深化设计；由采购管理部根据市场价格做材料预算，并在项目施工过程中负责材料的采购、发放。之后由工程事业部负责安排项目整体施工、管理。（3）、项目验收 工程完工后，公司工程事业部组织竣工验收，根据国家及行业规范，对不合规或未达
28、到客户要求的地方进行整改，达标后工程整体移交客户。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司围绕年度发展战略和经营计划，积极推动各项工作，加速全国布局，不断扩大市场占有率，被动式低能耗建筑开发、绿色建筑新材料研发
29、应用、外墙保温装饰系统、各种工程施工等业务板块深度拓展，品牌价值再次升级，报告期内公司发展势头良好，取得了较好成绩。报告期内，公司实现营业收入 196,112,041.79 元，较上年同期增加 36.31%；营业成本149,515,817.77 元，较上年同期增加 41.37%，归属于母公司净利润 17,600,041.90 元，较上年同期增加 7.74%。公司总资产为 246,832,037.66 元，较上年同期增加 136.77%，归属于母公司股东的净资产为 173,024,254.78 元，较上年同期增加 126.73%。1、积极开拓市场，提升公司品牌形象 全国战略布局稳步推进，形成东北
30、、华北、西北、华东、西南五大区域管理中心。市场开拓成果丰硕，哈尔滨、沈阳、郑州、大连竞相落子，西安、北京、天津、济南多点开花。公司与万科、龙湖、恒大、华润、鸿坤、融创、中海、旭辉等知名房企合作再创新高，成为多家百强地产招采指定品牌。14 2、推进智能化创新管理，持续提升产品品质 2017 年，君旺工程管理不断创新，通过开展第三方项目巡检、项目信息化、劳务软件等创新管理手段，工程品质显著提升，其中万科项目交付成绩均达到 80 分以上，沈阳华润项目交付成绩位列其全国第二。凭借优秀的服务和优质的工程品质，先后荣获哈尔滨恒大雅苑、沈阳华润奉天九里、西安融创融公馆、秦皇岛万科戴河丽舍、北京万科七里渠、西
31、安万科城市之光等十余个项目表彰奖励。3、积极推进资本运作，为公司发展打造资金实力 2017 年，君旺与国家级吉林经济技术开发区管委会成功签署战略合作协议。2017 年 6 月 23 日公司2017 年第八次临时股东大会审议通过了股票发行方案的议案；2017 年 7 月 31 日，收到全国中小企业股份转让系统文件 关于君旺节能科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20174865 号），确认本次发行股票 8,000,000 股；2017 年 8 月 9 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司 股份登记确认书，完成定向发行股票，募集资金 80,000,000.00 元。4、人才队伍质量
32、提升，团队建设持续加强 2017 年，君旺人才团队建设成果显著，聘请中国被动房联盟秘书长徐智勇先生为资深专家。技术研发、人力资源、生产采购相关专业人才先后加盟君旺，为君旺发展注入新鲜血液。(二二)行业情况行业情况 公司的主营业务是建筑节能环保工程。报告期内，公司以外墙保温及装饰工程、地面保温节能工程等节能环保工程及相关配套工程为主营业务。报告期内公司主营业务收入持续稳定增长，主要受益于中国市场经济的建设和完善。从建筑保温行业发展的需求驱动因素来看，城市化的不断推进，持续提升的固定资产投资拉动了公共基础设施建设和房地产业的发展，催生了增量的节能保温行业需求。我国作为发展中的大国，仍处于城市化、工
33、业化、市场化的快速发展时期，各种有利因素都将推动国民经济与社会发展处于一个快速平稳发展的阶段。随着我国政府对城市化建设的空前重视，未来城市化率还将进一步提高。国民经济的增长和城市化进程的加快在一定程度上带动了基础设施建设和房地产业的发展，催生了大量保温装饰需求。通过深入分析公司外部市场环境和内部资源条件，正确评估企业优势和劣势，分析选择企业未来的战略态势，并在此基础上确定企业未来的战略目标和策略及保证措施，确保企业不断获得新的竞争优势在激烈的市场竞争中不断壮大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与
34、上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,047,203.56 9.74%905,826.85 0.87%2,554.72%应收账款 148,578,354.59 60.19%87,897,166.77 84.31%69.04%存货 19,756,520.54 8.00%4,154,419.05 3.99%375.55%长期股权投资 -固定资产 4,028,822.45 1.63%1,672,459.85 1.60%140.89%在建工程 3,012,442.32 1.22%-短期借款 -
35、长期借款 -应付账款 27,867,124.85 11.29%2,948,705.29 2.83%845.06%15 预收款项 10,419,881.18 4.22%应付职工薪酬 3,540,601.66 1.43%17,863,826.91 17.14%-80.18%应交税费 6,489,155.75 2.63%6,756,882.49 6.48%-3.96%其他应付款 25,491,019.44 10.33%368,075.15 0.35%6,825.49%资产总计 246,832,037.66-104,249,825.22-136.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：
36、1、报告期内公司货币资金期末余额较期初余额增加 2554.72%，主要原因是报告期内公司定向增发新股募集资金 8,000 万元，加之项目回款金额，日常流动资金较充足，所以期末现金余额增加。2、报告期内公司应收账款期末余额较期初余额增加 69.04%，主要是报告期内公司业务规模上升，承接大型工程项目增多,而且公司所处行业工程结算存在一定滞后性，导致回款滞后，使得应收账款增加。3、报告期内公司存货期末余额较期初余额增加 375.55%，主要是因为公司业务规模上升，全国各地项目备货所致。4、报告期内固定资产期末余额较期初余额增加 140.89%，主要是因为公司全国战略布局形成东北、华北、西北、华东、
37、西南五大区域管理中心新增办公设备及公司为员工配置班车等交通运输工具所致。5、报告期内在建工程为天津工厂前期建厂投资。6、报告期内应付账款期末余额较期初余额增加 845.06%，主要是报告期内公司业务规模上升，材料采购需求增加并与客户建立长期合作关系，结账周期延长所致。7、应付职工薪酬期末余额较期初余额减少 80.18%，主要是因为本期未支付薪酬中不包含劳务工人工资部分。8、其他应付款期末余额较期初余额增加 6825.49%，主要是与控股股东君旺控股资金往来期末余额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本
38、期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 196,112,041.79-143,873,869.99-36.31%营业成本 149,515,817.77 76.24%105,765,542.96 73.51%41.37%毛利率%23.76%-26.49%-管理费用 14,879,988.92 7.59%11,283,376.27 7.84%31.88%销售费用 29,751.97 0.02%11,900.00 0.01%150.02%财务费用 3,461,481.62 1.77%2,835,076.0
39、1 1.97%22.09%营业利润 22,066,135.17 11.25%21,784,964.50 15.14%1.29%营业外收入 251,677.48 0.13%48,902.00 0.03%414.66%营业外支出 80,802.03 0.04%118,474.94 0.08%-31.80%净利润 17,600,041.90 8.97%16,335,987.97 11.35%7.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：16 报告期内，公司实现营业收入 196,112,041.79 元，较上年同期增加 36.31%；营业成本149,515,817.77 元，较上年同期增加 41.37%
40、。随着公司业务规模上升，东北、华北地区收入大幅增加，东北新增哈尔滨、沈阳、大连等城市收入，华北新增济南等城市收入，营业成本也相应增加。报告期内管理费用同比增加 31.88%，主要系公司规模扩张新增管理人员工资 2,611,369.50 元；新增固定资产本期计提折旧较上年增加 430,309.94 元所致。报告期内销售费用同比增加 15.02%，主要系销售部门五险一金费用 29,751.97 元，与去年同期的广告宣传费用 11,900.00 元相比增加 17,851.97 元。报告期内营业外收入同比增加 414.66%，主要由于经开区政府依据企业规模发放政府补助130,000.00 元，因材料供
41、应商工商注销而无法支付的材料款 112,967.48 元。报告期内营业外支出同比减少 31.80%，主要由于赔偿金、违约金减少 29,369.81 元，对外捐赠减少10,000.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 196,112,041.79 143,873,869.99 36.31%其他业务收入 主营业务成本 149,515,817.77 105,765,542.96 41.37%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收
42、入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程服务收入 196,112,041.79 100.00%143,873,869.99 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%西北大区收入 79,466,785.01 40.52%101,285,403.14 70.40%东北大区收入 63,058,663.08 32.15%12,135,323.31 8.43%华北大区收入 53,586,593.70 27.32%30,
43、453,143.54 21.17%合计 196,112,041.79 100.00%143,873,869.99 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从地区分类来看，公司西北大区收入下降，主要由于 2017 年公司销售策略偏重于东北和华北大区新客户的开拓，西北大区维系老客户关系，导致西北大区 2017 年新签订合同金额较 2016 年略有下降，相应东北、华北大区收入增速幅度较大，东北新增哈尔滨、沈阳、大连，华北新增天津、青岛等城市项目收入。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否
44、存在关联关系 1 哈尔滨市佳业房地产开发有限公司 16,502,771.89 8.41%否 2 西安龙湖兴城置业有限公司 15,179,826.96 7.74%否 3 黑龙江省海怡名家房地产开发有限公司 13,636,995.96 6.95%否 4 山东华艺置业有限公司 9,312,385.43 4.75%否 5 西安泽华房地产开发有限公司 8,837,523.97 4.51%否 合计合计 63,469,504.21 32.36%-主要客户变动原因：主要客户变动原因：报告期内公司主要客户发生变更，主要原因为公司业务快速增长，市场开拓成果丰硕，在原有西安、济南城市项目基础上新增哈尔滨、沈阳等城市
45、项目，客户的变更对公司未来的经营没有影响。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 吉林市北泰劳务派遣有限公司 41,165,388.11 22.37%否 2 吉林市瀚元劳务派遣有限公司 29,935,159.07 16.27%否 3 德瑞思新材料有限公司 29,424,294.11 15.99%是 4 亚士创能科技（上海）股份有限公司 9,935,528.90 5.40%否 5 北京金隅节能保温科技有限公司 9,209,042.99 5.00%否 合计合计 119,669,41
46、3.18 65.03%-主要供应商变动原因：主要供应商变动原因：报告期内公司主要供应商发生变更，主要原因为公司上游客户大多为材料及劳务供应商，企业数量较多，选择性较强，公司可以根据地域需求不断寻求合适的供应商进行采购业务，前五名供应商的变化，不会对公司未的经营产生影响。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-50,807,603.29-28,684,908.15-投资活动产生的现金流量净额-4,688,951.40-68,378.71-筹资活动产生的现金流量净额 78,634,930.55 20,8
47、22,905.69 277.64%现金流量分析现金流量分析：报告期公司经营活动产生的现金流量净额为-5,080.76 万元，与去年同期相比现金净流出增加2,212.27 万元，主要是报告期内规模扩张，销售收入比去年同期增加 36.31%，经营活动现金流入比去年同期增加 37.31%，而购买商品接受劳务支付的现金同比增加 189.96%，支付的现金增加主要由于承接的工程项目规模不断扩大，前期需要垫付工程周转金额不断增加所致；投资活动产生的现金流量净额为-468.89 万元，与去年同期相比现金净流出增加 462.06 万元，主要是报告期内投资建设天津工厂所致；筹资活动产生的现金流量净额为7,863
48、.49万元，较上期增加277.64%，主要系公司定向增发股票8,000.00万元所致。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司陕西君旺建筑节能科技有限公司成立于2013年底，随着业务规模扩大，2017年度营业 收入保持了较快增长态势。截止 2017 年 12 月 31 日，陕西君旺建筑节能科技有限公司营业收入为 191,521,109.61 元，净利润 28,158,744.56 元，资产总额为 200,044,852.28 元。公司的所有工程施工项目均由子公司陕西君旺实施,陕西君旺建筑节能科技有限公司具有 D2610
49、13999 号建筑业企业资质证书，具有防水防腐保温工程专业承包一级资质，建筑装修装饰工程专业承包二级。吉林省君联建设工程有限公司成立于 2016 年 9 月 23 日，注册地为吉林省吉林市经济技术开发区吉 孤路 699 号，注册资本 2000 万元，经营范围为房屋建筑工程、市政公用工程（以上项目凭资质证书经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。目前尚无营业收入。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正
50、 适用 不适用 2017 年 5 月 25 日，财政部正式发布了 关于印发的通知（财会 2017 15 号）（以下简称新准则），自 2017 年 6 月 12 日起施行。并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部此前发布的有关政府补助会计处理规定与本准则不一致的，以本准则为准。此政策变更对公司财务报表没有影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 君旺股份不仅从事着建筑节能伟大事业的推广践行工作，还积极参与社会公益事
