1、1 2017 年度报告 中山职旅 NEEQ:871230 中山市职工国际旅行社股份有限公司 Zhongshan Workers International Travel Service Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2017 年 3 月 28 日，中山职旅正式挂牌全国中小企业股份转让系统，标志着中山职旅正式进入资本市场，并致力于打造旅游行业品牌，通过整合优质资源，为广大客户提供最专业、最高效、最优质的服务。三、2017 年 3 月，中山职旅获评“连续五年诚信经营示范单位”，该项评选由中山市消费者委员会、中山市文明办、中山市信用办联合主办，通过严格甄选，在众多企业中脱颖而
2、出、荣耀登榜，是市场监管部、广大消费者和社会各界对中山职旅的信任与认可，也是对中山职旅在旅游行业贡献以及服务口碑的充分肯定。二、公司连续五年以上积极参与中山市慈善万人行元旦嘉年华暨百家企业义卖活动，该活动由中山市慈善万人行总指挥部、中山市红十字会联合主办，旨在弘扬人道博爱精神、倡导传承中华美德、共建和谐的美好家园。四、中山职旅荣获绿盾征信“2017 年度立信单位”称号，此荣誉将成为企业的政府采购、招标投标等事项通过的“加分点”，并对公司业务发挥促进作用。五、2017 年 5 月 19 日，中山职旅于中山市东升镇成立东升营业部，是公司持续强化销售服务团队建设的重要举措，将进一步推进公司区域市场布
3、局，搭建起以核心区域为主、辐射周边地区的营销服务网络。六、2017 年 6 月，中山职旅受邀参加 2017年泰国旅游博览会，该活动由泰国国家旅游局举办，与会旅游企业超 400 家，此次活动对于加强中泰旅游业界合作、拓展中泰旅游市场发挥积极作用。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .11111 1 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节
4、 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中山职旅 指 中山市职工国际旅行社股份有限公司 中山熊猫 指 中山熊猫电子商务有限公司 艺闻传媒 指 广东艺闻传媒有限公司 微远创投 指 中山市微远创新投资基金管理中心（有限合伙）天佳塑料 指 中山市小榄镇天佳塑料电子厂 美高置业
5、 指 中山市美高置业有限公司 和太智能 指 深圳市和太智能科技有限公司 宇通商旅 指 中山市宇通商旅策划有限公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 律师事务所、广东信达 指 广东信达律师事务所 中审亚太、会计师事务 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 组团社 指 在出发地并与客人签订旅游合同的旅行社 地接社 指 旅游目的地接待出发地组团社游客的旅行社 计调 指 旅行社完成地接、落实发团计划的总调度、总指挥、总设计 包价 指
6、即包价旅游。在旅行开始前先向旅游者收取旅行费用，然后在旅行期间负责为旅游者安排食、住、行、游活动的旅游形式。半包价 指 即半包价旅游，它与包价旅游产品的主要区别是产品构成不含两个正餐即中餐和晚餐。单项代理 指 根据旅游者的具体要求为旅游者提供的某一项有偿服务。线上 指 主要指代利用互联网等虚拟媒介而实现的没有发生面对面交谈交互的一系列活动。线下 指 主要指有真实发生的、当面的、人与人有通过肢体动态交流交互的一系列活动。O2O 指 Online To Offline,是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的平台，而让线下资源成为互联网平台的支撑，线上线下结合的商业模式。B2B 指
7、 Business-to-Business，是指企业与企业之间通过网络进行数据信息的交换、传递，开展交易活动的商业模式。B2C 指 Business-to-Customer，是指企业通过网络直接面向消费者销售产品和服务的零售商业模式。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖锦堂、主管会计工作负责
8、人苏健波及会计机构负责人（会计主管人员）苏健波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表
9、】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 国民经济的持续发展、居民生活水平的不断提升，在一定程度上带动了旅游行业的蓬勃发展。现阶段，对于部分居民而言，旅游仍属于可选消费，受宏观经济波动影响，收入增长放缓以及对预期收入不确定性增强时就会直接减少对旅游这类非必需商品的消费需求。如我国经济发展下行压力加大，家庭可支配收入下降，居民会缩减对旅游类产品服务的消费，将会导致旅游需求出现下滑的风险。2、市场竞争加剧风险 近年来，我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善，已成为第三产业中的重要支柱产业。但由于旅游业资源消耗低、行业进入壁垒
10、低、投入较少资金即可带来可观收益等特点，旅游行业的企业数量不断增加。根据国家旅游局公布的数据，截至 2015 年末，我国共有旅行社27,621 家，比 2005 年末的 16,245 家增长了 73.03%，仅2015 年新增数量已达 971 家。2015 年 7 月 28 日，国务院第100 次常务会议上审议通过国务院办公厅关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见。该意见的出台，大大推动了我国旅游市场的开放和发展，在为旅游行业企业带来新的发展机会的同时，也将会促使更多的企业和资本进入旅游行业，加剧旅游行业的竞争。如公司无法有效拓展销售渠道，提高6 服务质量，可能造成公司市场份额减少，从而对公司
11、的业务发展造成不利影响。3、服务质量控制风险 旅游业直接面向游客，服务质量极为重要。公司作为中山地区 2015 年度最佳服务旅行社，一直以提供优质的服务作为公司发展的首要目标。由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以及不同带队导游自身素质和能力的差异性等多种因素的影响，将有可能发生游客与本公司之间存在服务纠纷的情况。若公司不能有效地保证服务质量、快速地解决纠纷，则会对公司的品牌和业务产生不利影响。4、毛利率波动风险 公司销售毛利率 2015 年至 2017 年分别为 6.51%、11.04%、8.58%，公司的毛利率水平呈现出波动趋势。由于受到市场环境影响以及公司自身对产
12、品结构的不断调整，公司毛利率水平波动幅度较大，不利于公司维持稳定的利润预期。5、旅游安全风险 旅游安全是旅游业的生命线，是旅游业发展的基础和保障。旅游安全事故的出现，不仅影响旅游活动的顺利进行，而且可能危及游客的生命、财产安全。旅游活动中涉及的人、设备、环境等相关因素众多，不确定因素难以全部提前预料，存在游客的人身、财产可能受到损害的风险。6、行业季节性波动风险 受气候、休假安排等因素的影响，我国旅行社行业具有明显的季节性特征。一般而言，每年的 3 至 4 月份为旅游淡季；每年的 7 至 8 月份为夏季旅游旺季，1 至 2 月份、11 至12 月份为冬季旅游旺季。另外，我国“十一”长假期间亦是
13、我国出境游的旺季，相对而言，像“五一”这种小假期主要是国内游的旺季，对出境游影响相对较小。行业的季节性特征使公司经营业绩存在相应的季节性波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中山市职工国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongshan Workers International Travel Service Co.,Ltd 证券简称 中山职旅 证券代码 871230 法定代表人 肖锦堂 办公地址 中山市小榄镇龙山路 6 号之一 3 楼 301 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐乙司
14、职务 董事会秘书 电话 0760-88881121 传真 0760-22237776 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 广东省中山市小榄镇龙山路 6 号之一 3 楼 301（邮编528415）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993-01-11 挂牌时间 2017-03-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商业服务业 主要产品与服务项目 出境、国内旅游为主的旅游服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（
15、股）-做市商数量-控股股东 肖锦堂 实际控制人 肖锦堂 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 9144200028206102XW 否 注册地址 中山市小榄镇龙山路 6 号之一 3 楼 301 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨鸿飞、徐志强 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层 六、六、报
16、告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则相关要求，自 2018 年 1 月 15 日新三板交易方式变更后，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,743,671.64 22,653,251.98 79.86%毛利率%8.66%11.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,166,853.18-150,236.05 876.68%归属于挂牌公司股东
17、的扣除非经常性损益后的净利润-936,343.31-164,708.99-468.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.08%-2.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.89%-3.25%-基本每股收益 0.12-0.03 500.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 13,369,323.75 10,632,716.71 25.74%负债总计 2,250,124.70 680,370.84 230.72%归属于挂牌公司股东的净资产 11,119
18、,199.05 9,952,345.87 11.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.00 11.00%资产负债率%（母公司）31.32%6.40%-资产负债率%（合并）16.83%6.40%-流动比率 5.91 15.49-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,610,305.81-1,536,960.08-69.84%应收账款周转率 22.39 36.46-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.74%327.99%-营业收入
19、增长率%79.86%117.22%-净利润增长率%876.68%-190.10%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,800,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 13,534.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,159.12 非经常性损益合计非经
20、常性损益合计 2,804,375.13 所得税影响数 701,178.64 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,103,196.49 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司系一家专注于提供出境、国内旅游业务的综合服务旅行社，产品覆盖范围较广，囊括省内、省外、境外等各类热门路线，产品较为丰富且可根据客户需求，量身定制独家的出行方案。公司拥有“旅行社业务经营许可证”,特许经营业务是“入境旅游
21、业务、国内旅游业务、出境旅游业务”。拥有出境旅游资质拓宽了公司开发目标市场和特色产品的空间。另外，公司还拥有“保险兼代理业务许可证”，许可公司代理短期人身意外伤害险的销售，为公司拓宽了收入来源。公司的主要服务对象为大众散客、团体游客。公司目前通过开设营业部等门市店及线上网站进行客户招徕。报告期内，公司的收入主要来源于跟团游，即公司发布旅游线路计划，由客户自主选择参团种类与日期，最后参团出行。包团游，即由团体客户独立成团出行，客户主要以单位客户和家庭或亲友团体为主。公司在此类业务上积累了较为丰富的服务经验，也是公司目前以及未来的主打产品，近年来在各细分客群的行程改良与服务提升上保持不断优化。散拼
22、游，即以来自不同地区的游客在目的地旅游城市集合，在当地组团的一种可随时出发、随时参团的便捷旅游方式。单项服务，公司单项服务主要包括：签证服务、机票、酒店、交通、保险服务等。报告期内、报告期至本报告披露日公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，
23、公司积极落实公司年度经营计划，围绕出境游及国内游这一核心，积极应对市场变化。在渠道建设方面，公司通过开设营业部及线上网站的维护，拓展业务渠道；加强与各旅游公司的合作力度。在产品方面，根据市场行情，通过对目的地资源的了解与掌握，进行资源整合管理，产品灵活性较高，为客户提供定制化服务。(二二)行业情况行业情况 目前我国经济平稳快速增长，企业经营形势良好，旅游业是国家大力发展的产业，预计未来将继续保持快速稳定增长态势，周期性变化不明显。12 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金
24、额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,842,404.35 43.70%8,429,817.42 79.28%-30.69%应收账款 2,396,750.71 17.93%1,242,643.00 11.69%92.88%存货 长期股权投资 固定资产 19,252.19 0.14%20,587.56 0.19%-6.49%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 13,369,323.75-10,632,716.71-25.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司货币资金本期较上期减少
25、30.69%，主要系公司本期因支付新三板挂牌尾款和重大资产重组、股票发行费用220.67万元所致；报告期内，公司应收账款本期较上期增加92.88%，主要系公司本期扩大业务规模，在一定程度上放宽了对公司客户的信用政策，营业收入增加的同时伴随着应收账款的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,743,671.64-22,653,251.98-79.86%营业成本 37
26、,214,009.78 91.34%20,151,664.82 88.96%84.67%毛利率%8.66%-11.04%-管理费用 3,676,900.27 9.02%2,066,907.97 9.12%77.89%销售费用 996,911.26 2.45%602,822.31 2.66%65.37%财务费用-5,429.57-0.01%-23,501.19-0.10%-76.90%营业利润-1,206,689.19-2.96%-213,171.43-0.94%-466.07%营业外收入 2,800,180.30 6.87%20,262.70 0.09%13,719.38%营业外支出 9,33
27、9.42 0.02%965.44 0.00%867.37%净利润 1,166,853.18 2.86%-150,236.05-0.66%876.68%13 项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年度，公司营业收入较上年同期增长 79.86%，主要是公司对资源进行整合并优化管理，新开发的产品应合市场需要，公司也加大了与各旅游公司之间的合作，寻求拓宽营业收入的渠道。2017 年度，公司营业成本较上年同期增长 84.67%，主要是主营业务的迅速增长，公司的地接等各项营业成本也随营业收入一同增长。公司控制了地接服务采购成本，公司在供应商中的议价能力更强了。通过公司的资源整合和优化管理等努力，伴随
28、着一定的规模经济，公司取得控制和降低地接服务成本的初步成效。开发具有特色和成本优势的新产品，仍是公司不懈努力的方向。2017 年度，公司管理费用较上年同期增长 77.89%，主要是咨询服务费用较上年增加 6.28 万元；管理员工薪酬较上年增加了 101.45 万元；广告宣传费较上年增加 5.15 万元。另外公司进行新三板挂牌和重大资产重组，由此产生了相关的中介咨询和服务费用，对报告期的财务报表产生了较大的影响。2017 年度，公司销售费用较上年同期增长 65.37%，主要是职工薪酬较上年增加 17.35 万元；业务宣传费较上年增加 5.64 万元；交通及燃料费 6.26 万元。随着公司业务的迅
29、速增长，业务人员的绩效工资也呈现出显著增长趋势。同时，公司为拓展业务，也加大了宣传推广费用的支出及交通费支出。2017 年度，公司财务费用较上年同期减少 76.90%，主要是银行手续费支出较上年增加 1.55 万元。2017 年度，公司营业利润较上年同期减少 466.07%。主要是是因公司大力发展业务，增加人工成本 119.26 万元，以及公司因支付新三板挂牌尾款及重大资产重组、股票发行中介费用所致。2017 年度，公司营业外收入较上年同期增加 13,719.38%，主要是因公司新三板挂牌接受政府补助 280 万元。2017 年度，公司营业外支出较上年同期增长 867.37%，主要是公司的赔偿
30、支出 0.9 万元，上年同期无发生额。2017 年度，公司净利润较上年同期增加 131.71 万元，增幅达 876.68%。主要是因公司进行新三板挂牌接受政府补助 280 万元，对报告期的财务报表产生了较大影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,708,345.19 22,648,535.00 79.74%其他业务收入 35,326.45 4,716.98 648.92%主营业务成本 37,214,009.78 20,148,834.63 84.70%其他业务成本 0.00 2,830.19-100.00
31、%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%国内 27,051,201.35 66.45%6,691,985.64 29.55%出境 11,238,121.50 27.61%12,869,955.85 56.82%单项 2,419,022.34 5.94%3,086,593.51 13.63%14 合计 40,708,345.19 100.00%22,648,535.00 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原
32、因：2017 年度，公司加大对国内旅游线路的宣传推广和营销力度，国内团的收入占总收入比由 2016年的 29.55%上升至 2017 年的 66.45%，随着我国居民可支配收入的提高、旅行设施改善和出境旅游限制减缓等利好因素的影响，出境旅游业务和境内旅游业务增长较快。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东放假国际旅游股份有限公司 10,220,785.92 25.09%否 2 深圳游时代旅游有限公司广州分公司 8,255,997.19 20.26%否 3 盈科美辰国际旅行社股份有
33、限公司贵州分公司 3,567,728.33 8.76%否 4 中国国旅（广东）园际旅行社股份有限公司中山分公司 2,282,832.87 5.60%否 5 广东熊猫国际旅游有限公司 1,548,485.85 3.80%否 合计合计 25,875,830.1625,875,830.16 63.5163.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏魔幻国际旅游有限公司 20,374,804.00 54.75%否 2 广东经视文化传媒有限公司 2,509,740.00 6.7
34、4%否 3 广东熊猫国际旅游有限公司 2,612,012.00 7.02%否 4 中国国旅（广东）国际旅行社股份有限公司深圳分公司 1,696,894.00 4.56%否 5 中国国旅（广东）国际旅行社股份有限公司中山分公司 1,443,821.00 3.88%否 合计合计 28,637,271.0028,637,271.00 76.95%76.95%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,610,305.81-1,536,960.08-69.84%投资活动产生的现金流量净额 9,474.42
35、-34,706.96 127.30%筹资活动产生的现金流量净额 8,500,000.00-100.00%15 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期比上期减少 69.84%，主要系 2017 年 3 月挂牌新三板以来，公司大力发展业务，引入及培养核心人才，支付给职工以及为职工支付的现金本期较上期增长 157.00%；另外支付中介机构的新三板挂牌费用尾款及重大资产重组、股票发行费用 220.67 万元所致。投资活动产生的现金流量净额本期金额为公司购买银行理财产品产生的利息收益。筹资活动产生的现金流量净额上期金额为股东投入公司的增资款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主
36、要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 为实现公司战略布局规划，提高公司经营规模和盈利能力，公司使用自有资金投资设立全资子公司中山方达汽车租赁有限公司，注册资本为人民币 10,000,000 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为提高流动资金的使用效率，保障闲置资金收益，公司于 2017 年 6 月 13 日利用部分闲置资金向兴业银行中山分行购买了兴业金雪球优先 2 号保本浮动、可随时赎回理财产品，购买金额为 500 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更
37、或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 经公司股东大会审议决定，公司于 2017 年 7 月 6 日设立全资子公司中山方达汽车租赁有限公司，自 2017 年 7 月 6 日纳入合并报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司连续五年以上积极参与中山“慈善万人行”等慈善活动。公司在发展业务的同时也不忘奉献自己的爱心，为慈善事业出一份力量，帮助推动慈善事业的发展。公司未来将积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营
38、经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。16 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着“互联网+”战略的推进，以及政策环境和大众需求的变化等，未来中国旅游业发展呈现新的态势：1、从消费层面来看，旅游正处于黄金发展期。近几年，从携程网到去哪儿网，从蚂蜂窝旅游出 行平台到在路上旅行网，旅行服务创业创新，
39、是由传统旅行社之外的金融和产业资本的介入，大数据、云计算、移动通讯和智能终端的应用在引领，特别是由互联网浪潮引领的。在这种情况下，首先带来的是消费方式的变化，就是互联网代表的信息技术把传统消费方式改变了，其次把供给方式改变了，正在将旅行服务真正导入现代服务业的范畴。2、从市场层面来看，过去旅游投资侧重五星级酒店、5A 级景区、旅游经济综合体等高端市场，以后会调整到适合国民大众旅游休闲度假项目上来。但从目前看，观光旅游在相当长的历史时期内仍然会是游客最基本的旅游需求，我国旅游还处于国民消费为主体的大众化发展初级阶段。3、从产业层面来看，传统业态的“革命”，游客的旅游需求开始向“常态化”转型，人们
40、不再满 足于走马观花的风景消费，而是希望利用短暂的时间停下来感受当地的生活。另一方面是大数据旅游的“创新”，80 后一代年轻人正在成为旅游消费的主力人群，他们是第一批在互联网环境中长大的一代，自主、自助、自由的消费模式进一步扩大了散客化趋势，这是旅游业态创新最为坚实的市场基础。加上一批年轻的旅游创业者，借助资本的力量，经由互联网、移动通讯和大数据技术，正在成为影响未来旅游业的重要因素。4、传统旅行社的价值仍然存在，不论是团体、散客，包价、半包价、单项代理，线上、线下、O2O，B2B、B2C，都是表现旅行社经典价值的形式。传统旅行社需要利用互联网技术和自身专业服务能力的整合和创新。(二二)公司发
41、展战略公司发展战略 1、“线上”+“线下”同步发展 随着携程、去哪儿等在线旅游行业龙头宣布合并，旅游行业市场格局受到了影响，线上线下资源立体配合将更加重要。随着智能手机、平板设备等便携式通讯设备的普及，在线旅游用户从 PC 端向移动端的迁移趋势日益明显。受益于自助游及出境游市场的崛起，在线度假成为在线旅游市场中成长潜力最大的领域。旅游业是高度信息密集型的行业，互联网对于旅游业经营方式改造将会更加充分，出境游面临的信息不对称问题将会更加严重，在线旅游渗透提升是大势所趋。公司在巩固传统线下营销模式的基础上，未来致力于拓展线上业务，依靠“互联网+”的概念，将公司打造成为“线上”+“线下”双模式发展的
42、全国性的旅行社，将业务的范围拓宽至全国各地。2、全产业链综合运营 出境游产品复杂度高，资源整合难度大，对优质上游资源的把控在很大程度决定了出境旅游产品的质量以及毛利水平，也决定了出境旅行社的核心竞争实力。未来，公司将继续加大对传统的上游资源如酒店、机票、签证、景区、地接社等的争夺，同时积极整合如学校、房产、餐饮、电信、医院、律师等提供综合服务的上游资源，以此保障取得充分且有价格优势的房间与机票，及时、快速地办理签证，为游客提供多元且高品质的旅游服务。公司将在自身优势基础上，强化产品研发和专业运作能力，积极拓展实体营销网络，加强线上平台和目的地服务和运营能力建设，逐渐向全产业链综合运营模式转型。
43、同时，公司将借助互联网及电17 子商务平台对采购、研发、销售、运作等业务环节进行集成，实施一体化管理模式，为自身做大做强提供有效保障。3、重点突破特殊人群市场 未来公司将重点针对大学生、老年、女性、农民旅游等特殊群体进行市场开发，同时针对譬如：商务旅游、会展旅游、城市旅游、工业旅游、生态旅游以及红色旅游特色旅游市场进行相应配套产品的设计。公司运营中心将配合销售中心将产品设计做到更符合旅游者的消费偏好，提高市场竞争地位及占有率。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司以专业、安全、诚信和服务至上为经营理念，注重产品多样化，努力推出中山自主有潜力产品，打造研学、修学旅游线路，做好夏令营、冬令营等
44、学生培训。公司将不忘初心，坚定前行，再攀高峰！致力打造一流综合旅游企业。(四四)不确定性因素不确定性因素 在实施以上经营计划过程中，公司面临着以下不确定因素：旅游行业受外部环境影响较大，这是由行业自身特点所决定的。旅游行业的发展很难完全避免一些不确定性因素和突发事件的干扰，例如经济危机、金融动荡等经济因素，地震、海啸等自然灾害，“非典”、禽流感、甲流等流行性疾病，地区冲突、战争、动乱、恐怖活动等政治因素都会导致旅游需求下降，给旅游业发展带来负面影响。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动风险 详见本报告“第一节声明与提示 重要风险提示表
45、”之“1、宏观经济波动风险”。2、市场竞争加剧风险 详见本报告“第一节声明与提示 重要风险提示表”之“2、市场竞争加剧风险”。3、服务质量控制风险 详见本报告“第一节声明与提示 重要风险提示表”之“3、服务质量控制风险”。4、毛利率波动风险 详见本报告“第一节声明与提示 重要风险提示表”之“4、毛利率波动风险”。5、旅游安全风险 详见本报告“第一节声明与提示 重要风险提示表”之“5、旅游安全风险”。6、行业季节性波动风险 详见本报告“第一节声明与提示 重要风险提示表”之“6、行业季节性波动风险”。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一
46、、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(二)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否
47、是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 70,000.00 188,404.79 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 300,000.00 220,799.
48、96 总计总计 370,000.00 409,204.75 (二二)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、投资设立全资子公司 2017 年 7 月 6 日，公司投资设立全资子公司中山方达汽车租赁有限公司，注册资本为人民币 1,000万元，出资方式为货币。就此对外投资事项，公司于 2017 年 5 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台发布第一届董事会第五次会议决议公告（公告编号：2017-014）和关于设立全资子公司的公告（公告编号：2017-015），并于 20
49、17 年 6 月 6 日发布2017 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2017-019）。本次投资设立全资子公司，将拓宽公司业务链，提高公司竞争力，符合公司长远发展规划。19 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、2016 年 7 月，公司注册地址由中山市石岐区孙文东路 90 号之三变更为中山市小榄镇龙山路 6号之一 3 楼 301。但公司目前仍有部分员工在原注册地址营业，招徕客人。公司实际控制人承诺：若公司因石岐营业部未及时设立完成等问题受到工商管理局等相关行政部门的处罚，实际控制人愿意承担所有罚款及因此给公司造成的所有损失。截止本报告披露日，公司已取得石岐营业部的营业执
50、照，公司并未因该事项而遭受任何损失。2、公司实际控制人肖锦堂书面承诺：“若因公司缴纳社保及住房公积金瑕疵导致公司需补缴住房公积金或遭受任何罚款等处罚，或导致其他任何纠纷的，本人将无偿代为承担相应的补缴义务或罚款等处罚，并全额承担相关经济损失，保证公司不因此遭受任何经济损失。”截止本报告披露日，公司暂未因社保及住房公积金问题遭受任何处罚、纠纷及经济损失。3、为避免同业竞争，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺：“本人/本企业在中国境内外的任何地区，不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益等方式），直接或间接地从事与
