1、 洛 克 技 术 NEEQ:871752 公 司 全 称 （中 英 文）年度报告 2017广东洛克流体技术股份有限公司（Guangdong Noca Fluid Technology Co.,Ltd.）公告编号：2018-001 1 公 司 年 度 大 事 记 2017 年四年一届的德国慕尼黑国际饮料及啤酒酿酒设备技术展览会，于 2017 年 9 月 11 日在德国慕尼黑会展中心开幕，洛克技术参加了此次会展，并吸引了大批客户到展位询问产品信息。最突出的是连续溶糖系统，精致的溶糖罐，整齐的管路布置，简洁的控制界面，给参展客户留下了深刻的印象。展会期间，有多家公司与洛克技术谈到了合作的事宜，为洛克
2、技术产品走向世界，提供了更宽广的销售渠道。2017 年 8 月 15 日上午在洛克技术公司举行了 广东洛克流体技术股份有限公司院士工作站共建协议书签约仪式。出席签约仪式的有：中国工程院院士、国家 973 计划首席科学家、中国科学院南海海洋研究所所长张偲先生，江南大学食品学院粮食发酵工艺与技术国家工程实验室教授毛键先生，肇庆高新区党工委副书记关键先生，肇庆市科技局副局长陶烽英女士，洛克技术董事长柯树先生等相关人员，以及高新区各有关单位领导。本次院士工作站的成立，旨在充分发挥院士及其科研团队对企业自主创新的支撑和带动作用，加快重大科技成果转化。公告编号：2018-001 2 目 录 第一节第一节
3、声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 公告编号：2018-001 3 释义
4、 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、洛克技术 指 广东洛克流体技术股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司章程 指 广东洛克流体技术股份有限公司章程 洛克有限 指 肇庆洛克流体技术有限公司 康伯斯投资 指 肇庆康伯斯投资发展合伙企业(有限合伙)五环工贸 指 肇庆市五环工贸有限公司 香港洛克 指 香港东洋洛克流体设备科技发展有限公司 重庆康伯斯 指 重庆康伯斯信息技术有限公司 内蒙古分公司 指 肇庆
5、洛克流体技术有限公司内蒙古分公司 重庆泰坤 指 重庆泰坤机械制造有限公司 泰坤昊海 指 重庆泰坤昊海机械有限公司 东洛啤酒 指 肇庆市东洛啤酒机械有限公司 泰坤食品 指 重庆泰坤食品有限公司 天地壹号 指 天地壹号饮料股份有限公司 柬埔寨吴哥啤酒、Cambrew Ltd.、Cambrew Limited 指 Cambrew Ltd.股转公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公告编号：2018-0
6、01 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人柯树、主管会计工作负责人郑镇溪及会计机构负责人(会计主管人员)郑镇溪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之
7、间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-001 5 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 有限公司阶段,公司治理结构较为简单,公司治理机制不够健全,存在三会届次不清、未制定专门的关联交易制度的情况。2017年4月,公司整体变更为股份公司,对上述问题进行了规范,并对公司治理机制进行了建立健全。但由于股份公司成立的时间较短,公司股东、董事、监事
8、及高级管理人员对相关制度的完全理解和执行尚需时间。因此,短期内公司治理存在不规范的风险。应对措施:报告期内,公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会和公司经营管理层组成的公司治理架构,并且不断完善内控管理体系,确保公司规范运作,严格进行信息披露。税收优惠风险 公司于 2016 年 11 月取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局共同颁发的高新技术企业证书,证书号 GR201644003946。有效期 3 年,2016 年
9、至2018 年享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。未来,若相关证书复审不合格或国家调整政策公司将恢复执行 25%的企业所得税率,将会给公司税负、盈利带来一定的影响。应对措施:公司将持续加大研发投入,加强新产品的开发和新工艺的改进,培养高素质研发人才,使公司持续符合高新技术企业的要求,取得高新技术企业资格,享受税收优惠政策。行业政策及技术替代风险 目前我国专用生产设备制造业的总体水平仍然较低,是制约下游行业发展的主要因素之一,国家鼓励发展高端装备制造业,大力支持发展拥有自主知识产权的自动化、智能化生产线,在未来短期内出台不利于行业发展政策的风险较小。但若后期宏观政策发展变化,将对行业的投
10、资规模、发展规模、技术更替 公告编号：2018-001 6 产生较大的影响,因此,行业存在宏观经济政策风险。应对措施:针对上述风险,公司始终以市场、客户及新技术为导向,指导公司的生产及研发,为达到此目标,公司每年都将及时从客户反馈意见中总结提炼对新技术及新产品的需求,并进行可行性分析及市场调研,同时不断吸收不同领域的优秀人才,以便在新技术、新工艺、新产品及新市场认定工作完成后可以有效实施。应收账款账面净值较大的风险 报告期末,公司应收账款账面净值分别为 18,903,587.36元,占当期资产总额的比例分别为 20.73%。随着公司经营规模的扩大,应收账款账面净值有可能继续增加,虽然目前客户主
11、要为行业龙头企业,信用和回款良好,但如果客户资信状况、经营状况出现恶化,导致应收账款不能按照合同规定在货款回收期内及时收回,将可能给公司带来呆坏账风险。应对措施:针对上述风险,公司指定专门人员跟踪负责应收账款控制及回收,缩短销售货款的回收周期,并定期了解客户的付款进度及其经营动态,尽可能保证款项及时收回,以降低公司应收账款发生呆坏账的风险。存货账面余额较大的风险 报告期末,公司存货账面余额分别为 56,670,986.92 元,占当期资产总额的比例分别为 62.15%。公司存货余额较大,主要是由于公司的经营模式及业务特点决定,将大型项目中未验收部分均列示在存货在产品科目,未来随着公司经营规模的
12、扩大,存货账面价值有可能继续增加,存货的资金占用压力和管理压力将进一步增加。应对措施:加强存货管理,有效利用部分积压存货,提高存货利用率;公司通过将要实施上线的新 ERP 管理系统,将能有效规范化公司整体运作流程,提高存货周转率。经营现金不足的风险 报 告 期 末,经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 金 额 分 别 为-3,034,970.95 元、,公司经营活动产生的现金流量金额为负,主要由于公司业务处于快速增长期,需要大量现金投入,且公司 公告编号：2018-001 7 应收账款回款周期较长。虽然随着公司销售规模扩大,经营现金流入将会有所增加,且公司目前偿债能力逐步增强,但在未来一
13、定时间内公司仍然存在因营运资金不足以及经营活动现金流量无法维持公司正常生产经营的风险。应对措施:加快应收账款回收,缩短账期;完善公司采购体系,争取供应商应付账款一定期限信用周期;银行融资,积极拓展融资渠道,报告期内,公司已经取得中国银行1000万元授信额度,并已使用部分资金;公司将借助新三板挂牌契机,积极提高企业知名度,加大融资力度,从而解决资金短缺问题。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东洛克流体技术股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Noca Fluid Technology Co.
14、,Ltd.证券简称 洛克技术 证券代码 871752 法定代表人 柯树 办公地址 广东省肇庆市高新区工业大街 2 号之二 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 郑镇溪 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 0758-6137888 传真 0758-6137777 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省肇庆市高新区工业大街 2 号之二,526238 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 14 日 挂牌时间 2017 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业
15、（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-353 食品、饮料、烟草及饲料生产专用设备制造-3531 食品、酒、饮料及茶生产专用设备制造 主要产品与服务项目 流体系统设备的研发、设计、生产、安装调试及工程技术服务的专业化企业,主要产品有智能控制系统和设备、标准化机械配件;为啤酒、饮料、生物制药、乳品、精细化工等行业提供技术咨询、工程设计及系统集成、工艺设备的设计与制造及电气自动化控制的交钥匙服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 柯树 实际控制人 柯树 公告编号：2018-001 9 四、注册
16、情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441203572413476W 否 注册地址 肇庆市高新区工业大街2号之二 否 注册资本 20,000,000.00 否 五、中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 桂标、洪志国 会计师事务所办公地址 西安市滻灞生态区滻灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、报告期后更新情况 适用 全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布了
17、新制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，对交易制度进行了改革。2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-001 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 92,484,556.15 59,843,785.97 54.54%毛利率%28%28%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,694,021.37 3,821,234.46 153.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,217,034.72 3,730,566.39 93.46%加
18、权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.76%32.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.37%31.56%-基本每股收益 0.48 0.31 54.84%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 90,713,693.29 95,264,921.45-4.78%负债总计 59,334,611.33 73,743,085.56-19.54%归属于挂牌公司股东的净资产 31,259,741.51 21,521,835.89 45.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56
19、 1.08 45.25%资产负债率（母公司）65.37%76.89%-资产负债率（合并）65.41%77.41%-流动比率 142.00%121.00%-利息保障倍数 100.06-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,034,970.95-3,874,960.75 21.68%应收账款周转率 472.00%521.00%-存货周转率 108.00%78.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.78%62.79%-营业收入增长率%54.54%66.31%-净利润增长率%153.69%
20、728.73%-五、股本情况 公告编号：2018-001 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 213,942.54 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,830,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-129,840.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,914,101.94 所得
21、税影响数 437,115.29 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,476,986.65 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-001 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司是处于啤酒饮料等液态食品和生物发酵行业的工业技术装备及系统集成供应商，拥有9项实用新型专利，凭借自身科研技术、项目经验获得了安全生产资质、建筑机电安装工程专业承包叁级资质、国家高新技术企业等行业相关资质证书，同时，公司严格把控设计及工程质量，获得了ISO9001 质量认证。公司凭借先进的技术及良好的服务为百威英
22、博啤酒集团、嘉士伯啤酒集团、华润雪花啤酒（中国）有限公司、天地壹号饮料股份有限公司、统一企业集团、中粮可口可乐饮料有限公司、劲牌有限公司、李锦记集团、千禾味业食品股份有限公司、海升集团等大型集团企业和上市公司提供高性价比及智能化的啤酒发酵设备、饮料前处理设备、水处理设备和自动化控制系统等。公司主要通过直接销售给终端客户的方式开拓业务，收入来源主要是产品销售、安装调试服务和售后服务。报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否
23、发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司继续加大新产品研发力度，加强内部生产质量管理，合理进行资源配置。在巩固原有产品市场占有率的基础上及客户群体上，积极开拓新的客户，中标海升集团、喜之郎集团、天地壹号集团等新建厂区设备项目合同。市场拓展方面，积极开拓国际市场寻求国际合作商机，公司在 2017 年 9月参加每四年一届的德国慕尼黑国际饮料及啤酒酿酒设备技术展览会，展会期间，公司与多家外商洽谈合作事宜，为洛克技术产品走
24、向世界，提供了更宽广的销售渠道。同时在研发力度上，为发挥校企合作优势，加快科技成果转化，本着优势互补、利益共享、共同发展的原则，2017 年 1 月公司与江南大学合作共建了“江南大学与广东洛克流体技术股份有限公司校企协同创新实验室”通过该实验室联合研究，实现绿色发酵技术以及智能装备的开发与工业化生产，推动我国传统发酵产业的自动化、智能化、绿色化发展；2017 年 8 月公司与中国工程院院士张偲院士合作共建广东省院士工作站，该院士工作站的建立 公告编号：2018-001 13 将是公司在科研创新的道路上迈开的重要一步，会推动公司在创新道路上奋勇前行，提升公司自主创新水平。经营业绩情况：公司201
25、7年实现营业收入92,484,556.15元，比2016年同期增加32,640,770.18元，增幅为54.54%；收入增加的主要原因是，公司不断加强自身研发力度投入使其产品更具竞争力，同时公司逐步转向啤酒、饮料前段工程总包及交钥匙服务发展，与天地壹号饮料股份有限公司签订了“年产 4 万吨发酵系统工程”与柬埔寨 Cambrew Ltd.签订的“老区发酵改造工程”等大额项目总包合同，并在报告期内验收并确认收入；本期实现净利润 9,617,046.47 元，其中归属挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润7,217,034.72 元，比 2016 年同期增加 3,486,468.33 元，增幅为
26、93.46%。报告期净利润比 2016 年同期增加主要原因是，同期实现营业收入增幅为 54.54%。1、财务状况及现金流量情况：公司报告期末总资产 90,713,693.29 元，较期初减少 4,551,228.16 元，减幅为 4.78%；总负债59,334,611.33 元，较期初减少 14,408,474.23 元，减幅为 19.54%；母公司资产负债率由上年期末的76.89%，下降到 65.37%，公司偿债能力的提高源于报告期内偿还了部分应付账款，同时部分预收账款结转等因素共同影响所致；公司报告期内现金及现金等价物净增加额为 1,793,690.90 元，其中经营活动现金净流量为-3,
27、034,970.95 元，较去年同期有一定改善，主要原因是本期集中收款所致，报告期内，公司营运资金有所缓解。2、市场拓展情况：报告期内，公司在巩固原有业务规模基础上，积极拓展新客户新业务，已将业务范围拓展至饮料交钥匙项目、调味品设备、食品果汁流体设备、白酒酿造设备等行业，客户包括天地壹号饮料股份有限公司、李锦记（新会）食品有限公司、四川喜之郎食品有限公司、清谷田园食品有限公司、泸州老窖酿酒有限责任公司等。公司也将加大海外市场开发力度，通过引进海外市场人才，承揽海外啤酒装备交钥匙等工程；提升公司整体竞争力。3、技术研发情况：报告期内，公司继续加强企业研发资金投入，继续投入研发“传统黄酒及葡萄酒酿
28、造关键技术与智能化装备研究及产业化示范”等国家和省部级科研项目；并成功与江南大学合作共建了“江南大学与广东洛克流体技术股份有限公司校企协同创新实验室”通过该实验室联合研究，实现绿色发酵技术以及智能装备的开发与工业化生产，推动我国传统发酵产业的自动化、智能化、绿色化发展；并与中国工程院院士张偲院士合作共建广东省院士工作站，该院士工作站的建立将是公司在科研创新的道路上迈开的重要一步，会推动公司在创新道路上奋勇前行，提升公司自主创新水平。其次，公司设立的全资子公司重庆康伯斯信息技术有限公司组建起专业化的信息化团队，并取得了“康伯斯批次配方管理系统 V1.0”公告编号：2018-001 14 等一系列
29、计算机软件著作权，实现公司产品设备集成控制系统软件自产化。4、生产与质量管理：公司不断建立完善科学的生产管理制度和流程体系，通过积极筹备上线新 ERP 管理软件、完善仓储管理系统、信息化管理系统，通过不断促进员工从自身出发，在生产管理、质量控制上更加严格规范化，有效实现质量和成本控制。5、公司内部管控情况：（1）完善公司组织架构及内控控制制度，通过“管理增效”取得的实际效果，对相关部门增加定编，明确分工，提高劳动效率和工作质量；（2）健全财务管理体系，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理控制体系,积极建立健全适合公司特点
30、的包括预算控制体系、现金流内控体系、销售与应收内控体系、供应链内控体系、存货内控体系、生产成本费用内控体系、质量成本控制体系、固定资产内控体系。（二）行业情况（二）行业情况 据工信部网站，2017 年 1-12 月，全国规模以上食品工业企业（不含烟草）累计完成主营业务收入105204.5 亿元，同比增长 6.6%；实现利润总额 7015.6 亿元，同比增长 8.5%；亏损企业亏损总额 327.7亿元，同比增长 1.8%；资产合计 67318.1 亿元，同比增长 5.6%；存货 9504.2 亿元，同比增长 8.1%（其中产成品存货 3806.0 亿元，同比增长 4.6%）。随着国内消费升级的提
31、升，啤酒饮料装备制造业也将进一步进行改造升级。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,083,221.70 4.50%1,738,550.73 1.82%134.86%应收账款 18,903,587.36 20.84%14,869,229.12 15.61%27.13%存货 56,670,986.92 62.47%66,722,526.07 70.04%-
32、15.06%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 3,602,920.72 3.97%4,551,964.68 4.78%-20.85%在建工程 1,377,332.19 1.52%0.00 0.00%-短期借款 3,000,000.00 3.31%0.00 0.00%-长期借款-0.00%-0.00%-公告编号：2018-001 15 预付账款 3,642,939.01 4.02%2,184,874.42 2.29%66.73%其他应收款 891,389.55 0.98%3,717,739.99 3.90%-76.02%应付票据 550,710.07 0.61%0.00 0
33、.00%-应付账款 18,008,474.09 19.85%21,806,534.16 22.89%-17.42%预收账款 30,444,767.43 33.56%47,492,276.18 49.85%-35.90%应付职工薪酬 4,280,741.34 4.72%2,397,755.66 2.52%78.53%应交税费 1,626,835.31 1.79%1,265,843.87 1.33%28.52%其他应付款 1,380,129.03 1.52%780,675.69 0.82%76.79%盈余公积 1,197,155.00 1.32%219,572.93 0.23%445.22%未分配
34、利润 7,891,394.68 8.70%1,369,823.66 0.14%476.09%资产总计 90,713,693.29-95,264,921.45-4.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金同比上升 134.86%，主要原因为：（1）系母公司其他货币资金增加 550,710.07 元；（2）系母公司 2017 年新三板挂牌成功，收到肇庆高新技术产业开发区财政局拨付的企业上市（挂牌）奖励资金 2,000,000.00 元；（3）系 17 年新设立子公司导致货币资金增加 249,273.73 元；2、应收账款同比上升 27.13%，主要原因为：（1）2017
35、 年营业收入同比上升 54.54%，导致期末时点未收回款项增加；（2）2017 年确认销售收入中，部分合同依据条款约定，确认时点为具备初步验收确认销售收入，一般初验时点未回款比例为合同总额的 30%-40%；3、存货同比下降 15.06%，主要原因为：2017 年营业收入同比上升 54.54%，结转了相关项目生产成本；4、预付账款同比上升 66.73%，预付款的增加主要由母公司预付西安欣胜泰水处理环保科技有限公司 1,480,769.25 元材料款、预付广州兰达机电设备有限公司 376,234.98 元材料款、预付肇庆东洋新岛不锈钢工程有限公司 283,175.74 元工程款、预付广州鼎捷软件
36、有限公司 ERP 软件费 283,083.37元等造成，挂账原因系合同尚未完成；5、其他应收款同比下降 76.02%，主要由收回去年发生的其他应收款造成；其中柯树偿还子公司香港东洋洛克流体设备科技发展有限公司 2016 年借款 1,735,421.08，全部还清；柯树偿还 2016 年借取的子公司筹建款 1,200,000.00 元，全部还清；6、应付账款同比下降 17.42%，原因系 2017 年流动资金有所改善，归还有部分应付款项；7、预收账款同比下降 35.9%，原因系 2017 年营业收入同比上升 54.54%，结转了相关项目的预收账款；8、应付职工薪酬同比上升 78.53%，原因系年
37、末计提年终奖金有所增加，以及由于工资核算程序延误了上月工资未及时发放；公告编号：2018-001 16 9、应交税费同比上升 28.52%，原因系本年利润总额上升导致计提应交企业所得税增加；10、其他应付款同比上升 76.79%，原因系子公司立美克和重庆康伯斯由于刚成立，对资金的需求较高，故与相关股东存在资金拆借行为；11、盈余公积同比上升 445.22%，原因系本年实现净利润同比增加 151.67%；12、未分配利润同比上升 476.09%，原因末年实现净利润同比增加 151.67%；2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期
38、与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 92,484,556.15-59,843,785.97-54.54%营业成本 66,674,382.56 72.09%43,017,878.54 71.88%54.99%毛利率 28%-28%-管理费用 15,382,923.64 16.63%9,693,011.65 16.20%58.70%销售费用 2,191,079.32 2.37%2,378,706.65 3.97%-7.89%财务费用-137,255.28-0.15%209,964.94
39、0.35%-165.37%营业利润 9,053,546.31 9.79%4,136,961.08 6.91%118.85%营业外收入 2,008,321.91 2.17%119,750.00 0.20%1,557.10%营业外支出 138,162.51 0.15%13,081.68 0.02%956.15%净利润 9,617,046.47 10.40%3,821,234.46 6.39%151.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比上升54.54%，主要原因在于公司报告期内，啤酒系列设备收入同比增长151.83%，饮料系列设备收入同比增长63.65%，公司不断加强自身研发力度
40、投入使其产品更具竞争力，同时公司逐步转向啤酒、饮料前段工程总包及交钥匙服务发展，与天地壹号饮料股份有限公司签订了“年产4万吨发酵系统工程”与柬埔寨Cambrew Ltd.签订的“老区发酵改造工程”等大额项目总包合同，并在报告期内验收并确认收入；2、管理费用同比上升58.70%，主要原因：（1）、本期管理费用-职工薪酬较2016年增加1,468,379.17元，增长36.68%，主要原因系企业本期增加了对管理层的薪酬。（2）、研发费用较2016年增加2,319,280.12元，增长70.41%，原因一系母公司因业务发展需要，本期新增了委外研发费用，5月份和12月份各有一笔，每月为970,873.
41、79元；原因二系本期新增子公司重庆康伯斯信息技术有限公司的主营业务为软件开发与销售，故存在软件研发支出925,212.09元，占康伯斯全年管理费用发生额的71.24%；（3）、本期租金较2016年增加345,301.59元，增长193.23%，原因一系母公司2016年1-6月肇庆鼎湖办公，该办公地点位置较小，租金较少，6月后母公司搬迁，故本期租金较上期增长168.61%；公告编号：2018-001 17 原因二系本期新增子公司重庆康伯斯信息技术有限公司新增租金4,4000.00元；（4）、中介机构服务费较2016年增加826,954.53元，主要原因一系公司2017年度新挂牌，支付了与之相关的
42、咨询费、挂牌评估费、挂牌律师费、持续督导费等；3、销售费用同比下降7.89%，主要原因系报告期内售后服务费、差旅费、运杂费同比相应减少；4、财务费用同比下降165.37%，主要原因系报告期内本期未发生票据贴息以及本期汇兑损失较上期相应减少；5、营业利润同比上升118.85%，主要原因系报告期内营业收入同比上升54.54%所致；6、营业外收入同比上升1557.10%，主要原因系母公司2017年新三板挂牌成功，收到肇庆高新技术产业开发区财政局拨付的企业上市（挂牌）奖励资金2,000,000.00元；7、营业外支出同比上升956.15%，主要原因系本期新增对外捐赠支出为捐赠江南大学教育发展基金100
43、,000.00元；8、净利润同比上升 151.67%，主要原因系报告期内营业收入同比上升 54.54%，以及销售费用与财务费用同比下降所致；（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 92,480,868.95 53,232,674.86 73.73%其他业务收入 3,687.20 6,611,111.11-99.94%主营业务成本 66,674,382.56 36,787,274.88 81.24%其他业务成本 0.00 6,230,603.66-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目
44、 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%啤酒系列设备 36,435,237.70 39.34%14,468,428.91 24.18%饮料系列设备 47,801,062.41 51.61%29,210,170.94 48.81%其他系列设备 2,646,533.38 2.86%4,809,978.63 8.04%配件类销售 5,729,454.26 6.19%4,744,096.38 7.93%原材料销售 3,687.20 0.00%6,611,111.11 11.05%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动
45、的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成变动主要原因如下：1、啤酒系列设备收入比重较上年同期增幅 15.16%，占本年总收入额的 39.34%，主要原因是本年 公告编号：2018-001 18 度已验收的海外设备订单较上期有所增加所致；2、饮料系列设备收入比重较上年同期增幅 2.8%，占本年总收入额的 51.61%，饮料系列设备同期收入增长基本持平；3、其他系统设备收入比重较上年同期减少 5.18%，占本年总收入额的 2.86%，主要原因是本年度已验收其他系统设备较上期有所减少所致；4、原材料销售收入比重较上年同期减少 11.05%，主要原因是本年度未发生材料销售所致；5、配件类销售
46、收入比重未发生重大变化；（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天地壹号饮料股份有限公司 38,513,807.20 41.64%否 2 Cambrew Ltd.26,054,068.20 28.17%否 3 江西天地壹号饮料有限公司 9,249,521.37 10.00%否 4 百威英博啤酒(牡丹江)有限公司 6,830,000.00 7.39%否 5 重庆爱默生节能环保工程技术有限公司 1,940,170.99 2.10%是 合计合计 82,587,567.76 89.30%-（4）主
47、要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 德润鑫鼎(北京)工程技术有限公司 2,471,720.10 6.25%否 2 江苏大明金属制品有限公司 2,445,715.53 6.18%否 3 克雷格工程技术(北京)有限公司 1,758,846.15 4.45%否 4 浙江盛锋流体设备有限公司 1,691,925.59 4.28%否 5 佛山市彩瑞金属材料有限公司 1,370,342.79 3.47%否 合计合计 9,738,550.16 24.63%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元
48、项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,034,970.95-3,874,960.75 21.68%投资活动产生的现金流量净额 78,865.76-3,398,598.74 102.32%筹资活动产生的现金流量净额 4,749,672.46 8,156,660.71 -41.77%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-3,034,970.95元，较上年度减少了21.68%,本年度实现的净利润969.40万元。经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大，主要原因是报告期内产品销售收入较上年度增长了54.54%，公司整体
49、现金流量增大，应收账款较上年末增长了20.73%，公司的采购需求也随 公告编号：2018-001 19 之增长，但应付账款较上年末减少了20.27%，由此而导致了上述的差异。目前，公司主要客户基本上能按照合同约定支付货款，应收账款呈现良性循环，今后，公司还需加强供应商的管理，未来随着公司定单的不断增加，经营活动产生的现金流量净额将会进一步得到改善。2、投资活动产生的现金流量净额为78,865.76元，较上年度减少了102.32%，主要为处置内蒙古房产收到现金85.4万元。3、筹资活动产生的现金流量净额为4,749,672.46元，较上年减少了41.77%，主要为本年母公司无资本金投入，另报告期
50、新增银行借款300万。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期本公司主要控股子公司如下：（1）公司同一控制下企业合并取得子公司为：香港东洋洛克流体设备科技发展有限公司，注册地：香港；持股比例 100%；（2）公司设立取得子公司为：重庆康伯斯信息技术有限公司，注册地：重庆，持股比例 100%；（3）公司于 2017 年 06 月 02 日新设子公司肇庆立美克不锈钢有限公司，实缴出资 1,275,000.00元。本公司对肇庆立美克不锈钢有限公司的持股比例为 51.00%，肇庆立美克不锈钢有限公司注册资本500 万元，其中本公司
