1、江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 1 2017 年度报告 昇迪科技 NEEQ:872255 江西昇迪科技股份有限公司 Jiangxi Shengdi Technoloy Co.,Ltd 江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.1.增资扩股增资扩股 2017 年 6 月，公司股东珠海横琴翔迪投资中心（有限合伙）完成对公司的增资，新增注册资本（实收资本）合计人民币 326 万元。公司变更后的注册资本为人民币4,826 万元。2.2.投资设立全资子公司投资设立全资子公司 为延伸玩具业务
2、上游产业链，有效的控制原材料成本，增强公司产品的市场竞争力，2017 年 5 月，公司注册成立了全资子公司江西丰迪新材料有限公司。为开拓国内、国际市场，2017 年 10 月，公司注册成立了全资子公司江西腾迪国际贸易有限公司。3.3.投资设立广州分公司投资设立广州分公司 2017 年 7 月，公司设立广州分公司。分公司主要服务于公司机器人玩具的战略规划，借助广州的地理位置吸引珠江三角洲地区优秀的产品研发人才进行产品设计与技术研发，从而为公司的转型升级奠定坚实基础。4.4.公司被公司被评定为高新技术企业评定为高新技术企业 2017 年 8 月，公司被评定为高新技术企业，自 2017年起享受减按
3、15%的税收优惠政策缴纳企业所得税。5.5.在全国中小企业股份转让系统挂牌在全国中小企业股份转让系统挂牌 2017 年 9 月 26 日，公司收到全国中小企业股份转让系统同意挂牌函，并于 2017 年10 月 31 日正式挂牌。江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况
4、.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.37 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、昇迪科技、公司 指 江西昇迪科技股份有限公司 腾迪、腾迪国际 指 江西腾迪国际贸易有限公司 横琴翔迪 指 珠海横琴翔迪投资中心（有限合伙）迪斯达、迪斯达科技 指 广东迪斯
5、达网络科技有限公司 丰迪新材 指 江西丰迪新材料有限公司 广州分公司 指 江西昇迪科技股份有限公司广州分公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 江西昇迪科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司高级管理人员 治理层 指 公司董事、监事 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1
6、日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注注：本年度报告除特别说明外所有数值保留本年度报告除特别说明外所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为数不符的情况，均为四舍五入四舍五入造成造成。江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡雁群、
7、主管会计工作负责人龚敬升及会计机构负责人（会计主管人员）龚敬升保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是
8、 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率波动的风险 报告期内，公司产品外销至香港、东南亚等地区，出口规模较大，以美元为主要结算货币。报告期内公司出口金额为 72,250,777.08 元，占营业收入的 65.44%，报告期内汇兑损益为 1,476,287.70 元，占净利润的 35.82%。公司存在因汇率波动导致损失的风险。人民币升值将导致企业产品在同等人民币价格水平下的外币价格上升，从而可能导致公司被迫降低出口价格或造成产品销售量下降，以人民币计价的销售收入以及净收益将随之下降，导致公司产品国际竞争力降低，给公
9、司经营带来一定风险。针对此，公司与主要合作客户建立长期合作关系，在签订合约时根据美元对人民币的汇率就商品的单价进行一定的浮动，保证公司毛利率处于正常水平。税收优惠政策发生变化的风险 报告期内，公司外销收入占营收比重较大，根据国家出口退税政策，报告期内公司的出口退税金额为7,402,275.99 元，占净利润的比例为 179.59%。该项税收优惠政策对公司财务状况影响重大，如果未来国家出口退税的政策发生重大变化，公司的税收成本将大幅上升，将对公司的持续经营能力产生重大不利影响。公司江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 6 将坚持自主品牌，加强产品开发，持续增
10、强产品质量，提高产品知名度及竞争力，进而提升公司的产品定价权及成本转嫁能力；公司将会积极关注国内政策的变化，力求在第一时间控制风险；坚持内外销并重的销售策略，拓宽自有销售渠道，掌握主动权；持续优化产品结构，增加附加值更高产品的比重，提升公司盈利能力。非经常性损益变化的风险 报告期内公司非经常性损益为 1,414,234.97 元，占净利润的比例为 34.31%，对公司财务状况以及经营成果有较大不利影响。公司获取的政府补助主要依赖于广昌县人民政府文件广府发【2012】1 号文广昌县人民政府关于印发客商投资兴办工业加工业企业优惠办法的通知所发布的政策，该项政策具有一定的时效性，公司存在未来无法持续
11、获得该项政府补助的风险。随着公司业务的发展，公司的盈利能力将获得进一步的提升，若未来无法持续获得该项政府补助，对公司的净利润也不构成一定的不利影响。关联方资金依赖的风险 报告期内，公司向大股东蔡雁群借款余额为 435,000.00元，累计借款金额为 40,759,140.00 元，以上借款均为大股东无偿向公司提供的财务资助，公司存在关联方资金依赖的风险。公司目前仍处于转型发展期，对资金量的需要较大，大股东仍将无偿为公司提供临时流动资金，公司将积极采取股权及债权融资，缓解公司的资金需求。实际控制人控制不当的风险 蔡雁群直接持有公司 11,400,000 股股份，占公司总股本的 23.62%，蔡良
12、培直接持有公司 26,600,000 股股份，占公司总股本的 55.12%，同时蔡良培担任横琴翔迪的执行事务合伙人，通过横琴翔迪可间接控制公司 21.26%的股份。蔡雁群与蔡良培系父子关系，两人能够实际控制的公司股份合计为 48,260,000 股，占公司总股本的100.00%，为公司共同实际控制人。尽管自公司设立以来，尚未发生过实际控制人利用其控制地位侵害公司或其他股东利益的行为，但是不能排除未来蔡雁群、蔡良培通过行使股东权利或采取其他方式影响本公司的重大经营决策，对公司经营活动和长远发展产生不利影响。公司存在控股股东、实际控制人控制不当的风险。公司治理不完善的风险 公司在 2016 年 8
13、 月整体变更为股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此，公司未来经营中存在因治理机制不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。对主要客户依赖的风险 报告期内，公司的客户以综合性出口贸易公司为主，前江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 7 五大客户 2017 年度的收入为 7,079.74 万元，占营业收入的比例为 64.12%，因此公司在一定程度上存在对主要客户依赖的风险。针对
14、此，公司一直在开发拓展新客户，降低对主要客户的依赖。子公司经营场地未取得房地产权证的风险 公司子公司广东迪斯达网络科技有限公司承租的经营场地汕头市澄海区澄华岭亭玉亭路西侧八至九层，由于历史原因未取得房地产权证，至今仍在办理中。澄华街道岭亭居委会已出具经营场地使用证明确认该场地归出租人所有，因历史原因房地产权证至今仍在办理中，该场地不属于非法用地。但若第三方对该处房屋提出所有权主张并对租赁合同提出异议，公司可能面临无法继续承租该处房屋的风险，并产生另择新址、搬迁等相关费用。对此，公司实际控制人蔡雁群、蔡良培已出具关于子公司广东迪斯达网络科技有限公司租用办公场地事宜的声明和承诺，承诺：如因前述租赁
15、房屋发生的争议，由本人承担可能造成的全部损失及费用。应收账款风险 报告期内,公司应收账款余额 3,265.95 万元,占期末资产总额比例 26.76%。尽管公司建立客户信用管理、应收账款回款管理等相关制度,防范应收账款回款风险,且公司的客户大都信用状况良好,发生坏账的概率较低,但随着未来公司经营规模进一步扩大,应收账款余额将可能提高,如果公司出现大量应收账款无法收回的情况,这将会对公司的经营业绩造成不利影响。存货风险 报告期内，公司存货余额 1,315.64 万元,占资产总额的比例为 10.78%，公司目前处于扩张期，需要储备大量存货以备生产，公司也会加速存货周转率，尽量控制存货余额，但是如果
16、公司出现产品滞销，这将会对公司经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西昇迪科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Shengdi Technoloy Co.,Ltd 证券简称 昇迪科技 证券代码 872255 法定代表人 蔡雁群 办公地址 江西省抚州市广昌县工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾艾欢 职务 董事会秘书 电话 0794-3638999 传真 0794-3620007 电
17、子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省抚州市广昌县工业园区 344900 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 7 日 挂牌时间 2017 年 10 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-玩具制造（C2450）主要产品与服务项目 塑胶玩具的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）48,260,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蔡良培 实际控制人
18、蔡雁群、蔡良培 江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913610305840327500 否 注册地址 江西省抚州市广昌县工业园 否 注册资本 4826 万元 是 2017 年 5 月 10 日，公司召开 2016 年年度股东大会，全体股东审议通过了关于珠海横琴翔迪投资中心（有限合伙）对本公司增资扩股并修订公司章程的议案，由珠海横琴翔迪投资中心（有限合伙）向公司投资 1,076.10 万元，以每股 3.30 元的价格认购股份数量为 326 万股，剩余投资
19、款计入公司资本公积金，增加公司注册资本至 4,826 万元。2017年 6 月 24 日，公司收到珠海横琴翔迪投资中心（有限合伙）缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币 326 万元，公司注册资本增至 4,826 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭任刚、许雄伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018
20、 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 110,412,638.45 87,015,591.35 26.89%毛利率%24.16%19.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,121,650.51 4,804,814.12-14.22%归属于挂牌公
21、司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,707,415.54 4,012,677.50-32.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.57%11.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.66%9.46%-基本每股收益 0.09 0.14-35.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 122,046,389.60 92,498,469.99 31.94%负债总计 40,663,702.79 25,998,433.69 56.41%归属于挂牌公司股东的净资产
22、81,382,686.81 66,500,036.30 22.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 1.48 14.11%资产负债率%（母公司）27.62%27.90%-资产负债率%（合并）33.32%28.11%-流动比率 145%121%-利息保障倍数 5.19 9.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 11 经营活动产生的现金流量净额-5,451,108.23 1,449,543.44-476.06%应收账款周转率 435%927%-存货周转率 1,067%
23、1,015%-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.94%22.28%-营业收入增长率%26.89%52.81%-净利润增长率%-14.22%159.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,260,000 45,000,000 7.24%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,703,162.35 除
24、上述各项之外的其他营业外收入和支出-39,270.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,663,891.57 所得税影响数 249,656.60 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,414,234.97 江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 12 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业
25、模式商业模式 根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012年修订），公司属于文教、工美、体育和娱乐用品制造业（分类代码C24）；按照国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所从事业务属于玩具制造（C2450）。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为C2450“玩具制造”。根据全国中小企业股份转让系统有限公司发布的挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为13111110“消费品”。公司的主营业务为塑胶玩具的研发、生产与销售，是一家集益智、早教玩具研发、生产、加工、销售、品牌推广为一体的综合企业。公司针对学前教育主要研发、生产的产品包
26、括五大类、十九个系列、141种玩具产品，适合0-8岁年龄段的婴幼儿的智力开发、兴趣培养、辅助学习，寓教于乐。公司市场部通过展会、展览、多媒体、硬广以及互联网等多种渠道发布产品信息，客户会选定意向商品并向市场部询价、谈判、达成合作意向并签订销售订单或框架协议。产品主要通过香港贸易类公司以出口为主，内销占收入比重较小。公司已经建立了一套较为完备的研发、采购、生产、销售体系，以及一支能力强、素质高的研发、采购、生产、销售队伍，为公司的持续发展提供了强有力的保障。公司始终坚持自主创新的发展战略，截至目前已经取得14项专利，包括13项实用新型专利及1项发明专利。公司利用相关专利技术研发、生产出高质量的玩
27、具产品，并销售给国内外的客户，从而为公司获取收入、利润和现金流。报告期内，公司商业模式未发生变化。截至本报告披露日，公司商业模式也未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司是一家专业从事塑胶玩具的研发、生产与销售的企业。报告期内，为延伸玩具业务上游产业链，有
28、效的控制原材料成本，增强公司产品的市场竞争力，公司投资设立子公江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 14 司江西丰迪新材料有限公司。为开拓国内、国际市场，公司投资设立子公司江西腾迪国际贸易有限公司。公司还设立广州分公司，借助广州的地理位置吸引珠江三角洲地区优秀的产品研发人才进行产品设计与技术研发，服务于公司机器人玩具的战略规划，从而为公司的转型升级奠定坚实基础。报告期内，公司积极开拓市场，业绩稳步上升，实现营业收入 11,041.26 万元，同比上升 26.89%；营业成本 8,373.77 万元，同比上升 19.80%；利润总额 465.97 万元，同比
29、下降 29.43%；净利润 412.17 万元，同比下降 14.22%。经营活动产生的现金流量净额-545.11万元，上年同期 144.95 万元，同比下降 476.06%。1.报告期内，公司营业收入及营业成本同比上升，利润总额同比下降，主要因为公司积极开拓市场，营业收入及成本增加；同时为开拓国内国外市场、研发新产品，公司加大销售费用、管理费用及研发费用的投入，从而导致利润总额同比下降。2.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要变动为:（1）销售商品、提供劳务收到的现金 2017 年度相比 2016 年度增加了 2,882.29 万元，购买商品、接受劳务支付的现金增加了 1,3
30、49.20 万元；（2）2017 年度收到的税费返还相比 2016 年度减少了 132.99 万元；（3）支付给职工以及为职工支付的现金 2017 年度相比 2016 年度增加了261.41 万元，支付的各项税费则增加了 41.89 万元；（4）2017 年度收到其他与经营活动有关的现金相比 2016 年度增加了 491.31 万元，支付其他与经营活动有关的现金则增加了2,545.37 万元。报告期内，公司业务发展稳健，国内国外市场逐渐扩大，积极研发新产品，持续发展能力良好。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事塑胶玩具的研发、生产与销售，产品主要以出口为主。全球及中国玩具行业存在较大发展空间
31、。1.全球玩具行业情况 玩具消费与一个国家的经济发展水平、儿童人数、国民受教育程度有较大关系。作为玩具行业起步较早的地区，北美和西欧的玩具市场已步入成熟，近年来玩具零售额增速有所放缓但销售情况仍然保持稳定，主要原因是：1）玩具消费在居民可支配收入中比例不大；2）各国家庭普遍重视儿童的教育和消费需求，玩具消费意识强，儿童人均玩具消费高，因而所受负面影响相对较小。因此，未来一段时间内欧洲、美国、日本等发达国家和地区的玩具消费市场还将保持相对稳定的态势。东欧、拉美、亚洲、中东和非洲为代表的新兴市场增长迅速。随着新兴市场国家经济实力逐步增强，玩具消费观念也从成熟的欧美地区逐步延伸至新兴市场。新兴市场庞
32、大的儿童数量、较低的儿童人均玩具消费和良好的经济发展前景使新兴市场拥有较高的成长性，该市场也将成为全球玩具行业未来重要的增长点。根据预测，未来三年全球玩具销售将平稳增长。综上所述，全球玩具行业存在较大发展空间。2.中国玩具行业情况 2015 年 10 月 26 日至 29 日，在中国共产党第十八届中央委员会第五次全体会议审议通过了中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议，提出“全面实施一对夫妇可生育两个孩子的政策”。自 2013 年局部开放二胎政策以来，中国新生婴儿数量就开始开启了高速增长模式，预计伴随着这次政策的全面实施，未来新生婴儿数将保持甚至江西昇迪科技股份有限公司 20
33、17 年年度报告 公告编号：2018-009 15 提高目前的高增长率。此外，随着中国经济的不断发展，人均可支配收入不断提高；同时，现代的父母大都受过高等教育，重视儿童的娱乐早教问题，因此对于玩具的需求和消费意愿较高，这也极大的推动了中国玩具行业的发展。因此，中国玩具行业存在较大发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,118,482.14 3.37
34、%2,493,862.15 2.70%65.14%应收账款 32,659,501.99 26.76%17,103,478.42 18.49%90.95%存货 13,156,402.74 10.78%2,536,220.78 2.74%418.74%长期股权投资-固定资产 52,634,484.04 43.13%54,018,543.03 58.40%-2.56%在建工程-短期借款 19,600,000.00 16.06%17,600,000.00 19.03%11.36%长期借款-应付账款 13,300,795.86 10.90%1,057,880.98 1.14%1,157.31%未分配利润
35、 6,969,060.17 5.71%3,375,762.84 3.65%106.44%资产总计 122,046,389.60-92,498,469.99-31.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司报告期末的货币资金4,118,482.14元，比上年度末增加1,624,619.99元，变动比例65.14%，主要因为公司在2017年12月中旬向中国工商银行短期借款700万元导致银行存款增加。2.公司报告期末的应收账款32,659,501.99元，比上年度末增加15,556,023.57元，变动比例90.95%，主要因为公司销售部积极拓展业务，产品市场扩大，营业收入较去
36、年同比增长26.89%，信用期内应收账款增加。3.公司报告期末的存货13,156,402.74元，比上年度末增加10,620,181.96元，变动比例418.74%其中原材料增加8,119,046.50元，主要因为市场扩大，据此扩大生产规模，2017年末加大原材料购买，为2018年生产做准备。4.公司报告期末的应付账款13,300,795.86元，比上年度末增加12,242,914.88元，变动比例1157.31%，主要因为市场扩大，据此扩大生产规模，2017年末加大原材料购买，信用期内应付账款增加。5.公司报告期末的未分配件润6,969,060.17元较上年末增加3,593,297.33元，
37、变动比例为106.44%，公司增加的未分配利润主要为本年的净利润4,121,650.51元扣除计提的盈余公积528,353.18元的金额。6.公司报告期末资产合计 122,046,389.60 元，比上年末增加 29,547,919.61 元，变动比例 31.94%，其中 2017 年末流动资产合计 56,532,703.32 元比 2016 年流动资产合计增加江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 16 26,408,471.81 元，2017 年度非流动资产合计 65,513,686.28 元比 2016 年非流动资产合计增加 3,139,447.80
38、元；报告期末流动资产变动主要为应收账款和存货的变动；报告期末非流动资产合计变动主要为其他非流动资产的变动（即子公司广东迪斯达网络科技有限公司预付的网站建设费），2017 年末其他非流动资产 7,311,783.98 元较 2016 年末其他非流动资产增加 4,151,533.98 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 110,412,638.45-87,015,591.
39、35-26.89%营业成本 83,737,703.55 75.84%69,899,018.76 80.33%19.80%毛利率%24.16%-19.67%-管理费用 9,955,932.50 9.02%6,519,055.81 7.49%52.72%销售费用 10,048,352.46 9.10%3,917,533.28 4.50%156.50%财务费用 2,704,522.89 2.45%502,406.82 0.58%438.31%营业利润 3,896,981.52 3.53%5,546,852.25 6.37%-29.74%营业外收入 802,758.86 0.73%1,059,314.
40、66 1.22%-24.22%营业外支出 40,029.64 0.04%3,132.50 0.00%1,177.88%净利润 4,121,650.51-4,804,814.12-14.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司营业收入 110,412,638.45 元，较 2016 年的 87,015,591.35 元增加26.89%；营业成本增长 19.80%；毛利率 24.16%，较 2016 年 19.67%上升 4.49%。主要原因为公司对现有员工生产技能进行系统培训，使得员工生产技能有了进一步的提高，,提高了生产效率及原材料利用率,使得产品毛利率有一定上升。2.报告期
41、内，公司管理费用 9,955,932.50 元，较 2016 年增加 3,436,876.69 元，变动比例 52.72%，主要因为公司在 2017 年投资设立子公司及分公司，子分公司的各项人员都有所增加,2017 年度职工薪酬较 2016 年度增加 93.14 万元；增加的服务费主要是用于公司上市聘请中介机构所支付的费用，2017 年度较 2016 年度增加 84.77 万元；增加的维修主要是今年车间进行了部分的更新改造，2017 年度维修费较 2016 年度增加 43.63 万元；2017 年度长摊及无形资产摊销、折旧费用较 2016 年度增加 50.75 万元；2017 年度研发费用较
42、2016年增加 57.85 万元；2017 年度其他管理费用变动较小。3.报告期内，公司销售费用 10,048,352.46 元，较 2016 年增加 6,130,819.18 元，变动比例 156.50%，公司销售费用的增长主要是由于包装费用的增加,由于过去公司的产品包装比较简单,现由于市场、客户的需求，将产品包装做了进一步升级,致使产品的包装费用大幅上升.4.报告期内，公司财务费用 2,704,522.89 元，较 2016 年增加 2,202,116.07 元，变动比例 438.31%，主要因为汇率影响汇兑损益增加，2017 年汇兑净损益 1,476,287.70 元，2016年汇兑净损
43、益-304,583.68 元。江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 17 5.报告期内，公司营业利润 3,896,981.52 元，较 2016 年减少 29.74%，主要因为 2017年投资设立子公司及分公司，新设立的子公司及分公司由于刚开始经营,还处于市场开拓期,前期投入比较大,导致分、子公司目前还处于亏损阶段,从而使得公司整体利润有所下降。6.报告期内，公司营业外收入 802,758.86 元，较 2016 年减少 1,058,555.80 元，变动比例-24.22%，主要因为 2017 年会计政策变更，对于 2017 年发生的政府补助进行调整，从“
44、营业外收入”调整至“其他收益”。对 2016 年财务报表不进行追溯调整。7.报告期内，公司的营业外支出较 2016 年增加 36,897.14 元，变动比例为增长1,177.88%，2017 年度公司的营业外支出主要为公司对外捐赠支出 40,000.00 元。8.报告期内，公司净利润较 2016 年减少 14.22%，主要由于分子公司的亏损导致公司净利润同比有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 110,412,638.45 87,015,591.35 26.89%其他业务收入-主营业务成本 83,737,
45、703.55 69,899,018.76 21.54%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%塑料玩具 110,065,854.71 99.69%82,386,908.84 94.68%五金产品 122,527.35 0.11%4,628,682.51 5.32%信息服务 224,256.39 0.20%-100.00%合计 110,412,638.45 100.00%87,015,591.35 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适
46、用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%国外 72,250,777.08 65.44%66,864,460.49 76.84%国内 38,161,861.37 34.56%20,151,130.86 23.16%合计 110,412,638.45 100.00%87,015,591.35 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2015 年以前，公司主要从事电缆生产、销售业务。2015 年 10 月，公司决定终止电线江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2
47、018-009 18 电缆生产业务，转型玩具生产与销售，并开始试生产，产品主要以出口为主。2015 年 12月份最后一批电缆交付完成，公司彻底终止了电缆的生产经营。2016 年，公司正式转型为集益智、早教玩具研发、生产、加工、销售、品牌推广为一体的综合企业。2017 年已全部转型完成，故公司的销售产品收入主要从五金产品转为塑料玩具。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福建一达通企业服务有限公司 20,408,705.48 18.49%否 2 浙江连城进出口有限公司 21,909,2
48、37.86 19.84%否 3 RIING LUCKY INDUSTRIAl LIMITED 10,935,312.48 9.90%否 4 NIUGINI SOURCING LIMITED 9,357,878.56 8.48%否 5 香港利成贸易有限公司 8,186,276.91 7.41%否 合计合计 70,797,411.29 64.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 金钥匙控股有限公司 14,522,925.00 17.34%否 2 淄博海益精细化工有限公司
49、12,551,788.08 14.99%否 3 张家港保税区思栏石化有限公司 8,652,896.00 10.33%否 4 山东中油胜利石油销售有限公司 8,226,030.00 9.82%否 5 山东金诚重油化工有限公司 7,405,461.40 8.84%否 合计合计 51,359,100.48 61.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,451,108.23 1,449,543.44-476.06%投资活动产生的现金流量净额-6,528,865.00-59,308,685.70-
50、88.99%筹资活动产生的现金流量净额 13,604,593.22 58,294,665.15-76.66%现金流量分析现金流量分析：江西昇迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 19 1.报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为-5,451,108.23 元，较 2016 年的1,449,543.44 元减少 690.06 万元，主要变动为:（1）销售商品、提供劳务收到的现金 2017年度相比 2016 年度增加了 2,882.29 万元，购买商品、接受劳务支付的现金增加了 1,349.20万元；（2）2017 年度收到的税费返还相比 2016 年度减少了 13
