1、辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 1 2017 年度报告 华日新材 NEEQ:872564 辽宁华日高新材料股份有限公司 LiaoNing HuaRi New Materials Co.,Ltd 辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司参加了在德国汉诺威、美国休斯顿召开的国际工业展览会和国际石油、天燃气展览会，华日新材集中展示的产品主要有各类聚四氟乙烯等新型高分子材料。同时介绍了中国高铁的发展，并对意向客户推荐了相关的高铁配套产品及其适用范围。这次展览会为我们拓宽海外市场
2、打下了良好的基础。报告期内，公司获得一项外观设计专利，一项美术作品的版权，截止报告期末，公司共获得中华人民共和国国家知识产权局授权专利 8 项，其中 3 项发明专利，4 项实用新型专利，1 项外观专利。2017 年 12 月 26 日公司获得关于同意辽宁华日高新材料股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，股票代码 872564。公司股票于 2018 年 1 月 30日起在全国股转系统挂牌公开转让。报告期内，公司获得由国家质量监督检验检疫总局颁发的特种设备制造许可证（压力管道元件）辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节第一节
3、 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节
4、财务报告财务报告 .3636 辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 辽宁华日高新材料股份有限公司 新三板、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中国人民共和国公司法 公司章程 指 辽宁华日高新材料股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 主办券商、民族证券 指 中国民族证券有限责任公司 会计师事务所 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 辽宁双护律师事务所 本期、本年度 指 2017 年度 上期
5、、上年度 指 2016 年度 本期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘晖、主管
6、会计工作负责人刘铭杰及会计机构负责人（会计主管人员）赵岩兵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 聚四氟乙烯复合材料类制品行业门
7、槛较低，竞争较为激烈；大型异型聚四氟乙烯密封制品行业门槛较高，竞争较为缓和。目前公司聚四氟乙烯复合材料类制品收入占比较大，虽然公司产品拥有较强的质量、技术优势，在业内树立了良好的口碑，并取得了国内大型客户的认可，但是如若公司不能进一步开拓大型异型聚四氟乙烯密封制品、轨道交通绝缘软管制品等高附加值产品的市场，公司将面临竞争加剧的风险。技术革新的风险 市场对产品性能要求的不断提高，推动着氟塑料复合材料产品的不断升级换代。公司密切跟踪行业发展动向以及客户需求变化，积极开发新产品、新技术，进而使得公司能够跟上市场发展的步伐，满足客户的新要求。如果公司不能维持其创新能力，已有的竞争优势将被削弱，从而对公
8、司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。公司经营规模较小，抗风险能力较弱的风险 2015 年度、2016 年度、2017 年度，公司的营业收入分别为 380.40 万元、880.16 万元、1111.11 万元；净利润分别为-6.01 万元、146.16 万元、71.55 万元；净资产分别为 344.16 万元、1,090.32 万元、1,175.28 万元。报告期内，公司业务发展迅速，盈利能力持续增长，成长性突出，但公司目前经营规模仍然较小，抵御市场风险能力较弱，如市场环境发生较大变化，可能对公司造成不利影响。宏观经济环境风险 公司产品应用领域广泛，可以应用在石油石化、航空航天、轨
9、道交通、通用机械、高端装备制造等行业。公司产品的市场需辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 6 求受应用行业固定资产投资和技术改造项目增量的影响，而这些行业每年的新增投资与国家宏观经济形势具有较强的相关性。近年来，全球经济低迷，我国经济增长速度有所下降，如果未来国家宏观经济波动导致终端应用行业的投资放缓，公司的销售收入和营业利润的增速也将随之放缓。实际控制人不当控制的风险 刘晖、王凤华、刘铭杰、刘隽杰为公司的共同实际控制人，共持有公司股份 100.00%，一直对公司的经营管理具有实质决策权。若实际控制人凭借其对公司的控制，对公司经营、人事、财务等方面进
10、行不当决策，可能给公司的正常运营带来风险，侵害各方利益相关者的权益。税收优惠政策变化的风险 2016 年 11 月 30 日，公司取得由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局核发的高新技术企业证书（编号：GR201621000084），有效期为三年。目前公司享受 15%的企业所得税率优惠政策，如果公司不能持续通过高新技术企业认证，公司将不能持续享受相应的企业所得税优惠政策。此外，如政府相关部门重新修订高新技术企业的企业所得税优惠政策，也将对公司的经营业绩产生影响。日常经营场所没有办理消防备案的风险 根据相关规定，公司需办理消防设计、竣工验收消防备案。目前公司尚未就日
11、常经营场所办理消防设计、竣工验收消防备案手续，主要原因系消防设计、施工验收消防备案以土地权属证书的取得为前置条件，而公司已取得第一批次 7,660 m 土地的权属证书，剩余第二批次 2,733 m 土地的权属证书正在办理中。根据辽宁省本溪市明山区公安消防大队于 2017 年 10 月30 日出具的关于辽宁华日高新材料股份有限公司消防安全情况的说明，在公司日常经营场所的消防设计、竣工验收消防备案手续办理完毕前，辽宁省本溪市明山区公安消防大队不会对公司进行处罚，允许公司使用日常生产经营场所开展生产 经营活动；公司实际控制人刘晖、王凤华、刘铭杰、刘隽杰承诺，若公司因未完成消防备案手续而被公安机关消防
12、机构处罚、被责令停止使用，由此产生的损失全部由本人承担，确保公司和其他投资者不会因此遭受任何损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁华日高新材料股份有限公司 英文名称及缩写 LiaoNing HuaRi New Materials Co.,Ltd 证券简称 华日新材 证券代码 872564 法定代表人 刘晖 办公地址 辽宁省本溪市明山区卧龙镇一组 119 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 单丹 职务 董事会秘
13、书 电话 024-43167299 传真 024-43166631 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省本溪市明山区卧龙镇一组 119 号 117000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 2 日 挂牌时间 2018 年 1 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-塑料制品业（C292）-塑料零件制造（C2928）主要产品与服务项目 聚四氟乙烯复合材料类制品、大型异型聚四氟乙烯密封制品以及轨道交通
14、绝缘软管制品的研发、生产、加工和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘铭杰、刘隽杰、刘晖、王凤华 实际控制人 刘铭杰、刘隽杰、刘晖、王凤华 辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210504594819549N 否 注册地址 本溪市明山区卧龙镇一组 119 号 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 民族证券 主办券
15、商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院盘古大观 40-43 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈湘薇、李春波 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,111,107.91 8,
16、801,558.74 26.24%毛利率%48.40%49.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 715,451.94 1,461,624.84-51.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 690,567.93 1,070,625.22-35.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.32%20.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.10%14.93%-基本每股收益 0.07 0.15-53.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 16,98
17、8,726.50 11,439,663.59 48.51%负债总计 5,235,898.39 536,487.42 875.96%归属于挂牌公司股东的净资产 11,752,828.11 10,903,176.17 7.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.09 8.26%资产负债率%（母公司）30.82%4.69%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.04 12.74-利息保障倍数 8.04 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,358,742.58-2,839,621.18 应收账款周转率 6.75 5.
18、30-存货周转率 3.28 5.79-辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%48.51%79.56%-营业收入增长率%26.24%131.38%-净利润增长率%-51.05%2,531.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益
19、的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）30,388.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,112.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 29,275.31 所得税影响数 4,391.30 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 24,884.01 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业
20、模式商业模式（一）研发模式 公司设立了研发部门，并组建了专业的研发团队，致力于聚四氟乙烯复合材料类制品、大型异型聚四氟乙烯密封制品以及轨道交通绝缘软管制品的研究开发工作。经过多年摸索和经验的积累，公司形成了集生产、销售、研发于一体的研发模式，并在此过程中不断提升自身的技术研发优势。（二）采购模式 公司主要根据过往销售情况确定原材料需求，通过合格供应商的价格对比，综合评估后最终确定原材料的采购价格及采购数量。为满足公司正常生产及销售的需要，避免原材料紧缺，公司一般提前采购一定数量的原材料作为生产储备。在实际经营过程中，公司市场部对原材料库存进行实时监控，当原材料库存少于公司近期生产需求时，及时安
21、排原材料的采购。另外，公司结合原材料价格的市场波动情况，在原材料价格相对较低的区间内采购额外的原材料作为生产储备，以达到平滑采购价格、降低生产成本的目的。（三）生产模式 公司产品的生产周期较短，多数产品生产周期在一周以内，如若出现应急订单，公司也可以通过合理安排生产实现当天生产、当天发货，仅少数特殊定制产品的生产周期约为一个月，故公司采用“以销定产”的生产模式，根据订单的数量安排生产。另外，为降低违约风险，公司往往根据客户的信誉程度选择不同的生产模式。对于信誉程度较高的老客户，公司在与其签订销售合同之后立即安排生产；对于新开发客户，公司一般在预收部分或者全部货款后再安排生产。（四）销售模式 公
22、司大部分产品采取直销模式，仅少部分产品采用经销模式销售。对于经常往来的老客户，公司采用电话、邮件等实时沟通方式了解客户需求，讨论新产品研发的可能性；对于少数不经常往来的客户，每隔三个月通过实地走访的方式，了解客户需求，讨论持续合作的可能性。公司主要通过阿里巴巴等线上平台以及国内外大型展会等线下平台宣传公司产品，开发新客户。近来公司也开始采用投标方式开拓市场，并已成功中标本钢集团有限公司的聚四氟乙烯垫圈、聚四氟乙烯板等项目。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变
23、化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2018 年的经营目标为：“以效益为中心，以创新为引领，完善内控机制，提升市场竞争能力，提高工作效率，提升产品质量。预计 2018 年末实现营业收入 1300 至 1800 万元，产量达到 100 吨，为实现跨越式发展夯实基础。”一、技术研发与创新 报告期内，公司各项研发工作稳步推进，推进产品功能的完善和产品迭代进程
24、，不断增强产品在市 场上的竞争力。报告期内，公司坚持以市场为导向，以客户需求为标准，在企业信息服务化建设方面不断创新。报告期内重点研发“杂环均苯型聚醚砜酮”产品，力争年内实现产品试制及性能实验。公司在加大产品研发投入力度的同时，还要逐渐形成了人人参与，主动积极的创新精神，热爱学习的企业文化，公司整体的创新能力不断提高。二、经营方式和发展策略（一）经营方式 报告期内，公司完善了客户经理制，开拓网络电商平台渠道，提升市场营销能力，做到重点客户重 点管理，专人负责，切实提升对客户的服务水平和营销能力。力争 2018 年末实现营业收入 1300 万至 1800万元。（二）发展策略 1、立足于现有产品的
25、竞争优势，进一步扩大轨道交通产品的市场占有率。目前国内轨道绝缘软管市场大部分被德国厂商抢占，尤其是南车市场。公司自 2016 年起积极参与南车下辖主机厂的城轨通用项目的招投标程序，2017 年 6 月 26 日中标，2017 年 8 月开始第一批供货，客户反映良好。2、落实大型异型聚四氟乙烯密封制品的研发推广，培育新的利润增长点。公司生产的大型异型聚四氟乙烯密封制品技术含量高，能够在各种苛刻条件下保持优良的密封性能，该产品主要面向高端市场，盈利空间较大。报告期内，该类产品业务规模尚小、未能批量投产。一方面是因为大型异型聚四氟乙烯密封制品工艺复杂、定制化程度高，另一方面系大型异型聚四氟乙烯密封制
26、品的应用领域特殊，公司研发新产品、开发新客户的前期投入较高。经过长期试验，目前该类产品已普遍获得大客户的认可。2017 年 8 月 28 日，公司与四川日机密封件股份有限公司签订战略合作框架协议。未来公司将长期给日机密封提供大型异型聚四氟乙烯密封制品，并维持稳定的供应关系。预计未来大型异型聚四氟乙烯密封制品的销售量将稳步提升，有望成为公司新的利润增长点。三、以质量效率为核心，完善考核激励机制，提升员工获得感 在各岗位推行数量化测评标准，并以此纳入考核依据，突出技术因素，突出质量因素，综合时效因 素，树立全方位的指标考核体系。将绩效向获取市场强，技术水平高，质量效率高的岗位和个人倾斜。按照挂牌公
27、司的总体要求和公司实际，适时推出员工股份激励方案，多劳多得，共享公司发展红利。突出绩效考核的激励作用，引导全体干部员工，勇担使命，以公司发展目标为核心，共同推动企业跨越性发展。四、经营管理能力提升 2017 年经过主办券商、会计师事务所、律师事务所对公司的辅导及持续督导，公司参照现代企业管 理要求，加大了管理投入，结合公司自身的实际发展情况，完善了人力资源管理体系、财务内控体系、业务流程管理体系等公司管理体系模块。辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 13 五、公司治理及投资者关系管理情况 公司董事会一贯重视公司治理及投资者关系工作。报告期内，公司股东
28、大会，董事会、监事会均按照公司法、证券法及中国证监会相关法律法规，公司章程及各项议事规则有效独立运行，主要从风险控制及内部控制的角度对公司制度、利润分配、信息披露、关联交易等重大事项进行了有效且合规的引导和控制。(二二)行业情况行业情况 公司所处的行业为氟塑料行业，是塑料零件制造（C2928）的细分行业。我国氟塑料行业经过多年的高速发展，已经逐步由单纯追求数量、规模的发展阶段过渡到以品质和性能为核心目标的全面产业升级阶段。目前，我国已成为世界氟塑料生产和消费大国，然而与世界先进水平相比，我国氟塑料行业在自主创新能力、资源利用效率、产业结构水平、信息化程度、质量效益等方面仍存在一定差距。根据工业
29、转型升级规划（2011-2015 年），国家着力加强对工业基础能力提升的引导和支持，工信部于 2013 年初正式启动实施“工业强基专项行动”，以提升关键基础材料、核心基础零部件、先进基础工艺和产业技术基础发展水平。其中，高性能氟塑料材料作为关键基础材料被列入 2014 年工业转型升级强基工程重点方向。氟塑料作为新材料被列入中国制造 2025重点领域，将给行业带来巨大的发展机遇。氟塑料新材料也是其他领域的基础和支撑材料，这将促进氟塑料行业加大基础专用材料的研发力度，提高专用材料自给保障能力和制备技术水平，推进氟塑料在重点领域的应用，从而使得氟塑料行业稳定健康发展。随着我国经济的持续发展，氟塑料制
30、品的应用领域在不断拓宽，用户对国产氟塑料制品需求日益增长，对国产氟塑料制品的功能指标要求越来越高，这促使氟塑料行业进一步转型升级，具有巨大的发展潜力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 75,097.73 0.44%1,674,151.41 14.63%-95.51%应收账款 1,536,471.43 9.04%1,586,990.45 13.87%-3.1
31、8%存货 1,531,882.53 9.02%1,960,619.81 17.14%-21.87%长期股权投资 固定资产 9,637,034.00 56.73%4,587,278.45 40.10%110.08%在建工程 短期借款 823,440.00 4.85%长期借款-资产总计 16,988,726.50-11,439,663.59-48.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司总资产较上年度末增长 48.51%，主要原因为报告期内，固定资产增加所致。报告期末，公司应收账款账面净值为 1,536,471.43 元，较上期下降 3.18%，主要原因是公司 201
32、7辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 14 年对销售中心实行与销量及回款时间挂钩的激励政策，提高了销售团队的积极性，一方面营业收入稳定增长，另一方面回款及时所致。报告期末，公司存货账面余额为1,531,882.53元,较上年同期下降 21.87%，主要原因是公司营业收入增长，原材料周转较快。报告期末，短期借款账面余额为 823,440.00元。主要是在 2017 年公司新增中国光大银行沈阳分行信用贷款所致。报告期末，公司固定资产净值为9,637,034.00元,较上年增长了 110.08%，主要是报告期内公司为扩大生产能力，购买了设备、厂房等。2.2
33、.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 11,111,107.91-8,801,558.74-26.24%营业成本 5,733,278.30 51.60%4,434,108.03 50.38%29.30%毛利率%48.40%-49.44%-管理费用 3,423,969.98 30.82%2,341,429.63 26.60%46.23%销售费用 902,202.92 8.12%70
34、3,842.63 8.00%28.18%财务费用 114,070.91 1.03%1,307.74 0.01%8,622.75%营业利润 738,523.71 6.65%1,222,816.86 13.89%-39.60%营业外收入 460,000.00 0.34%-营业外支出 1,112.69 0.01%0.45 0.00%247,164.44%净利润 715,451.94 6.44%1,461,624.84 16.61%-51.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入 11，111，107.91 元，较去年同期增长 26.24%，主要原因是市场上氟塑料行业整体需求
35、处于扩张的阶段，同时公司积极开拓市场，研发的新产品性价比较行业内同类产品更为突出，促进了营业收入的增长。报告期内，公司营业成本 5,733,278.30 元，较去年同期增长 29.30%，主要原因是市场上氟塑料行业整体需求处于扩张的阶段，公司业务量增长，营业成本相应增长；另外报告期内原材料采购价格上涨，因此营业成本较上年度有所增长。辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 15 报告期内，公司管理费用 3,423,969.98 元，较去年同期增长 46.23%，主要原因是公司职工薪酬、研发支出，公司挂牌费用、差旅费增加，因此管理费用较上年度有所增长。报告期
36、内，公司销售费用 902,202.92 元，较去年同期增长 28.18%，主要原因是公司为了增加业务量，展位费、广告宣传费、运费较 2016 年度有所提高，因此销售费用相应增长。报告期内，公司财务费用 114,070.9 元，较去年同期增加 112,763.17 元，主要原因是收到的银行承兑汇票到银行贴现产生贴现利息，因此财务费用相应增长。报告期内，公司营业利润 738,523.71 元，较去年同期下降 39.60%，主要原因是期间费用增加，原材料上涨，导致营业成本增加，因此营业利润相应下降。报告期内，公司营业外支出 1,112.69 元，较去年同期增加 1，112.24 元，主要原因是对外公
37、益性捐赠 1，000.00 元，因此营业外支出增长相应较多。报告期内，公司净利润 715,451.94 元，较去年同期下降 51.05%，主要是公司营业成本、期间费用增加，政府补助减少，因此净利润相应下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,992,481.77 8,572,059.74 28.24%其他业务收入 118,626.14 229,499.00-48.31%主营业务成本 5,674,201.55 4,334,436.36 30.91%其他业务成本 59,076.75 99,671.67-40.7
38、3%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%聚四氟乙烯复合材料类制品 7,411,610.54 66.70%5,573,893.07 63.33%大型异型聚四氟乙烯密封制品 261,513.95 2.35%243,833.29 2.77%轨道交通绝缘软管制品 3,319,357.28 29.87%2,754,333.38 31.29%材料销售收入 88,814.18 0.80%228,377.20 2.66%废料销售收入 683.76 0.01%1,121.80
39、0.01%维修收入 29,128.20 0.26%合计 11,111,107.91 100.00%8,801,558.74 100.00%辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北 2,040,521.74 18.36%2,068,523.75 23.50%华北 3,890,791.49 35.02%3,433,484.70 39.01%华东 3,072,010.
40、00 27.65%2,012,879.53 22.87%华南 1,294,696.62 11.65%968,032.09 11.00%其他 813,088.06 7.32%318,638.67 3.62%合计 11,111,107.91 100.00%8,801,558.74 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司共实现营业收入 11,111,107.91 元，较去年同期增长 28.24%，其中:聚四氟乙烯复合材料制品增长 32.97%,大型异型聚四氟乙烯密封制品增长 7.25%，轨道交通绝缘软管制品增长 20.51%。华东、华南区域分别增长 52.62%、33.
41、75%主要原因是公司不断开拓市场，业务扩张，促进了营业收入增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京中车赛德铁道电气科技有限公司 2,490,767.54 22.42%否 2 唐山利骅机车车辆配件有限公司 402,923.07 3.63%否 3 上海江升密封材料有限公司 389,871.79 3.51%否 4 凯氟隆（厦门）密封件有限公司 379,998.59 3.42%否 5 江门市格雷亚特流体密封技术有限公司 378,117.20 3.40%否 合计合计 4,041,678
42、.19 36.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东东岳高分子材料有限公司 1,005,128.21 30.02%否 2 中昊晨光化工研究院有限公司沈阳分公司 323,709.40 9.67%否 3 石家庄京元粉末材料有限责任公司 279,316.25 8.34%否 4 济南赛诺富隆新材料有限公司 276,704.70 8.26%否 5 长兴惠中氟塑料有限公司 199,513.67 5.96%否 合计合计 2,084,372.23 62.25%-3.3.现金流量状
43、况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 17 经营活动产生的现金流量净额 3,358,742.58-2,839,621.18 投资活动产生的现金流量净额-5,717,330.62-1,579,502.49 261.97%筹资活动产生的现金流量净额 759,534.36 6,000,000.00-86.28%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额实现由负转正，较去年同期增加了 6,198,363.76 元。主要是公司业务量增长，回款情况较好
44、，销售商品、提供劳务收到的现金增加较多所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降 261.97%。主要是本期购置固定资产增加所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降 86.28%，主要是因 2016 年股东刘铭杰新增投资 310 万元，股东刘隽杰新增投资 290 万元，报告期内无此类投资，因此较去年同期下降。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估
45、计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修
46、订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年 度及以后期间的财务报表。辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 18 本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下：2 2、重要会计重要会计估计估计变更变更 无。会计政策变更 内容和原因 受影响的 报表项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述 金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收
47、益 其他收益 30,388.00 430,000.00 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，积极承担社会责任，尽全力做到对社会负责，对公司的全体股东和每一位员工负责。公司也始终把社会责任放在公司发展的首要位置，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等机构均完全分开，保持良好的公司独立自主经营的能力；财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司的经营模式、产品结构、销售渠道未发和通过简单地利影响；
48、管理层、生产骨干、技术研发人员稳定；公司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司在用的专利、专有技术等重要资产或者技术的取得或使用不存在重大不利变化的风险，公司具备较好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）公司经营规模较小，抗风险能力较弱的风险 2015 年度、2016 年度、2017 年度，公司的营业收入分别为 380.40 万元、880.16 万元、1111.11 万元；净利润分别为-6.01 万元、146.16 万元、71.55 万元；净资产分别为 344.16 万元、
49、1,090.32 万元、1,175.28 万元。报告期内，公司业务发展迅速，盈利能力持续增长，成长性突出，但公司目前经辽宁华日高新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 19 营规模仍然较小，抵御市场风险能力较弱，如市场环境发生较大变化，可能对公司造成不利影响。应对措施：公司在稳定和维护现有客户和市场的同时，积极开发新客户和新市场。（二）市场竞争风险 聚四氟乙烯复合材料类制品行业门槛较低，竞争较为激烈；大型异型聚四氟乙烯密封制品行业门槛较高，竞争较为缓和。目前公司聚四氟乙烯复合材料类制品收入占比较大，虽然公司产品拥有较强的质量、技术优势，在业内树立了良好的口碑，并取
50、得了国内大型客户的认可，但是如若公司不能进一步开拓大型异型聚四氟乙烯密封制品、轨道交通绝缘软管制品等高附加值产品的市场，公司将面临竞争加剧的风险。应对措施：公司现生产的产品拥有较强的质量、技术优势，在业内树立了良好的口碑，并取得了国内大型客户的认可技术和管理以及应用方面都较为成熟，公司重视技术创新的发展，每年在该领域有较大的投入。公司不断加大产品研发投入和市场开发力度，保持公司的技术相对先进性和市场占有率。（三）技术革新的风险 市场对产品性能要求的不断提高，推动着氟塑料复合材料产品的不断升级换代。公司密切跟踪行业发展动向以及客户需求变化，积极开发新产品、新技术，进而使得公司能够跟上市场发展的步
