1、1 2017 年度报告 诚钢矿业 NEEQ:872703 北海诚钢矿业股份有限公司 BEI HAI CHENG GANG MINING CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 9 月，公司取得水泥生产许可证；3、2017 年 10 月，公司向全国中小企业股份转让系统提交挂牌申请，并经受理；2、2017 年 10 月，公司取得排污许可证；4、2017 年 12 月，公司矿渣微粉磨综合利用扩能项目(一期）完成调试。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要
2、 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 诚钢有限/有限公司 指 北海诚钢矿业有限公司 诚钢矿业/股份
3、公司 指 北海诚钢矿业股份有限公司 钙业科技 指 广西诚钢钙业科技有限公司 北海环华 指 北海环华新型建材有限公司 兴业诚钢/兴业钙业 指 兴业诚钢钙业综合利用有限公司 诚德镍业 指 北海诚德镍业有限公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 中勤万信、会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中证券监督管理委员会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指
4、 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李活远、主管会计工作负责人蓝梦丹及会计机构负责人（会计主管人员）蓝梦丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真
5、实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东、实际控制人控制不当风险 钙业科技直接持有公司 58.00%的股权，为公司的控股股东，李子日现持有钙业科技 88%的股权，为钙业科技的控股股东、实际控制人，对钙业科技的经营管理决策能够产生重大影响；其又直接控制诚钢矿业 32.00%的股权，因此，李子日为公司的最终实际控制人，能够对公司施加重大影响，拥有公司的实际控制权。尽管公司目前已经按照现代企业制度建立起完善的法人治理结构
6、以防范控制不当的情况发生，但若公司控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式，对公司经营业务、投融资决策、人事安排、利润分配等方面实施影响和控制，进而可能损害公司及其他股东的利益。应收账款回收风险 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日公司应收账款价值分别为 28,315,025.87 元、28,339,300.41 元。公司应收账款金额较大，虽然公司制定了积极催收应收账款的政策，但由于客户受房地产行业政策影响较大，若客户不能及时支付款项，公司应收账款产生坏账的可能性增加，将影响公司资金周转及偿债能力。经营区域过于集中的风险 公司主要产品是矿渣微粉
7、以及用其作为掺合料生产出的混凝土和水泥等产品，因受运输成本及产品特性的制约，销售半径有限，目前公司主要销售区域分布在广西和广东两地，若未来公司不能有效开拓其他项目资源，公司经营区域将受限在广西和广东两地，公司面临经营区域过于集中的风险。6 客户集中度较高的风险 2017 年度、2016 年度，公司向前五大客户销售收入合计分别为 89,235,028.47 元、58,450,514.81 元，占公司各期总收入的比重分别为 68.77%、58.73%，客户集中度较高。公司目前业务规模较小，未来将会在稳固现有客户的前提下，积极进行市场开拓，提升公司在行业内的知名度，积极应对客户集中度风险。依赖关联方
8、资金及速动比率较低的风险 公司为满足经营需要向关联方拆入资金，截至 2017 年 12月 31 日,公司向关联方拆借资金余额 4,133.89 万元，金额较大，公司存在依赖关联方资金的风险。2016 年 12 月 31 日和2017 年 12 月 31 日公司速动比率分别为 0.43 和 0.38。报告期内，公司速动比率较低主要原因是公司其他应付款及应付账款金额较大，其中其他应付款中主要是实际控制人无偿拆借给公司的款项，虽未约定还款期限且实际控制人将持续支持公司发展，但若实际控制人要求公司归还拆借款，将对公司经营造成一定影响。报告期内公司速动比率仍处于较低状态，存在一定的短期偿债风险。公司治理
9、风险 股份公司成立后，公司法人治理结构已相对完善，内控机制比较健全。但是随着公司的快速发展，经营规模的扩大，业务范围的不断扩展，公司规范性管理的难度会进一步增加。因此，未来公司经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续稳定健康发展的风险。原材料价格波动风险 公司主要原材料水渣、脱硫石膏、粉煤灰、熟料等市场价格公开，其价格波动直接受市场供求关系影响。报告期内公司生产成本中直接材料成本占比较高。因此，原材料价格的波动将对公司的利润水平产生较大影响。存货余额较大风险 2017 年末、2016 年末公司存货余额分别为 22,586,238.59 元、19,201,338.24 元，分别占同期
10、期末流动资产的比例为21.32%、18.52%。公司报告期各期末存货主要为原材料，系公司根据原材料市场价格波动进行存货储备，以降低生产成本。若未来公司存货不能有效周转或存货价格出现下降，将对公司业绩产生一定的不利影响。运输服务收入占比较大风险 公司目前业务规模较小，产能未能充分释放，因此运输服务收入占比较大，未来公司将在生产线转型升级完成及新项目建设完工后，积极进行市场开拓，提高产能及效率，提升废渣处理业务收入占总收入的比重。报告期内，公司通过招投标为诚德镍业提供运输服务，双方之间的合同是一年一签，属于短期合作。虽然公司与诚德镍业的合作关系较为稳定，但若未来诚德镍业与公司解除运输服务合作关系，
11、仍将对公司经营产生一定影响。公司也考虑到将来如果不再为诚德镍业提供场内运输服务，公司可以将车辆自用于未来建成的生产线项目，不会额外增加公司经营成本。产能利用率较低的风险 公司目前产能为年产 100 万吨，2016 年度及 2017 年度的实际产量分别为 19.10 万吨、26.42 万吨，产能利用率为19.10%、26.42%；产能利用率较低，主要是公司矿渣硅酸盐水7 泥等产品处于生产初期，尚处于开拓市场阶段，且受国内房地产行业景气度下滑影响，在按订单安排生产的模式下，公司产能无法充分释放，短期内产能利用率较低。虽然公司产能利用率呈现逐年提高的增长态势，但总体来看，产能利用率仍处于较低水平。未
12、来，公司将积极提高品牌知名度、扩大市场占有率，随着各项目生产线的建成投产，各条生产线间的有效配合也将提高总体产能利用率。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北海诚钢矿业股份有限公司 英文名称及缩写 BEI HAI CHENG GANG MINING CO.,LTD 证券简称 诚钢矿业 证券代码 872703 法定代表人 李活远 办公地址 北海市铁山港工业区四号路以西、纬四路以北 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐锡晓 职务 信息披露事务负责人 电话 0779-3990696 传真 0779-39
13、90696 电子邮箱 C 公司网址 http:/ 北海市北海大道与四川路交汇处明珠花园 11 幢 2-B；536100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北海市铁山港工业区四号路以西、纬四路以北，信息披露事务负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 8 日 挂牌时间 2018 年 2 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C42 废弃资源综合利用业-C422 非金属废料和碎屑加工处理-C4220 非金属废料和碎屑加工处理 主要产品与服务项目 矿渣微粉、矿渣硅酸盐水泥、商品
14、混凝土等其他冶炼废渣循环利用产品的生产和销售及运输服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）200,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广西诚钢钙业科技有限公司 实际控制人 李子日 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9145050057182293XW 否 注册地址 北海市铁山港工业区四号路以西、纬四路以北 否 注册资本 200,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层
15、A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 阿的五且、万学军 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 129,750,731.76 99,521,323.87 30.37%毛利率%22.55%19.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,092,002.13 7,420,17
16、9.16 49.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,103,926.93 6,580,320.42 68.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.47%4.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.48%4.43%-基本每股收益 0.0555 0.0479 15.87%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 313,596,306.59 292,475,635.20 7.22%负债总计 105,296,673.04 95,368,003.7
17、8 10.41%归属于挂牌公司股东的净资产 208,299,633.55 197,107,631.42 5.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 0.99 5.05%资产负债率%（母公司）38.07%39.75%-资产负债率%（合并）33.58%32.61%-流动比率 1.07 1.17-利息保障倍数 24.21 73.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 45,398,460.11-43,565,321.12 204.21%应收账款周转率 4.17 4.21-存货周转率 4.81 4.89-11 四、成长情况
18、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.22%28.95%-营业收入增长率%30.37%13.04%-净利润增长率%49.48%58.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 200,000,000 200,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%注：上年期末数据为股份公司成立时股本情况。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 17,632.01 除上述各项之外的其他营业外收支净额-33,531.74 非
19、经常性损益合计非经常性损益合计-15,899.73 所得税影响数-3,974.93 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -11,924.80 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）盈利模式 公司以资源的高效、循环利用为目的，基于循环经济理念，以国家钢铁产业政策为指导，与钢铁企业之间建立供应关系，在节能降耗、环境保护、资源及废弃物的综合利用的基础上构建结构合理、资源节约、生产高效、环境清洁的
20、循环经济产业。公司以钢铁企业生产过程中的固体废弃物为原料，构建“冶炼废渣-建筑材料”产业链，即公司回收钢铁企业的冶炼矿渣、脱硫石膏及粉煤灰作为原材料，通过一系列生产工艺，对固体废弃物进行循环利用，生产矿渣硅酸盐水泥、混凝土及钢铁回收品、精炼粉等产品，实现固体废弃物的充分利用。公司盈利主要来源于两部分：一部分是矿渣微粉、矿渣硅酸盐水泥、混凝土及其他冶炼固废循环利用产品的销售；另一部分是以自有车辆为客户提供场内货物运输服务，收取服务费。（二）销售模式 公司采用直销、经销以及招投标的方式进行销售，根据产品和市场的实际情况，充分发挥各种销售模式的优势。直销模式下，与客户形成一对一的接触，能够更加贴切的
21、满足终端客户的需求，省去了中间商环节，实现利润最大化；经销模式下，公司采取区域经销模式，选定区域经销商后签订框架协议，并制定不同的经销政策；招投标模式下，积极参与工程项目的矿粉和混凝土的招投标，根据项目规模，对大型项目公司通过招投标方式形成有效合同。为了拓展全国市场业务，公司将积极引入具有战略合作意义的经销商，以拓宽渠道销售网络。（三）采购模式 针对公司原材料稳定性较强，公司根据原材料价格的起伏波动制定采购计划，向多家询价确定最优供货商，与供应主要原材料的大型优质企业签订长期框架合同，秉承双方优先交易的原则，确保采购价格的优势和供货的稳定性。公司建立了较为完善的采购控制程序，对物资采购过程进行
22、严格管理，确保外购物资的稳定供给和产品质量。（四）生产模式 公司采取以销定产、以库定产相结合的生产模式，将产品销售给终端客户。公司业务主要围绕循环利用冶炼废渣，根据市场需求生产矿渣、水泥、混凝土及其他冶炼废渣循环利用产品进行销售。对于矿渣微粉的生产，公司主要根据库存情况及自身生产能力等因素组织生产，而对于固废的综合循环利用生产水泥和混凝土，公司则根据不同客户对所需产品的规格、强度、抗腐蚀性、凝固时效等各种不同要求，采用以销定产的生产模式，在客户提交预定订单后，按客户指定的要求制定生产计划。公司生产过程中的原材料配比由中控系统控制，根据客户对产品的不同需求及产品的化验结果对原材料配比进行微调。生
23、产系统的自动化操作极大提高了产品质量的稳定性，节省了大量人力成本。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 129,750,731.76 元，较上年同期增长 30.37%；毛利率为 22.55%，较上年同期增长 2.78%；实现净利润 11,0
24、92,002.13 元，较上年同期增加 3,671,822.97 元；本期毛利率较去年同期相比有所增加的主要原因系公司收入增加同时因为规模效应有所显现，成本有所下降所致。净利润与上年同期相比增长加大的主要原因系公司的营业收入增长同时产品综合毛利率有所提高所致。(二二)行业情况行业情况（1）工业固废综合处理行业前景 我国工业固废综合处理行业起步较晚，总体尚处于发展初期，随着法律法规的逐步完善，市场近年来发展较快，加上政府的重视程度加强，行业需求有望进一步释放，行业发展前景较好。近年来，工业固废的处理情况逐年改善，综合利用量和处置量不断提升，贮存量和倾倒丢弃量则逐年下降。根据大宗工业固体废物综合利
25、用“十二五”规划，“十二五”期间，大宗工业固体废物综合利用重点工程总投资 1,000 亿元，大规模投资将逐渐推动工业固废处理产业的进步发展。（2）矿渣微粉行业前景 从矿渣微粉行业前景来看，工业废物综合处理后得到的矿渣微粉，作为原材料再加工形成的水泥、混凝土等新型建筑材料，将代替传统建筑材料在基建、房屋建设中起到关键作用。宏观上看，以目前的经济形势看，短期内投资拉动仍然是三驾马车中的先锋，特别是基建的投资，仍对维持经济稳定增长起到不可替代的作用。进入 2017 年以来，基建方面利好频出，将给水泥、钢铁等行业带来巨大的市场需求。微观上看，目前国内绝大多数钢铁企业自行或通过合作的方式均建有矿渣微粉生
26、产线，全国现有产能约 8,000 万吨1 亿吨/年。根据我国当前 15 亿吨16 亿吨/年的水泥产销量推算，矿渣微粉的潜在需求量应为 2 亿吨3 亿吨/年左右。显然，除局部钢铁产能密集区外，该产品在国内基本上处于供不应求状况。矿渣微粉的潜在市场将是巨大的。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,112,175.91 0.67%3,074,938.31 1.0
27、5%-31.31%应收账款 28,315,025.87 9.03%28,339,300.41 9.69%-0.09%14 存货 22,586,238.59 7.20%19,201,338.24 6.57%17.63%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 75,902,374.61 24.20%79,926,539.86 27.33%-5.03%在建工程 94,765,868.40 30.22%69,649,691.34 23.81%36.06%短期借款 0 0%10,000,000.00 3.42%-100.00%长期借款 0 0%0 0%0%资产总计 313,596,306.59-29
28、2,475,635.20-7.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、在建工程：2017 年末的在建工程较 2016 年末金额增加了 2,511.62 万元，增幅为 36.06%，变动较大的主要原因系公司在 2017 年继续加大了对兴业钙业项目及矿渣微粉综合利用扩能项目的投资力度。2、短期借款：2017 年末的短期借款金额为 0.00 元，较 2016 年末变动较大，变动原因系公司在2016 年的银行贷款已于 2017 年全部偿还，同时未发生新增借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本 期 与本
29、期 与上 年 同上 年 同期 金 额期 金 额变 动 比变 动 比例例 金额金额 占 营 业 收占 营 业 收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 129,750,731.76-99,521,323.87-30.37%营业成本 100,494,048.83 77.45%79,844,700.30 80.23%25.86%毛利率%22.55%-19.77%-管理费用 6,747,789.20 5.20%5,515,802.65 5.54%22.34%销售费用 5,014,612.52 3.86%3,133,975.70 3.15%60.01%财务费用 697,1
30、20.31 0.54%144,618.11 0.15%382.04%营业利润 15,245,905.56 11.75%9,360,690.21 9.41%62.87%营 业 外 收入 17,859.06 0.01%1,280,467.31 1.29%-98.61%营 业 外 支出 33,758.79 0.03%160,655.66 0.16%-78.99%净利润 11,092,002.13-7,420,179.16-49.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入较上年同期增加了 30,229,407.89 元，增幅为 30.37%，变动较大的主要原因系（1）从 201
31、6 年开始国家加大了环保核查力度，对黑色金属铸造企业进行环保核查，部分企业因为不符合环保要求被关停整改，导致了部分客户分流到公司；（2）2017 年公司的运输服务收入15 的金额有所增加，主要是由于诚德镍业 2017 年产量增大，我司配套的运输业务量随之增加，所以 2017年运输业务收入增加较多。2、营业利润：本期营业利润较上年同期增加了 5,885,215.35 元，增幅为 62.87%，变动较大的主要原因系公司营业收入大幅增长的同时毛利率有所提高所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 127,838,614
32、.16 97,633,977.58 30.94%其他业务收入 1,912,117.60 1,887,346.29 1.31%主营业务成本 99,196,930.67 78,443,353.82 26.46%其他业务成本 1,297,118.16 1,401,346.48-7.44%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%矿粉 21,519,756.00 16.59%13,166,498.07 13.23%水泥 32,291,228.03 24.89%23,695,
33、437.97 23.81%加工 509,978.63 0.39%697,197.48 0.70%混凝土 20,358,787.37 15.69%13,573,179.13 13.64%运输服务 53,158,864.13 40.97%46,501,664.93 46.72%水渣等收入 1,912,117.60 1.47%1,887,346.29 1.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的营业收入的构成变化较小。2017 年度公司的营业收入 129,750,731.76 元，较上年的增长 30,229,407.89 元，增长幅度
34、为 30.37%，变动的主要原因是从 2016 年开始国家加大了环保核查力度，对黑色金属铸造企业进行环保核查，部分企业因为不符合环保要求被关停整改，导致了部分客户分流到公司；2017 年公司的运输服务收入的金额有所增加，主要是由于诚德镍业 2017 年产量增大，我司配套的运输业务量随之增加，所以 2017 年运输业务收入增加较多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北海诚德镍业有限公司 51,010,690.42 39.31%否 2 北海大正混凝土有限公司 14,074,835.8
35、5 10.85%否 3 中国十九冶集团有限公司 11,392,638.35 8.78%否 4 北海光都混凝土有限公司 6,612,071.97 5.10%否 16 5 北海华洪混凝土有限公司 6,144,791.88 4.74%否 合计合计 89,235,028.47 68.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西玉林市浩玉能源有限公司 17,992,222.62 34.28%否 2 广西中燃船舶燃料有限公司 5,507,787.36 10.49%否 3 广西贵港耀
36、义贸易有限公司 4,655,018.89 8.87%否 4 北海市瑞丰煤炭销售有限公司 1,486,619.81 2.83%否 5 蔡联全 2,091,916.00 3.99%否 合计合计 31,733,564.68 60.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 45,398,460.11-43,565,321.12 204.21%投资活动产生的现金流量净额-35,804,996.31-59,764,113.88 40.09%筹资活动产生的现金流量净额-10,556,226.20 99,75
37、5,516.67-110.58%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要原因系公司在 2017 年营业收入增加同时客户回款较为及时，公司购买商品支付的现金虽然有所增加但是增长幅度小于销售商品产生的现金流入。2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要原因系 2017 年继续对兴业钙业项目及矿渣微粉综合利用扩能项目的投资，项目接近竣工，投资金额较 2016 年有所减少；3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要原因系 2016 年向银行贷款
38、 1,000 万元及收到实收资本 8,990 万元，2017 年偿还贷款 1,000 万元及利息，收到实收资本仅 10 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、兴业诚钢钙业综合利用有限公司即北海诚钢矿业股份有限公司全资子公司，注册资本 10,000万元，实收资本 10,000 万元，拥有 100%表决权，该子公司还在筹建当中，尚未投入生产。2、北海环华新型建材有限公司同为北海诚钢矿业股份有限公司全资子公司，注册资本 3,000 万元，实收资本 3,000 万元，报告期内，公司未开始生产经营。17 2 2、委托理财及衍生品
39、投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。上述会计政策变更对本期财务报表无影响。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失
40、和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。上述会计政策变更公司不存在追溯调整事项，对本期和比较期间财务报表无影响。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。上述会计政策变更对本期财务报表的影响：营业外收入减少 460,911.81 元，其他收益增加460,911.81 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范
41、围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 作为一家公众公司，公司注重承担社会责任，积极参与社会公益活动。1、诚信经营 报告期内，公司严格履行与供应商的合同规定，按合同约定准时付款，从未拖欠货款。公司严格遵守与客户的合同约定，按约定保质保量完成客户需求，将服务客户始终放在首要位置。2、员工权益保障 报告期内，公司如期发放员工工资，公司具有明确的薪酬管理制度和奖金发放制度，全员工资每年都有固定涨幅，全员参加社会保险及公积金缴存，定期组织公司集体旅游及体检等，始终将员工的健康和安全置于首要位置。3、依法纳税 公司严格履行员工每月的薪资个税代扣代缴义务，严格承担公司业务税负，被当地
42、税务局评定为纳税信用 A 级企业。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，经营情况良好，营业收入和企业经营利润率稳步增长，公司产品市场占有率也稳定增长。经营管理层、业务骨干团队有序而积极进取，公司正常经营，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 公司所处行业发展现状、市场容量、特点及未来发展趋势情况如下：1、工业固体废物综合处理行业发展现状 随着我国经济的发展与工业化水平的提高，工业固体废物的产量也呈现出迅速增加的态势。工业固体废物是指在工业生产活动中产生的固体废物，简称工业固废。随
43、着工业生产的发展，工业固废数量日益增加，尤其是冶金等行业工业废物数量最多。我国已堆积以及每年新产生的大量工业固废不仅侵占了宝贵的土地资源，而且给土壤水体和大气带来了不同程度的污染。同时由于工业固废中拥有大量的可利用资源，简单地将其堆积也将造成巨大的资源浪费。工业固废数量庞大，种类繁多，成分复杂，处理起来相当困难。然而工业固废经过适当的工艺处理，可成为工业原料或能源，较废水、废气体更容易实现资源化。但是工业固体废物综合处置利用在我国却尚未形成产业。欧盟在 2014 年提出工业固体废弃物“零废弃”的概念，日本提出到 2020 年资源生产率达到每吨 42 万日元，我国内陆也正在做努力，提出了关于加快
44、推进生态文明建设的意见、国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要，我国在这方面还有很大的提升空间。现阶段，一些工业固废已可以制成多种产品，例如用冶炼废渣的二次利用生产得出的矿渣微粉，利用矿渣微粉作为原材料，同其他材料混合加工生产成水泥、混凝土等建筑材料，实现废物再利用。因此综合利用是工业固废最主要的的处理方式。添加了矿渣微粉的水泥、混凝土等不同于传统建筑材料，属于新型环保建筑材料，是国家鼓励类的节能、环保、综合利用项目。水泥、混凝土作为国民经济的基础原材料，是人类社会的主要建筑材料，多用于基础建设及房屋建设等行业。2017 年是我国“十三五”规划的关键之年，也是供给侧结构性改革的深化之年，全球经
45、济仍将面临较大的下行压力，中国经济坚持以“稳中求进”为发展总基调，经济运行要保持在合理的区间，经济继续保持稳增长。基建投资仍将是经济稳增长的重要抓手，利用工业固废综合处理得出的新型建筑材料将在未来的基建中有着不可忽视的地位。2、矿渣微粉行业现状 作为我国国计民生的基础工业，钢铁等行业每年排放大量的固体废渣占用大量的耕地，破坏生态平衡、污染环境。钢铁行业的固体废物包括尾矿、高炉矿渣（或化铁炉渣）、钢渣、尘泥、自备电厂排出的粉煤灰以及工业垃圾等，根据冶金总院的统计显示，目前，钢铁行业每年固体废物产生量约 1.7 亿吨，其中高炉矿渣和化铁炉渣约 5,000 万吨，铁合金渣 90 万吨，钢渣 2,00
46、0 万吨，尘泥 1,660万吨，粉煤灰及炉渣 540 万吨。水泥企业一直都在利用工业废渣，如粒化高炉矿渣、粉煤灰等，其中以粒化高炉矿渣的利用最为普及，但大多数都用做水泥掺合料或生产矿渣水泥。矿渣微粉是指将炼铁高炉排出的水淬矿渣经超细粉磨后得到的一种粉末状产品。经过超细粉磨的矿渣微粉根据一定比例掺入水泥或混凝土中，从而大幅度提高水泥混凝土的致密度，同时将强度较低的氢氧化钙晶体转化成为强度较高的水化硅酸钙凝胶，可以明显的改善混凝土和水泥制品的综合性能。矿渣微粉能大幅度提高水泥混凝土的强度，配制出超高强水泥混凝土，可以有效提高水泥混凝土19 的抗海水浸蚀性能，特别适用于抗海水工程。利用矿渣微粉制备高
47、性能混凝土是一项新技术，其应用不到十年。由于矿渣微粉生产成本低，销售价格低于水泥价格，而且是高性能混凝土的优质原料，适用于大型的商品混凝土搅拌站，它可等量代替各种混凝土中的水泥用量，同时它作为混凝土的改性剂，可明显改善混凝土的性能，具有良好的经济效益和社会效益。而且，矿渣微粉是新型绿色环保产品，矿渣微粉的加工利用不仅能有效利用工业固废，变废为宝，还能缩减矿渣占地、对减少环境污染起到了促进作用，达到节约能源，保护环境的目的。符合我国经济可持续发展政策中的“生态建材、绿色建材”的政策，具有广阔的市场前景。且矿渣微粉已成为生产高品质水泥、配置高性能、大体积、长寿命混凝土的首选物料之一。掺有矿渣微粉的
48、混凝土具有水化热低、耐腐蚀、流动性好，后期强度高，防微缩，可使混凝土界面粘结性能改善等特点，被国家建设部确定为建筑业十项新技术之一。自从国内首条年产 50 万吨矿渣微粉生产线于 2000 年 8 月在上海宝田新型建材有限公司投产以来，国内相继建成和在建的共有数十条矿渣微粉生产线。目前我国已建成投产的还有武钢（30 万吨/年）、鞍钢（50 万吨/年）、芜湖朱家桥（50 万吨/年）、山西长冶钢铁公司（70 万吨/年）、首钢（60 万吨/年）、南京梅宝(50 万吨/年)等厂，昆钢、马钢、沙钢、唐山建龙、南钢、柳钢等厂相继建成投产或者正在建设当中，钢铁工业对矿渣深加工已是大势所趋。目前，国内绝大多数钢
49、铁企业自行或通过合作的方式均建有矿渣微粉生产线，全国现有产能约 8,000 万吨1 亿吨/年。根据我国当前 15 亿吨16 亿吨/年的水泥产销量推算，矿渣微粉的潜在需求量应为 2 亿吨3 亿吨/年左右。显然，除局部钢铁产能密集区外，该产品在国内基本上处于供不应求状况。3、行业发展前景（1）工业固废综合处理行业前景 我国工业固废综合处理行业起步较晚，总体尚处于发展初期，随着法律法规的逐步完善，市场近年来发展较快，加上政府的重视程度加强，行业需求有望进一步释放，行业发展前景较好。近年来，工业固废的处理情况逐年改善，综合利用量和处置量不断提升，贮存量和倾倒丢弃量则逐年下降。根据大宗工业固体废物综合利
50、用“十二五”规划，“十二五”期间，大宗工业固体废物综合利用重点工程总投资 1,000 亿元，大规模投资将逐渐推动工业固废处理产业的进步发展。（2）矿渣微粉行业前景 从矿渣微粉行业前景来看，工业废物综合处理后得到的矿渣微粉，作为原材料再加工形成的水泥、混凝土等新型建筑材料，将代替传统建筑材料在基建、房屋建设中起到关键作用。宏观上看，以目前的经济形势看，短期内投资拉动仍然是三驾马车中的先锋，特别是基建的投资，仍对维持经济稳定增长起到不可替代的作用。“一带一路”国际合作高峰论坛于 2017 年 5 月 14 至 15 日在北京举行。“一带一路”战略是国家为传统产业发展谋划的新出路。“一带一路”为中国
