1、公告编号：2007-012 第1 页，共 104 页 北京典雅天地文化传播股份有限公司（Beijing Elegant World Cultural Transmission Co.,Ltd.）2016典雅天地 NEEQ:430235 年度报告 北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第2 页，共 104 页 2016 年 12 月，收购人中证信业投资控股有限公司完成了对典雅天地 3,750,000 股股份的收购，持股比例54.6887%，收购人的控股股东信业股权投资管理有限公司持有典雅天地 2,504,037 股，持股比例 36.5180%，收购人及其控股股东合计持有典雅天地
2、6,254,037 股，持股比例 91.2067%。因此，中证信业投资控股有限公司成为典雅天地的控股股东，信业股权投资管理有限公司成为典雅天地的实际控制人。2016 年 12 月，公司策划的大型舞台剧和作品原创项目年复一年，通过北京文化艺术基金管理中心评审，获得北京文化艺术基金项目资助，资助经费148 万元。2016 年 7 月 6 日至 7 月 9 日，公司出品的轻悬疑话剧后海也是海受邀参加第二届中国原创话剧邀请展，在国家话剧院先锋剧场复排演出。这是一部与当下都市生活息息相关的话剧，以后海为生活背景，简单的人与事，展现当代青年面对生活压力时迷茫、怀疑、无奈与挣扎。公 司 年 度 大 事 记
3、北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第3 页，共 104 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节主要会计数据和关键指标.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.20 第六节股本、股东情况.23 第七节融资情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.33 北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第4 页，共 104 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、母公司、公众公司、典雅天地、被收购方 北京典雅天地文化传播股份有限公司 收购人/中证信业 中证信业
4、投资控股有限公司 本次收购 中证信业收购典雅天地 3,750,000 股股份，持股比例 54.69%信业基金 信业股权投资管理有限公司 子公司、控股子公司 东莞东诚文化传播有限公司 参股公司 北京联信互动信息技术有限公司 天职国际 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 国都证券股份有限公司 报告期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第5 页，共 104 页 第一节 声明与提示【声明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
5、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了天职业字20177570 号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.控股股东、实际
6、控制人变更及可能带来公司业务调整的风险 2016 年 12 月，收购人中证信业投资控股有限公司完成了对典雅天地 3,750,000 股股份的收购，持股比例54.69%，收购人的控股股东信业股权投资管理有限公司持有典雅天地 2,504,037 股，持股比例 36.52%，收购人及其控股股东合计持有典雅天地 6,254,037 股，持股比例 91.21%。因此，中证信业投资控股有限公司成为典雅天地的控股股东，信业股权投资管理有限公司成为典雅天地的实际控制人，公司控股股东、实际控制人发生变更，公司控股股东、实际控制人变更后，可能会对公司的业务作出相应的调整，从而公司存在业务调整及运营模式发生变化的风
7、险。2.期末存在大额未弥补亏损的风险 报告期内，由于受前期资产重组停止和本期收购事项的影响，公司近两年业务发展缓慢，公司2015年度和2016年度营业收入分别为2,266,826.92元和2,642,979.94元，截止2016年12月31日，公司归属于母公司所有者的每股净资产为0.36元，虽然2016年度实现了扭亏为盈，但期末仍存在大额未弥补亏损。3.市场竞争风险 2016 年，文化产业市场竞争势头越发激烈，不确定风险因素随之增加，公司处于调整发展阶段，市场渠道、运营管理能力待完善，面对日趋激烈的市场竞争，公北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第6 页，共 104 页 司的
8、市场份额占比不足，需要警惕。4.投资风险 2014 年，公司有两次对外投资：一是投资成立控股子公司东莞东诚文化传播有限公司；二是参股投资成立北京联信互动信息技术有限公司。截至 2016 年底，东莞东城文化传播有限公司未实际出资，北京联信互动信息技术有限公司已实际出资，但北京联信互动信息技术有限公司存在持续亏损风险。本期重大风险是否发生重大变化：是（以上第 1 项和第 2 项为本期新增风险）北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第7 页，共 104 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京典雅天地文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Elegant
9、World Cultural Transmission Co.,Ltd.证券简称 典雅天地 证券代码 430235 法定代表人 白艳颖 注册地址 北京市东城区后永康胡同 17 号 566A 室 办公地址 北京市东城区后永康胡同 17 号 566A 室 主办券商 国都证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层、10 层 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 解小雨 史志强 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张文静 电话 010-85
10、737480 传真-电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市东城区后永康胡同 17 号 566A 室/100007 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2013 年 7 月 3 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）R87 文化艺术业 主要产品与服务项目 舞台剧、影视制作、策划策展、演出服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6,856,997 做市商数量 0 北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第8 页，共 10
11、4 页 控股股东 中证信业投资控股有限公司 实际控制人 信业股权投资管理有限公司 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110105011609693 否 税务登记证号码 110101685133235 否 组织机构代码 68513323-5 否 北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第9 页，共 104 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,642,979.94 2,266,826.92 16.59%毛利率%57.70%0.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 341
12、,744.51-4,077,686.35 108.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 341,001.10-4,622,872.82 107.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.00%-84.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.97%-95.95%-基本每股收益 0.05-0.59 108.47%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 4,996,770.64 4,657,941.03 7.27%负债总计 2,553,517.61
13、 2,556,233.65-0.11%归属于挂牌公司股东的净资产 2,447,619.09 2,105,874.58 16.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.36 0.31 16.13%资产负债率%（母公司）50.55%54.61%-资产负债率%（合并）51.10%54.88%-流动比率 0.86 0.52-利息保障倍数 19.05 -136.05-三、营运情况 北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第10 页，共 104 页 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,527,961.68-1,551,010.81-应
14、收账款周转率 10.35 1.44-存货周转率 38.75 2.11-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.27%-43.52%-营业收入增长率%16.59%-53.66%-净利润增长率%-161.71%-注：以上净利润增长率为合并利润表净利润增长率。五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 6,856,997 6,856,997-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 补贴收入 1,260.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-非经常
15、性损益合计非经常性损益合计 1,260.00 所得税影响数 144.94 少数股东权益影响额（税后）371.65 非经常性非经常性损益净额损益净额 743.41 注：补贴收入系东莞东城文化补贴收入。七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）不适用北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第11 页，共 104 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司处于传播与文化产业中文化艺术业下的文艺创作与表演行业，主营业务为舞台剧创作生产、影视拍摄制作、策划策展及演出服务，公司拥有营业性演出许可证、广播电视节目制作经营许可证以及先进的舞台演出
16、管理软件，且聚集了一批专业从事舞台剧及影视创作、制作、营销及运营人才，为政府职能部门、企事业单位、机构、公司以及演出市场提供原创性或定制型的演出服务、影视服务以及活动服务。公司通过投标、线上线下直接销售等方式开拓业务，收入来源大多通过履行中标合同以及为市场提供各类文化服务获得。报告期内，公司的商业模式各项要素较上年度未发生重大变化，对公司经营未发生重大影响。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否
17、发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司在舞台剧创作和演出业务方面，继续扎根原创剧目的生产开发，并对已有精品剧目加以推广，积极拓宽营收渠道，加强对外合作，提升公司竞争力。在影视业务方面，因市场竞争较为激烈，公司 2016 年重点在推进收购进程，导致影视方面业务量减少，但公司整体运营情况比 2015 年度有所改善,本报告期营业收入为 2,642,979.94元，比去年同期增加 376,153.02 元，增长了 16.59%。本年度，对企业经营有重大影响的事项如下：一、在舞台剧创作生产方面：北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告
18、第12 页，共 104 页 1、公司加强原创剧目研发能力。公司策划的话剧年复一年获得北京文化艺术基金项目资助，项目类型为：大型舞台剧和作品原创项目，资助经费 148 万元。2、公司继续精品剧目的演出和推广。2016 年 7 月 6 日至 7 月 9 日，公司出品的轻悬疑话剧 后海也是海 受邀参加第二届中国原创话剧邀请展，在国家话剧院先锋剧场复排演出。3、公司推进对外合作。公司作为口碑小剧场话剧玩命爱一个姑娘的制作方之一，获得演出票房分成。4、公司提高原创 IP 作品变现能力。公司出售话剧白纸坊太狮的全版权，并受邀参与同名影视项目改编。二、在影视制作方面：公司 2016 年拍摄制作纪录片北京会馆
19、中的千年文脉。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 2,642,979.94 16.59%-2,266,826.92-53.66%-营业成本 1,117,921.00 -50.54%42.30%2,260,425.33-48.46%99.72%毛利率%57.70%-0.28%-管理费用 1,478,310.39-50.19%55.93%2,967,968.56 46.88%130.
20、93%销售费用 36,539.7-92.22%1.38%469,390.47 10.84%20.71%财务费用 22,937.57-77.14%0.87%100,338.86 27.36%4.43%营业利润 340,430.59-12.88%-4,722,226.38 113.79%-208.32%营业外收入 1,260.00 -99.80%0.05%642,372.83-1.48%28.34%营业外支出-净利润 341,545.65-12.92%-4,079,853.55-161.71%-179.98%项目重大变动原因项目重大变动原因:1）营业收入：本报告期为 2,642,979.94 元，
21、比去年同期增加 376,153.02 元，变动比率为16.59%。主要原因为本报告期公司提高原创 IP 作品变现能力，公司出售话剧白纸坊太狮的全版权收入 150 万，占营业收入的 67%。2）营业成本和毛利率：本报告期为 1,117,921 元，比去年同期减少 1,142,504.33 元，变动比率为-50.54%。主要原因为本报告期内出售的 白纸坊太狮 全版权项目，成本为 50 万元，该项目为公司自主开发的有完整著作权的项目，仅有改编费用，所以成本减少。由于白纸坊太狮毛利率较高进而导致报告期内公司毛利率大幅上升。北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第13 页，共 104 页
22、 3）管理费用：本报告期为 1,478,310.39 元，比去年同期下降了 1,489,658.17 元，变动比率为-50.19%。主要原因为一方面公司资产重组业务量减少,相应中介机构费用与去年相比减少了 71.02 万元，另外公司去年对固定资产计提了大额的减值准备，从而折旧费用相应减少21.30 万元，以上两方面原因导致公司管理费用相应减少。4）销售费用：本报告期为 36,539.70 元，比去年同期下降了 432，850.77 元，变动比率为-92.22%。主要原因为报告期内公司销售人员减少，相应销售人员职工薪酬降低了 21.17 万元。5）财务费用：本报告期为 22,937.57 元，比
23、去年同期下降了 77,401.29 元，变动比率为-77.14%。主要原因为本报告期内偿还银行贷款后，银行贷款利息支出减少。6）营业利润：本报告期为 340,430.59 元，比去年同期增加了 5,062,656.97 元。主要原因为本报告期拍摄制作纪录片北京会馆中的千年文脉，出售话剧白纸坊太狮的全版权，扩大了公司业务的收入来源。7）营业外收入：本报告期为1,260元，比去年同期下降了641,112.83元，变动比率为-99.80%。报告期内营业外收入主要来自政府补贴。9）净利润：本报告期为 341,545.65 元，比去年同期增加了 4,421,399.20 元，为以上因素综合所致。(2)(
24、2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 2,642,979.94 1,117,921.00 2,266,826.92 2,260,425.33 其他业务收入-合计 2,642,979.94 1,117,921.00 2,266,826.92 2,260,425.33 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%舞台剧销售收入
25、 1,733,055.43 65.57%613,436.98 27.06%拍摄制作收入 867,924.51 32.84%1,574,295.76 69.45%其他 42,000.00 1.59%79094.18 3.49%合计 2,642,979.94 100.00%2,266,826.92 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因 本报告期比去年同期增加 376,153.02 元，变动比率为 16.59%。原因是本报告期公司提高原创 IP 作品变现能力，公司出售话剧白纸坊太狮的全版权收入 150 万元，增加了舞台剧销售的收入。北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告
26、第14 页，共 104 页 (3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,527,961.68 -1,551,010.81 投资活动产生的现金流量净额-9,489.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,018,933.05 -94,456.63 现金流量分析：现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量的净额较去年同期增加 3,078,972.49 元，主要原因一系报告期内公司开展业务，收回前期的应收账款，销售商品提供劳务产生的现金增加 117.76 万元，二系公司收回了前期的其他应收款 86.75 万元，
27、第三系报告期内公司员工数量减少，支付给职工的现金相应减少 74.96 万元，综上原因使经营活动的现金流净额变动较大。投资活动产生的现金流量净额较去年同期变动不大，报告期内没有发生重大投资活动。筹资活动产生的现金流量净额与去年相比下降-924,476.42 元，主要是偿还贷款支出所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京中传盘石文化传媒有限公司 1,415,094.30 53.54%否 2 北京夸度文化传媒有限公司 792,452.81 29.98%否 3 北京桂湘文化艺
28、术发展股份有限公司 188,679.24 7.14%否 4 北京音传科技有限公司 75,471.70 2.86%否 5 北京鼎峰地产投资顾问有限公司 7,132.08 0.27%否 合计 2,478,830.13 93.79%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 成都方寸间文化传播有限公司 560,000.00 51.71%否 2 问安普惠（北京）网络科技有限责任公司 500,000.00 46.17%否 3 滦县滦河文化产业发展服务中心 22,961.00
29、2.12%否 合计 1,082,961.00 100.00%-(6)(6)研发支出研发支出 北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第15 页，共 104 页 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-186,092.65 研发投入占营业收入的比例%-8.21%专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金
30、额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 765,293.15 198.63%15.32%256,264.52-86.59%5.50%9.82%应收账款 9,520.00-93.92%0.19%156,608.30-75.19%3.36%-3.17%存货-57,692.37-87.95%1.24%-长期股权投资 2,759,379.82-1.18%55.22%2,792,422.87-5.18%59.95%-4.73%固定资产 374,589.2-24.13%7.50%493,720.47-69.72%10.60%-3.10%在建工程-短期借款-1,000,000.00-2
31、1.47%-21.47%长期借款-资产总计 4,996,770.64 7.27%-4,657,941.03-43.52%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司货币资金大幅增加，增幅为 198.63%，增加的原因详见本节上述（3）现金流量状况所述。2、为了资金尽快回笼，公司加大应收账款的催缴力度，安排专门人员跟进此项工作，故截止到报告期末，应收账款大幅减少。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内公司有控股子公司东莞东诚文化传播有限公司，参股公司北京联信互动信息技术有限公司。报告期内无来源于单
32、个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上，报告期内没有新取得和处置子公司。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境 北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第16 页，共 104 页 文化产业作为朝阳产业、绿色产业，是高成长服务业的核心产业，对于优化经济结构、提升发展质量、坚持可持续发展具有独特优势。在调整产业结构、转变经济发展方式、提高发展质量和效益方面，文化产业具有不可替代的作用。大力发展文化产业有利于培育新的经济增长点、促进产业升级、促进现代服务业的发展。大力发展文化产业
33、，既可满足人民群众日益增长的多样化、多层次的精神需求，也是培育新的经济增长点的重大举措之一。“十三五”规划指出，2020 年文化产业将成为国民经济支柱性产业。可见，文化产业的重要性已上升到国家战略层面。巨大的消费潜力、互联网的迅猛发展、国内外市场需求等都将文化产业推向了新的高度。2、行业发展 2016 年根据北京市文化局、北京市演出行业协会统计，北京共举办营业性演出24,440 场，较 2015 年 24,238 场上升了 0.8%。全市演出市场票房收入达 17.13 亿元，比 2015 年增加 1.65 亿元，增幅为 10.7%，其中，话剧演出票房位居第二，达 2.60 亿元。2016 年北
34、京观看各类型演出的观众人数比 2015 年 1,035.2 万人次增加了 36.2 万人次，增幅比例为 3.5%，其中戏剧类和音乐类观众最多，共超过 700 万人次，占总演出人次的66.9%。近几年，年轻观众逐渐成为消费主力，话剧越来越受到年轻观众的喜爱。除数字喜人，“十三五”开局之年，全市在精品剧目创作、北京文化艺术基金的申报资助、缓解排练场地难寻以及惠民演出等方面都有新的突破。2016 年度政府更加大了文化惠民力度和范围，完成低价票补贴 1,368 场，补贴 100 元低价票 229,056 张，补贴金额 2,602 万元。北京文化艺术基金在 2016 年首次面向社会受理项目申报，经过专家
35、严格的网络初评、会议复评，报经基金理事会第二次会议审议通过，2016 年纳入基金资助范围的项目97 个，资助资金 8,361 万元。其中，舞台艺术创作类项目 54 个，资助资金 5,265 万元；传播交流推广类项目 24 个，资助资金 2556 万元；艺术人才培养类项目 19 个，资助资金 540 万元。值得注意的是，从申报主体来看，基金更倾向民营院团。国有院团、事业单位获得立项资助项目 40 个，约占项目总量的 41%，资助资金 3,833.5 万元，占资金总量的 45.8%；民营院团、社会团体获得立项资助项目 48 个，约占项目总量的 50%，资助资金 4,388.5 万元，占资金总量的
36、52.5%。3、周期波动 根据国家相关政策规划与落实，诸如文化部“一带一路”文化发展行动计划（2016-2020 年）等一系列利好政策出台，在未来五年的“十三五”国家规划期间，公北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第17 页，共 104 页 司主营的话剧、影视等业务将逐年得以高速发展。4、市场现状 随着居民文化消费需求的变化和品质的提升，大型演唱会、话剧、儿童剧等门类的演出场次、观众人数和票房收入均保持较高总量。与此同时，在演艺市场不断细化的基础上，“互联网+”这一战略已在市场的试水过程中找到自身优势，进一步催生出了新的行业形态，加剧了演出市场的发展与转型。“众筹”、“IP
37、开发”、“VR 直播”这些企业手中的“吸金法宝”首当其冲，成为了年度演艺市场的焦点。它们依托互联网优势，通过各种模式整合资源、制造新型消费，激发了日益壮大的年轻消费群体，同时也丰富、活跃了演艺市场。中国演出市场中的经纪机构在市场中不断扩展发展方向，从资本运作、战略布局到内容供应都发生了一系列具有突破性的变化，对尚处于拓展阶段的中国演出市场将起到积极的作用与影响。5、已知趋势 2016 年，文化产业迎来高速发展，而培育文化消费也成为经济新的增长点和转型升级新的支撑点。有分析指出，我国文化娱乐消费潜在规模大概为 4.7 万亿元，而实际消费只有 1 万亿元左右，中间仍有 3 万亿元缺口，还有很大可供
38、挖掘空间。各类传统文化消费产业借助 O2O 与跨界经营开始转型，实景娱乐与二次元产业开辟了新的文化消费方式，依托互联网而生的红人带热流量变现潮，主打粉丝经济的各类业态蓬勃生长正说明身处变革中的文化传媒行业风险与机遇并存。6、重大事件对公司的影响 报告期内，公司审时度势，通过前期的精心策划，申报的大型舞台剧年复一年，获得北京文化艺术基金项目资助，是对公司数年来积累的原创能力的集中展现。公司将继续加强产品原创能力，扩大核心竞争力，紧跟流行文化，紧抓消费群体，绕道传统模式，拓展粉丝经济，把握新锐科技，斩获未来商机。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司经过不断的积累，掌握了丰富的业界资源，与一批专业
39、的编剧、导演、策划、营销、拍摄、制作团队建立合作，紧跟市场需求并不断扩大市场范围，把握机会并及时整合资源，将原创能力结合政策进行研究，从而使执行力以及创造力等方面具有一定的优势。另一方面，公司在项目流程的把控、管理人员的综合能力等方面还有待提升。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司营业收入为 264.30 万元，净利润为 34.15 万元，受前期重组事项和本期收购事项的影响，公司近两年收入发展缓慢，2016 年度公司收购事项已经完毕，公司控股股东、实际控制人发生变更，以前由于典雅天地资金实力有限，经营模式单一，持续盈利能力尚待提高。收购完成后，中证信业将为典雅天地引入丰富的文化行业
40、资源，北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第18 页，共 104 页 扩大营业范围，提高公司盈利能力，改善公司财务状况。公司在报告期内已经更新营业性演出许可证，可以稳定现有主要业务。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；客户资源稳定。综述，公司拥有良好的持续经营能力。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 报告期内，公司无具体扶贫举措。公司诚信经营、按时纳税、保护环境、绿色出行、生产符合大众需求的精神文化产品等，立足本职尽到了一个企业的社会责任。二、风险因
41、素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1.市场竞争风险 2016 年，文化产业市场竞争势头越发激烈，不确定风险因素随之增加，公司处于调整发展阶段，市场渠道、运营管理能力待完善，面对日趋激烈的市场竞争，公司的市场份额占比不足，需要警惕。应对措施：公司立足原创戏剧的创作与开发，并积极寻求跨文化合作，不断总结市场的变化和规律，培养核心团队的项目研发能力，加强创新，使公司在戏剧、影视行业能够持续稳定发展。2.投资风险 2016 年公司无任何新增投资项目并延续 2014 年度的两次投资无任何变化：一是投资成立控股子公司东莞东诚文化传播有限公司；二是参股投资成立北京联信互动信息技术有限公
42、司。截至 2016 年底，东莞东城文化传播有限公司未实际出资，北京联信互动信息技术有限公司已实际出资，但北京联信互动信息技术有限公司存在持续亏损风险。应对措施：保持与被投公司的信息交流，积极了解被投公司的运营情况，及时采取有效的风险控制。截止到本期年报披露时，公司董事会已审议通过第二届董事会第五次会议决议，出让参股子公司联信互动 14.55%的股权，出让控股子公司东莞东诚文化66.67%的股权。（详见 2017 年 4 月 6 日已披露公告 2017-005,2017-006）,因涉及关联交易，议案 关于出让参股子公司联信互动 14.55%股权暨关联交易的议案 已提交 2017年第二次股东大会
43、审议。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1.控股股东、实际控制人变更的风险 2016 年 12 月，收购人中证信业投资控股有限公司完成了对典雅天地 3,750,000 股股份的收购，持股比例 54.6887%，收购人的控股股东信业股权投资管理有限公司持有典雅天地 2,504,037 股，持股比例 36.52%，收购人及其控股股东合计持有典雅天地6,254,037 股，持股比例 91.21%。因此，中证信业投资控股有限公司成为典雅天地的控股股东，信业股权投资管理有限公司成为典雅天地的实际控制人。公司控股股东、实际控制人发生变更，存在控股股东、实际控制人变更风险。应对措施:公司
44、将进一步规范、完善公司法人治理结构，提升整体经营效率、提高盈利能力，并要求控股股东、实际控制人严格遵循公司章程及相关规定，履行股东职责，不损害其他股东利益，并保证典雅天地在业务、资产、财务、人员、机构等方面的独立性，不以任何方式影响典雅天地的独立经营。2.期末存在大额为弥补亏损的风险 北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第19 页，共 104 页 报告期内，由于受前期资产重组停止和本期收购事项的影响，公司近两年业务发展缓慢，公司 2015 年度和 2016 年度营业收入分别为 2,266,826.92 元和 2,642,979.94 元，截止 2016 年 12 月 31 日
45、，公司归属于母公司所有者的每股净资产为 0.36 元，虽然 2016年度实现了扭亏为盈，但期末仍存在大额未弥补亏损。应对措施：公司将借助 2016 年底的收购，整合控股股东和实际控制人的客户资源，改变经营模式单一的问题，扩充文化行业资源，扩大营业范围，提高公司盈利能力，改善公司财务状况。三、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-（二）关键事项审计说明：（二）关键事项审计说明：-北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第20 页，共 104 页
46、 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、（一）是否存在偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情（一）报告期内（
47、一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的）0.00 801,876.47 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6其他 0.00 0.00 总计 0.00 801,876.47 注：报告期内，典雅天地累计接受其股东信业基
48、金财务资助 801,876.47 元，上述发生额中 645,876.47 元已经公司第二届董事会第三次会议和 2016 年第二次临时股东大会审议。其余 156,000 元提交公司第二届董事会第六次会议进行审议，并提交年度股东大会进行审议。（二）（二）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，实际控制人、持股 5%以上的自然人股东、董事、监事、高管、核心技术人员承诺避免同业竞争。在报告期内严格履行了上述承诺，未发生任何违背承北京典雅天地文化传播股份有限公司 2016 年度报告 第21 页，共 104 页 诺的事项。报告期内，公司发生控股股东、实际控制人变更事宜，在收购时，收购人中证
49、信业作出以下承诺：（1）关于避免同业竞争的承诺 为保证收购完成后，收购人及收购人控股或实际控制的企业不与典雅天地发生同业竞争，收购人承诺如下：1、中证信业目前没有在中国境内外以控股或参股但拥有实际控制权方式直接或间接从事或参与任何与典雅天地在商业上可能对其构成竞争的业务或活动。2、中证信业保证将来也不在中国境内外以控股或参股但拥有实际控制权方式直接或间接从事或参与任何与典雅天地在商业上可能对其构成竞争的业务或活动。3、若典雅天地今后从事新的业务领域，则中证信业及中证信业控制的其他公司或组织将不在中国境内外以控股方式或参股但拥有实质控制权的方式从事与典雅天地新的业务领域有竞争的业务或活动，包括在
50、中国境内外投资、收购、兼并与典雅天地今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。4、如中证信业从任何地方获得的商业机会与典雅天地经营的业务有竞争或可能形成竞争，则中证信业将立即通知典雅天地，并将该商业机会让与典雅天地。若违反上述承诺，中证信业将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。中证信业愿承担违反上述承诺给典雅天地带来的一切法律责任及损失。（2）股份锁定承诺 收购人出具了承诺函，承诺其所持有的北京典雅天地文化传播股份有限公司的股份自完成北京典雅天地文化传播股份有限公司收购之日起 12 个月内不得转让，本公司控制的不同主体之间进行转让不受前述 12 个月的限制，并承诺如违反承
