1、1 2017 年度报告 秦岭旅游 NEEQ:870256 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司 Shaanxi Taibai Mounts Qin Ling Tourism Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月公司获得宝鸡市电视台颁发的诚信企业 2017 年 9 月，秦岭旅游子公司陕西太白山旅游交通运输有限公司联合景区各单位开展安全事故应急演练及消防实操演练 2018 年 2 月公司获得宝鸡市旅游协会颁发的 2017 年度旅游品质优秀单位 2017 年 5 月横渠书院东牌茶获陕西旅游商品大赛“大唐西市杯”铜奖 2017 年 5 月公司经中共眉县县委组织部批复，同意
2、成立中国共产党陕西太白山秦岭旅游股份有限公司支部 2017 年 4 月秦岭旅游投资 1000 万注册成立全资子公司陕西横渠书院文化产业有限公司 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事
3、、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司，本公司、索道公司、股份公司、秦岭旅游 指 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司 股东大会 指 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司董事会 监事会 指 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 控股股东 指 西藏汇邦科
4、技有限公司 实际控制人 指 张松山 公司章程 指 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司现行有效的公司章程 太白山管委会 指 陕西太白山旅游区管理委员会 太白山投资集团 指 陕西太白山投资集团有限公司，公司股东 游客服务中心 指 陕西太白山游客服务中心 华邦健康 指 华邦生命健康股份有限公司（002004.SZ），曾用名：华邦颖泰股份有限公司，自 2015 年 9 月 1 日更名。公司股东 汇邦科技 指 西藏汇邦科技有限公司，曾用名：重庆汇邦旅业有限公司，自 2015 年 9 月 8 日更名。公司股东 交通公司、运输公司 指 陕西太白山旅游交通运输有限公司，公司全资子公司 龙越客运、龙越公司 指 眉县
5、龙越太白山旅游客运有限公司，全资孙公司 索道管理公司 指 陕西太白山索道管理有限公司，公司全资子公司 横渠书院 指 眉县横渠书院，公司全资下属机构 文化公司、文化产业公司 指 陕西横渠书院文化产业有限公司，公司全资子公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 国家级 5A 景区 指 AAAAA 级旅游景区为等级最高的景区 太白山旅游区 指 太白山国际旅游度假区，包括陕西太白山国
6、家森林公园、陕西红河谷森林公园 太白山景区 指 陕西太白山国家森林公园，国家级 5A 景区 红河谷景区 指 陕西红河谷森林公园，国家 4A 级景区 索道 指 索道，又称吊车、缆车、流笼（缆车又可以指缆索铁路），是交通工具的一种，通常在崎岖的山坡上运载乘客或货物上下山 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人白文成、主管会计工作负责人张俊英及会计机构负责人（会计主管人员）张俊英保证年度报告中财务报告的真实、准确
7、、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务依托太白山旅游资源的风险 太白山主体位于陕西省宝鸡市，是秦岭山
8、脉主峰，也是中国大陆青藏高原以东第一高峰。国家森林公园，国家 AAAAA 级旅游景区。公司依托太白山的自然资源优势，主要为游客提供太白山旅游区中陕西太白山国家森林公园和陕西红河谷森林公园景区内的索道及旅游客运服务。公司的发展对太白山旅游区存在一定程度的依赖。如果国内、国际发生不利于太白山旅游区的事件，或者太白山的自然资源及人文景观由于意外原因遭到破坏，都将对本公司的业务造成不利影响。应对措施:公司拟新开发特色旅游项目，同时关注其他旅游区域的索道项目，拟对客源充足，质量较好的索道进行收购，从而减弱因太白山旅游区不利事件对公司经营的影响。宏观经济风险 旅游行业为第三产业，受国家宏观经济发展水平、国
9、民收入情况影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发展速度放缓或下滑，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响前往太白山旅游的游客数量，可能导致公司营业收入和利润增长不足，甚至出现利润下滑的情形。应对措施:公司致力于提升旅游客运服务水平，提高游客满意度，塑造太白山旅游区的良好形象，保证太白山的游客数量。公司在积极发展旅游相关业务的同时，也充分利用自身资源拓展其他业务，公司积极开展包车运输服务，以保证公司营业收入和利润的增长。6 自然灾害等不可抗力风险 自然灾害、重大疫情、突发事件是旅游业公司在经营中的不可抗力因素，旅游业公司容易受到自然灾害、重大疫情、突发事件等意外事
10、件的影响而出现业绩波动。存在因今后重大疫情以及自然灾害等不可抗力风险的发生对公司业绩造成不利影响的可能性。应对措施:公司已建立针对重大疫情、自然灾害风险的应急机制，定期对一线在岗员工进行意外事件应急工作的培训，力图将由此可能带来的损失降低到最小化。安全风险 公司通过全资子公司经营客运业务，太白山景区内盘山路段较长，道路较为崎岖，存在发生道路安全事故的风险。虽然公司已经采取风险防范及应对措施，但不排除由于天气、路况、车流、不可抗力等复杂原因引发安全事故，一旦事故发生，可能造成人员伤亡及车辆损失，公司将面临赔偿及受交通等相关主管部门处罚的风险，从而对公司的生产经营产生不利影响。公司的索道系将游客在
11、旅游景区的各景点之间进行运输的设备，由于索道存在高差，其安全性直接关系到游客的人身和财产安全。如果在营运过程中公司出现管理不到位或者发生某种不可抗拒的自然灾害，有可能引发安全事故，造成人员伤亡和财产损失，从而对公司的生产经营产生不利影响。应对措施:从公司成立以来，公司索道及客运业务从未发生过重大安全事故。公司已根据索道业务和客运业务的特点分别采取相应的风险防范及应对措施，并建立了一套规范的安全保障体系保证运营安全，力争将安全风险降至最低。税收优惠变化风险 公司享受西部大开发税收优惠政策，秦岭旅游自 2015 年企业所得税享受 15%的税收优惠政策。该税收优惠政策对公司的经营发展起到了较大的促进
12、作用。但如果国家有关政策发生变动或公司不再符合西部大开发战略税收优惠的认定标准，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的净利润产生不利影响，因此公司存在税收政策变化对经营产生不利影响的风险。应对措施：公司将积极提升经营管理水平，增强持续经营能力，将成本管理与业务拓展相结合，增强自身盈利能力。未来，公司将在现有索道和客运业务的基础上，拓展其他经营许可范围内的业务，增厚公司业绩，减少乃至消除税收优惠政策可能发生变动所带来的不利影响。季节性风险 太白山为秦岭主峰，海拔 3767.20 米。由于海拔较高，冬季寒冷，山上下雪频繁且持续时间长，游客人数较夏季
13、明显较少。每年 5-10 月为太白山的旅游旺季，游客数量及由此产生的旅游收入占全年的比重较大。因此，公司经营具有明显的季节性特征，在淡季可能出现收入较少甚至亏损的风险。应对措施：在淡季，公司将积极利用自身资源拓展业务。目前，公司已利用自有客运车辆资源在淡季开展包车运输服务，且该项业务收入保持持续增长。未来公司还将在经营许可范围内开展其他业务，实现公司业务的多样化经营，减少公司业务7 季节性波动的同时增厚公司业绩。对非经常性损益依赖的风险 2017 年度，非经常性损益对公司净利润影响较大。2017 年度扣除非经常性损益后公司净利润为-167.33 万元，公司由盈利转为亏损，非经常性损益对公司业绩
14、具有一定影响，考虑到非经常性损益不具有持续性，公司存在未来利润下滑的风险。应对措施：加大营销宣传，联系周边景区实施联合营销措施，积极开拓市场，打造文化旅游线路，提高公司收入，降低非经常性损益对公司利润的影响。公司治理和内部控制风险 2015 年 9 月，公司由有限公司整体变更为股份有限公司，由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，股份公司的成立建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但一方面由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；另一方面随着公司的快速发展
15、，经营规模不断扩大，特别是公司股票拟在全国股份转让系统公司挂牌公开转让后，新的制度对公司治理和内控提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉，公司治理和内控制度存在未能有效执行的风险。应对措施:在今后的经营中，公司将不断提高自身管理水平，进一步完善内部控制体系以适应公司生产经营的需要，严格执行相关制度，建设成为一家公司治理结构和内部控制体系完善、管理水平较高的现代化企业。无法取得房屋所有权证的风险 截至本年报签署之日，公司尚有天下索道站房、神仙岭索道站房等房屋建筑物暂未取得房屋所有权证。前述房产均系建设在许可使用的林地上，存在无法取得房屋所有权证的风险。应对措施:公司房屋建筑物
16、在林地使用审批、立项审批、项目规划、环保验收等环节均取得相关管理部门的批准，不存在违法、违规行为，公司合法拥有房屋及建筑物使用权。在房屋建筑物存续期内，公司将严格按照相关管理部门的的规定确保房屋的合法使用。若因上述事项受到主管部门处罚或导致公司的权益受到损害的，公司股东陕西太白山投资集团有限公司承诺向公司承担相应的损害赔偿责任。公司无法完全享有横渠书院收益的 风险 横渠书院系公司出资设立的民办非企业单位，系公司的下属机构，纳入公司合并报表范围。横渠书院的业务范围为学术研究、教育培训、宣传推广和文化旅游。根据民办非企业单位登记管理暂行条例，民办非企业单位不得从事营利性经营活动，不能向出资人分配其
17、利润，公司无法从横渠书院获取分红。公司存在无法完全享有横渠书院收益的风险。应对措施:公司可以通过收取管理服务费等方式从横渠书院获取收益。同时，横渠书院对于“关学”的文化宣传本身能提高太白山旅游区的知名度，提升太白山的人文底蕴，塑造太白山旅游区形象，为公司的业务开展带来间接收益。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 注：公司股权结构发生变化的风险已解除。情况说明：2014 年 6 月，汇邦旅业和华邦颖泰对索道公司进行增资，成为公司股东。根据索道公司、汇邦旅业、华邦颖泰、太白山投资集团就增资事项签订的增资协议，各方同意索道公司一直享有陕西太白山国家森林公园和陕西红河谷森林公园两个景区内索道的独家建
18、设、经营权，同时约定如索道公司没有得到协议中约定的索道独家建设、经营权或索道公司已建、在建的索道无法取得运营所需合法合规手续造成索道不能投入运营，华邦颖泰、汇邦旅业有权要求太白山投资集团回购其持有索道公司的股权。华邦颖泰、汇邦旅业存在要求太白山投资集团回购其股权的可能性，从而导致公司股权发生变化、影响股权结构稳定性的风险。其中在 增资协议 签署时，公司主要资产天下索道和神仙岭索道尚在建设中，为了避免增资入股后因上述两条索道因建设手续不完备而导致的无法运营或其他损失，华邦颖泰和汇邦旅业就上述事项与太白山投资集团确定了回购条款。2015 年下半年，天下索道和神仙岭索道均已完工投入使用，且两条索道建
19、设及运营手续完备且合法合规，上述回购条款的实质性风险已解除。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi Taibai Mounts Qin Ling Tourism Co.,Ltd.证券简称 秦岭旅游 证券代码 870256 法定代表人 白文成 办公地址 陕西省宝鸡市眉县汤峪镇太白山游客服务中心 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张熙凯 职务 董事会秘书 电话 0917-5717889 传真 0917-5717889 电子邮箱 zhang_ 公司网址 http:/ 联系地址及
20、邮政编码 陕西省宝鸡市眉县汤峪镇太白山游客服务中心 邮编 722305 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-05-16 挂牌时间 2016-12-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N：水利、环境和公共设施管理业78：公共设施管理业785：公园和游览景区管理7852：游览景区管理 主要产品与服务项目 客运架空索道、登山索道、滑雪索道的筹建及运营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 西
21、藏汇邦科技有限公司 实际控制人 张松山 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 10 统一社会信用代码 91610300593349776N 否 注册地址 陕西省宝鸡市眉县汤峪镇法汤路1号 否 注册资本 80,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴丽、王侠 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 室
22、六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式自动变更为集合竞价交易方式。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,634,772.06 69,379,296.20-9.72%毛利率%13.54%24.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 410,974.79 11,065,679.6
23、8-96.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,673,312.09 2,094,472.18 -179.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.13%3.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.55%0.70%-基本每股收益 0.01 0.14-92.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 359,812,393.32 363,117,773.37-0.91%负债总计 54,335,842.88 58,547,092.64-7.19
24、%归属于挂牌公司股东的净资产 305,476,550.44 304,570,680.73 0.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.82 3.81 0.22%资产负债率%（母公司）14.10%15.16%-资产负债率%（合并）15.10%16.12%-流动比率 1.15 0.78-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 28,852,130.21 21,446,575.86 34.53%应收账款周转率 53.73%61.30%-存货周转率 86.58%96.63%-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同
25、期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.91%-2.66%-营业收入增长率%-9.72%43.77%-净利润增长率%-96.29%95.14%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,196,500.00 非流动资产处置损益-38,233.55 其他营业外收支净额 3,257.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,161,52
26、4.03 所得税影响数 77,237.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,084,286.88 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.所处行业 公司从事客运架空索道、登山索道、滑雪索道的筹建、建设及运营；索道周边基础设施的筹建与建设，主要为旅游景区游客提供服务。根据中国证监会 2012 年颁布的上市公司行业分类指引，公司所属行业为“水利、环境和公共设施管理业”中的子类“公共设施管理业
27、，代码为 N78。2.主营业务 公司的主营业务为通过为景区往来游客提供索道、旅游客运等服务获得收益。3.产品及服务 根据公司的业务特点，公司通过为游客提供客运服务和索道缆车服务的过程即为生产（服务）的过 程。4.客户类型、关键资源 公司依托旅游景区资源为游客提供旅游服务。公司拥有三条索道、一家交通运输公司及其子公司和一家文化产业公司，是景区唯一一家从事索道以及道路客运的公司。5.销售渠道 公司的客运、索道等业务均采用直接向游客提供服务的模式。（1）索道业务 公司下设三条索道，在售票环节均采用现场自行售票和网上售票的方式。公司在各条索道的上站及 下站均设有售票窗口。（2）客运业务 公司客运业务包
28、括景区内的区间车、景区外的班线车和包车业务，售票方式包括代理销售和自行销 售两种方式。太白山景区内的区间车采用代理销售的方式售票。为了便于景区管理，陕西省太白山旅游 区管委会下辖的陕西省太白山景区游客服务中心对景区门票和景区内的区间车票进行统一售票管理。景 区外的班线车采用代理销售的方式售票。班线车辆始发站和终点站的客运站代公司销售车票。包车业务 采用自行售票的模式，交通公司市场运营部根据包车的车型及往返里程计算包车价格，直接与客户进行 结算。6.收入来源 与传统生产制造行业销售商品获得收入不同，公司在太白山旅游区内及周边为游客提供旅游客运及 索道服务，让游客更便捷的到达太白山旅游区、在更短的
29、时间内以更便利的方式体验太白山秀美的风景，并收取相关客运费及索道乘坐费等运输服务费用，获得收入。报告期内、报告期后至报告披露日，公司 的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司索道业务在本年度之前采用现场自行售票方式，从 2017 年增加网络售票，提高售票效率，节省人力
30、成本，扩大公司宣传。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.业务、产品和服务有关经营计划的实现情况 报告期内，公司实现营业收入 6,263.48 万元，较上年同期有所下降，主要原因是雨期太多，影响游客出行上山。报告期内，公司营业成本 5,415.23 万元，较上年同期增长 3.62%，主要原因是因车辆折旧、房屋建筑物折旧以及运营成本中的长期待摊费用摊销较去年同期有所增长。经营活动产生现金流量净额2,885.21 万元，较上年同期增加 34.53%。2.对企业经营有重大影响的事项 报告期内，索道公司三条索道顺利通过国家索检中心年检，为索道运营奠定良好基础。景区总体游客数量因
31、天气影响较上年有所下滑，但索道乘索率呈增长趋势。交通运输公司是太白山景区内唯一一家交通运输企业，享有太白山国家森林公园内景区道路独家经营权。报告期内，新购旅游中巴 20 辆，提升景区运输能力。另外，报告期内申报开通了景区至机场和高铁站线路，既方便游客乘车线路，又提升景区游客量，也为交通运输公司增加收入。报告期内，秦岭旅游注册成立陕西横渠书院文化产业有限公司，与公司全资机构横渠书院实现业务互补，随着横渠书院影响力的不断扩大，横渠书院游客的接待量也在不断增加，陕西横渠书院文化产业有限公司依据横渠书院的文化特点相继推出了研学游等旅游体验活动，在一定程度上促进了公司索道与交通运输业务增长，提高了太白山
32、景区文化旅游影响力。公司与景区营销中心合作，加大广告宣传力度，在高速公路、西安地铁、出租车等各个点以广告牌、音像多元化进行宣传，吸引游客来太白山，与各大旅行社展开合作，带动游客组团到太白山。在现有业务的基础上，公司一直致力于开发特色旅游项目，不断开发旅游线路，推广张载祠横渠书院品牌，从文创、研学、书院参观等多方面深挖，后续不断加深与太白山旅游、交通、索道的融合，打造属于自己的旅游品牌线路，增加新的利润增长点。(二二)行业情况行业情况 现代旅游产业产生于 19 世纪，在 20 世纪得到了前所未有的发展。特别是第二次世界大战以后，旅游产业获得了相对和平与稳定的发展环境，迅速成为一个新兴产业。上世纪
33、六十年代以来，全球旅游经济增速总体高于全球经济增速，旅游业逐渐发展成为全球最大的新兴产业，甚至已经超过石油和汽车工业，成为世界第一大产业。据世界旅游组织（World Tourism Organization）统计，20 世纪 90 年代开始，国际旅游收入在世界出口收入中所占比重达到 8%以上，超过石油、汽车、机电等出口收入，旅游产业正式确立了世界第一大产业的地位并保持至今。根据国家统计局数据，2017 年，全年国内游客 50 亿人次，比上年增长 12.8%；国内旅游收入 45661亿元，增长 15.9%。入境游客 13948 万人次，增长 0.8%。其中，外国人 2917 万人次，增长 3.6
34、%。在入境游客中，过夜游客 6074 万人次，增长 2.5%。国际旅游收入 1234 亿美元，增长 2.9%。国内居民出境14273 万人次，增长 5.6%。其中因私出境 13582 万人次，增长 5.7%；赴港澳台出境 8698 万人次，增长15 3.6%。陕西省入境旅游人数 338.2 万人，比上年增长 15.4%；国际旅游收入 23.39%，比上年增长 16.9%。随着国民大众休闲度假需求快速增长，未来国内旅游人数和人均旅游消费将继续增长，根据国务院关于促进旅游业改革发展的若干意见（国发201431 号），到 2020 年，境内旅游总消费额将达到 5.5 万亿元，城乡居民年人均出游 4.
35、5 次。随着旅游人数和旅游消费的不断增长，公司将紧跟旅游市场发展节奏，开发新的旅游产品，创造更大的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,911,222.27 1.64%11,312,328.32 3.12%-47.75%应收账款 1,231,807.88 0.34%1,018,902.91 0.28%20.90%预付款项 1,205,672.06
36、 0.34%737,115.08 0.20%63.57%存货 684,798.91 0.19%566,098.76 0.16%20.97%长期股权投资 固定资产 261,845,478.23 72.79%280,305,105.01 77.19%-6.59%在建工程 367,360.37 0.10%短期借款 长期借款 其他流动资产 52,162,287.64 14.50%29,929,844.60 8.24%74.28%长期待摊费用 31,692,735.24 8.81%33,869,661.55 9.33%6.43%资产总计 359,812,393.32-363,117,773.37-0.9
37、1%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产余额占资产总额的 72.79%，公司固定资产主要为索道设备、房屋建筑物及交通运营车辆，占资产总额的比例较大,固定资产较上年同期减少的原因系本期计提折旧的影响。2、其他流动资产较上年同期增加的原因为本期购买理财金额较大，期末持有银行理财 5078 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 62,634,772
38、.06-69,379,296.20-9.72%营业成本 54,152,323.51 86.46%52,260,824.79 75.33%3.62%毛利率%13.54%-24.67%-管理费用 7,332,393.51 11.71%11,717,632.04 16.89%-37.42%销售费用 2,187,008.49 3.49%1,588,768.82 2.29%37.65%财务费用-1,360,856.89-2.17%-143,099.67-0.21%850.99%16 营业利润 1,788,028.39 2.85%3,357,622.76 4.84%-112.17%营业外收入 3,617.
39、58 0.01%9,047,904.08 13.04%-75.68%营业外支出 16,175.29 0.03%净利润 410,974.79 0.66%11,065,679.68 15.95%-96.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：对与上一年相比变动达到或超过 30%的财务数据，分析如下：1、管理费用同比减少 37.42%，主要原因为 2016 年公司新三板挂牌发生的中介费、差旅、职工薪酬等相关费用较大。2、销售费用同比增加 59.82 万元，主要原因是设置独立的销售部门，其职工薪酬本年度列入销售费用核算，而上年度未设置独立的销售部门，业务员薪酬列入管理费用核算。3、财务费用同比减少较大
40、原因是，报告期内公司流动资产购买的理财收入同比增加较大，除理财本金有增加以外，平均理财利率也略有上浮，目前公司所持有理财产品的利率均为保本浮动利率。4、营业利润较去年同期减少 112.17%，主要原因是营业收入同比下降所致。受 5-10 月经营旺季多雨天气及红河谷景区凌云栈道检修的影响，太白山及红河谷景区入园人数与去年同期比较均有减少，其中天下索道乘坐率虽同比提升 6.09%，但公司合并收入仍较去年同期下降 674.45 万元，降幅 9.72%。另外神仙岭索道资产原值增加及交通公司新购 20 辆营运汽车新增的折旧成本，使公司固定成本增加大于变动成本的压缩，也是导致营业利润降幅较大的重要原因。5
41、、营业外收入降幅较大是因为 2016 年管委会对交通公司票价差额作补贴 850 万元，2017 年度营业外收入主要为上市补贴及营改增税收政策补贴收入，另有广电补贴横渠书院建设经营款 100 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 62,502,845.90 68,676,997.56-8.99%其他业务收入 131,926.16 702,298.54-81.22%主营业务成本 54,117,892.75 52,208,712.64 3.66%其他业务成本 34,430.76 52,112.15-33.93%按产
42、品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%运输收入 21,681,322.96 34.62%22,606,753.72 32.58%索道门票收入 40,783,617.46 65.11%45,778,981.70 65.98%宣传推广收入 14,024.90 0.02%291,262.14 0.42%商品销售收入 23,880.58 0.04%其他业务收入 131,926.16 0.21%702,298.64 1.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构
43、成变动的原因：收入构成变动的原因：在报告期内，公司收入的构成和分类没有太大的变化。从收入结构分析如下：17 1.索道运营收入较上年度占总收入比重下降 0.87%，仍是公司主要收入来源。目前公司拥有三条索道。其中，天下索道是公司经营的核心资产，索道门票收入的 78.83%来自该索道，是公司运营收入的主要贡献者、也是公司未来收入能取得突破性业绩的关键渠道。2.交通运输收入主要承载太白山景区内的旅游观光运输及景区外的包车收入，收入较上年度占总收入比重增加 2.04%，公司业务收入呈稳健发展趋势。陕西太白山旅游交通运输有限公司作为公司的全资子公司，经营旅游客运服务主要分为三部分，一部分是景区内部交通运
44、输业务，为公司客运服务的核心业务；第二部分是景区外班线客运服务；第三部分是包车业务，为公司的延伸业务。3.横渠书院实现商品销售收入 2.39 万元。作为纳入合并的民办非企业单位，主要从事公益性事业，收入主要来源于举办文化推广活动和文化产品销售，政府补贴、公共赞助，基本能盈亏平衡对公司利润无重大影响。4.其他业务收入占比较上年同期减少 0.8%，主要为索道站房的租赁收入。2016 年的其他业务收入主要为关联借款利息收入，此类业务今年未发生。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西太白
45、山网络科技有限公司 703,546.70 1.12%是 2 陕西太白山国际旅行社 674,373.40 1.08%否 3 宝鸡市天下行旅行社有限公司 418,617.92 0.67%否 4 红河谷旅行社 293,702.26 0.47%否 5 陕西中国旅行社有限公司 236,811.32 0.38%否 合计合计 2,327,051.60 3.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西建工集团第八建筑工程有限公司 13,200,000.00 39.81%否 2 陕西丰义
46、商用汽车服务有限公司 3,975,000.00 11.72%否 3 陕西太龙建筑工程有限公司 760,674.25 2.24%否 4 眉县太白山文化传播有限公司 500,000.00 1.47%是 5 三河多贝玛亚运送系统有限公司 384,702.27 1.13%否 合计合计 18,820,376.52 56.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 28,852,130.21 21,446,575.86 34.53%投资活动产生的现金流量净额-34,253,236.26-34,191,502
47、.58 0.18%筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较 2016 年同期增加 740.55 万元，增幅为 34.53%。18 其中销售商品、提供劳务收到的现金同期减少了 1050.28 万元，但因为 2016 年清理关联资金的原因，其他与经营相关的往来现金为净流出 2295.01 万元，故经营活动现金流量净额较去年同期增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司的旅游客运服务由全资子公司陕西太白山旅游交通运输有限公司及二级子公司眉县龙越太白山旅游客运有限公司经营。目前，
48、该子公司对公司净利润影响较大。报告期内，子公司交通公司在合并其全资子公司龙越公司后的营业收入为 2,173.77 万元，同比减少-6.71%，主营业务利润-846.26 万元，同比增加亏损 12.81%，主要系天气影响及未执行新票价所致。作为公司的全资子公司，公司将结合交通公司实际情况寻找新项目，开展新业务，为公司增加收入。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 4 月 20 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过 关于授权使用闲置资金购买理财产品的议案，公司使用闲置资金购买低风险金融保本型短期银行理财产品，其购买理财产品额度在投资期限内任一时点持有未到期投
49、资产品总额不超过 5,000 万元。2017 年 9 月 8 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过关于增加使用闲置资金购买理财产品额度的议案，公司追加 3000 万理财投资额度，即购买理财产品额度在投资期限内任一时点持有未到期投资产品总额不超过 8,000 万元。报告期内，公司购买的理财产品为保本浮动收益型的理财产品，属于授权范围内的产品，公司滚动购买理财产品 16,334.00 万元，滚动赎回理财 14,238.98 万元，截至任意时点持有未到期理财产品总额均未超过预计授权金额。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或
50、重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 （1）财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。利润表中增加项目“其他收益”，对于 201
