1、 公告编号：2018-005 1 华程特材 NEEQ:870365 张家港华程特种材料股份有限公司（Zhangjiagang Huacheng Special Steel Co.,Ltd）年度报告 2017 公告编号：2018-005 2 公 司 年 度 大 事 记 一、2017 年5月18日，公司通过质量管理体系ISO9001:2015;环境管理体系ISO14001：2015;职业健康安全管理体系OHSAS18001:2007复审并获得证书。二、2017 年 12 月 19 日，公司取得“新能源汽车用特种材料迁建项目”的投资项目备案证明。项目总占地：60 亩，总投资 20000 万元。预计新
2、项目年生产高强度直缝异型钢管 5 万吨，精密无缝异型钢管 5 万吨，副产品硫酸亚铁 1200 吨。新项目的建设，为公司的下一步发展打下夯实的基础。公告编号：2018-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管
3、理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 公告编号：2018-005 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华程特材 指 张家港华程特种材料股份有限公司 股东大会 指 张家港华程特种材料股份有限公司股东大会 董事会 指 张家港华程特种材料股份有限公司董事会 监事会 指 张家港华程特种材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法
4、指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 冷拔 指 为了达到一定的形状和一定的力学性能,而在材料处于常温的条件下进行拉拔 酸洗 指 利用酸溶液去除钢铁表面上的氧化皮和锈蚀物 公告编号：2018-005 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真
5、实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴开传、主管会计工作负责人郭瑶琼及会计机构负责人(会计主管人员)郭瑶琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报
6、告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-005 6 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动的风险 公司产品所需的主要原材料是管坯钢,该材料受钢铁价格影响较大,而报告期内公司的主要原材料价格波动较大,因此钢铁价格波动将同方向影响公司的营业收入及营业成本,但是如果钢铁价格持续、大幅单向波动,钢铁价格波动将对公司利润水平产生重要影响。2、客户相对集中的风险 公司存在客户相对集中的风险。虽然公司与上述客户单位保持了良好的合作关系,但不排除未来与主要客户合作关系的变化对公司的经营业绩会产生不利影响
7、。3、宏观经济波动风险 公司产品主要为装备制造行业提供定制部件,国内外经济形势的客观变化会对行业所处产业链的经营状况产生一定影响。如果未来全球经济和国内经济增长速度放缓或者行业转型升级缺乏助力,造成下游制造行业等市场需求明显下降,则将对公司整体业务及经营状况产生不利影响。4、核心人员流失的风险?公司经过多年在行业中的积累,培养了一批高质量的专业人才,随着行业竞争的日趋激烈,行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧,一旦核心技术人员离开公司,将可能削弱公司的竞争优势,给公司的生产经营和发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-005 7 第二节第二节 公司概况公司
8、概况 一、基本信息 公司中文全称 张家港华程特种材料股份有限公司 英文名称及缩写 Zhangjiagang Huacheng Special Steel Co.,Ltd 证券简称 华程特材 证券代码 870365 法定代表人 吴开传 办公地址 江苏省张家港市塘桥镇人民东路 337 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 周家家 职务 信息披露事务负责人 电话 0512-58439073 传真 0512-58439073 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 江苏省张家港市塘桥镇人民东路 337 号 215611 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露负责人办公
9、室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-结构性金属制品制造-金属结构制造 主要产品与服务项目 工业用冷拔无缝异型钢管制造、加工和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,580,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 吴开传 实际控制人 吴开传 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205827855915839 否 注册地址 张家港市凤凰
10、镇嘉泰路 889 号 1幢 是 注册资本 16,580,000 否 公告编号：2018-005 8 -五、中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王兴华 刘丽 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 13 层 六、报告期后更新情况 适用 公司在报告期末转让方式为协议转让，2018 年 1 月 15 日转让方式变更为集合竞价转让。公告编号：2018-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期
11、上年同期 增减比例增减比例 营业收入 130,765,377.53 96,605,622.64 35.36%毛利率%24.28%33.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,932,830.59 14,673,698.76 35.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,182,004.26 14,519,542.76 18.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）41.24%31.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）35.55%30.00%-基本每股收益 1.20 1.62-25.93%二、偿债能力
12、 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 92,180,530.80 76,102,513.59 21.13%负债总计 33,886,091.78 37,740,905.16-10.21%归属于挂牌公司股东的净资产 58,294,439.02 38,361,608.43 51.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.52 2.31 52.38%资产负债率（母公司）39.98%49.59%-资产负债率（合并）36.76%49.59%-流动比率 2.13 1.94-利息保障倍数 109.55 22.14-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比
13、例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 26,559,781.89 19,963,479.07 33.04%应收账款周转率 3.42 2.15-存货周转率 7.13 5.72-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%21.13%-20.63%-营业收入增长率%35.36%2.14%-净利润增长率%35.84%21.37%-五、股本情况 公告编号：2018-005 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,580,000 16,580,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益
14、单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,250,932.68 其他营业外收入和支出-14,666.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,236,266.27 所得税影响数 485,439.94 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,750,826.33 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-005 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司专注于工业用异型钢管行业，目前经营
15、活动以自行制造、加工和销售冷拔无缝异型钢管为主，公司自行与客户签订购销合同，提供产品及相关服务。公司已经在从事异型钢管生产经营的过程中逐步掌握了工艺设计、模具开发、表面处理等多项核心技术，在无缝异型钢管领域已获得了多项发明专利实用新型专利，在国内工业用异型钢管领域已具有一定的品牌知名度。目前公司客户主要为国内工程机械制造商、石油装备制造商、船舶制造商、车辆制造商等，多年来建立了良好的合作关系。公司采取以销定产的生产模式，即根据客户订单进行定量生产，市场部协同研发部、生产质量部与客户共同确定系统方案并按照订单情况安排生产时间表，同时核算材料用量，市场部按生产计划采购物料，生产部安排生产，通过酸洗
16、、冷拔、热处理、矫直、防腐防锈等一系列工序生产产品。以销定产模式的重点在于公司市场部、研发部和生产质量部之间的紧密配合，通过市场需求确定生产节奏。报告期内，本公司商业模式较上年度未发生变化。报告期末至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 （1）、市场营销方面 为
17、保证公司未来长远稳定的发展，公司将积极拓展新客户，完善客户结构。公司已建立了一套完善的营销方案，积累了优质的客户资源，公司计划坚持优质客户营销战略，在巩固现有客户市场的基础上，加强对客户的跟踪和服务，挖掘现有客户的潜在需求，扩大销售占比，同时，公司将加大市场调研工作，紧密结合市场需求，建立以技术先进、价格合理、质量可靠、服务上乘的销售网络，有针对性地开拓一批优质或具有发展潜力的新客户。（2）、技术研发方面 公司拥有多年同类产品的生产经验和优秀技术研发团队，一直以来尤为重视技术研发投入，近年来先后引进专业技术人才3名和高级工程师1名，并且聘请行业专家为企业培训技术人员数人，形成金属压力加工、材料
18、热处理、机械制造、机电一体化等多专业优势互补的人才格局。公司为提升市场竞争力，不断加大研发支出，已形成专业的研发团队，报告期内，共投入研发费用467.25 万元，近三年研发支出占营业收入的比例平均达到了4.3%。截止本期末拥有发明专利3项，发明专利4项。发明专利专利和实用新型的的持有，体现了公司的研发能力、自主创新能力，有利于增强公司的核心竞争力，进而保持公司产品的行业技术优势。（3）、人才引进和培养方面 公告编号：2018-005 12 报告期内，公司人力资源计划进展顺利，员工相对稳定，员工结构逐步公司已建立了较为完善的人力资源体系，从招聘、激励及约束等方面为员工提供了制度保障。一方面，公司
19、继续坚持“以人为本”的指导思想，在原有的人力资源体系的基础上，完善各项制度，提供更有竞争力的薪酬，培养和吸纳公司发展所需的人才，根据公司总体发展的战略和各阶段的不同特点和要求，着重引入复合型的高级管理、研发、生产管理以及市场营销人才；另一方面，加强员工的岗位培训和后续教育培训，建立规范、专业的培训体系，提高员工的业务素质和专业技能。（4）、规范治理方面 报告期内，公司依法、依规经营，财务核算规范、内部控制到位，充分发挥董事会、监事会和总经理办公会在公司规范治理、科学决策中的重要作用，实现对公司的有效监督。公司全方面正常运作，为公司经营提供了有力保障。经过前期的辛苦布局，公司通过采取产品高质量化
20、、多元化，同时强化企业经营意识，进一步加强企业内部管理等措施，以期望占据更大的市场份额来增加企业的竞争力，今年已经初见效果。公司管理层认为，公司目前具备较好的持续经营能力，经营业绩将会继续提升，根据公司 2017 年经营成绩以及所处行业的周期性特点，公司对 2018 年无缝异型钢管行业面临的形势保持乐观预期，认为企业应以积极、理性的心态适应新常态，抓住新机遇，紧密关注市场的需求变化，适时调整经营策略，着力推进无缝异型钢管行业的创新发展。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年各项去产能措施持续推进，取缔地条钢、淘汰落后产能等政策陆续出台，对我国钢铁行业的健康发展产生了重要影响。钢铁行业经历了
21、一系列重要变化：去产能取得显著成效，供求平衡矛盾减小，钢铁价格震荡上行，钢企生产经营水平良好。随着中国经济发展进入新常态，我国发展仍处在重要战略机遇期，发展的潜力、韧性和回旋余地都很大，在从制造大国向制造强国转变的过程中，为钢管产业提供了新机遇，创造新需求。目前国内普通无缝钢管供应量相对饱和，而以石油管和高端锅炉管为代表的高端无缝钢管因技术、规模、认证等较高壁垒，其供需形势相对较好，其中高端无缝异型钢管因其定制化设计加工的要求，是行业中附加值最高的钢管品种。基于目前行业现状，未来我国钢管行业的发展可能呈现出以下趋势：1、产品结构向中高端发展 我国钢管产品将更多的向中高端发展。中高端产品受经济环
22、境影响较小，产品毛利率较高，未来能够生产中高端产品的企业将在市场竞争中处于优势地位。2、兼并重组加快，产业集中度逐渐提高 未来，一些实力较为弱小的钢管企业将更多的被兼并，大型优势钢管企业由于其规模、资源配置等优势，将占据更多的市场份额，并不断提高在国内、国际市场上的竞争力，行业将出现两极分化的状态，产业集中度将逐渐提高。行业大环境给公司发展带来了积极的影响，本期营业收入、净利润等均较上期大幅增加，公司也将积极把握机遇，推动公司更好、更快的发展。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与
23、上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,908,430.88 6.41%2,049,638.54 2.69%188.27%应收账款 29,211,852.64 31.69%40,026,878.07 52.60%-27.02%存货 16,468,305.04 17.87%10,504,655.32 13.80%56.77%公告编号：2018-005 13 长期股权投资-固定资产 2,129,216.26 2.31%2,339,900.97 3.07%-9.00%在建工程-短期借款 9,900,000.00
24、 10.74%15,000,000.00 19.71%-34.00%长期借款-资产总计 92,180,530.80-76,102,513.59-21.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金：本期末货币资金较上年增加385.88万元，与去年同期相比增长188.27%，主要原因是报告期内公司加大应收账款的回收，经营活动现金流量充足。应收账款：2017 年末公司应收账款为 2,921.19 万元，比 2016 年末降低 27.02%。主要原因是报告期内客户资金周转有所好转，销售回款增加，使得本期应收账款较去年同期有所降低。存货：2017 年末公司存货为 1,646.83 万
25、元，比 2016 年末增加 56.77%。主要原因是报告期内原材料价格上涨，同时，公司的采购、销售规模也有所增长，销售订单增加，产量也随之增加，导致在制品库存增长。短期借款：本期末短期借款990万元，较上期减少510万元，同比降低34%，主要原因是报告期内公司归还借款所致。除以上外，其他主要资产项目略有变动，但降幅较小，处于合理水平。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 130,
26、765,377.53-96,605,622.64 -35.36%营业成本 99,018,789.18 75.72%64,230,363.43 66.49%54.16%毛利率 24.28%-33.51%-管理费用 6,899,498.47 5.28%7,552,691.54 7.82%-8.65%销售费用 4,160,795.51 3.18%4,384,766.02 4.54%-5.11%财务费用 1,109,599.73 0.85%1,051,737.91 1.09%5.50%营业利润 21,035,812.10 16.09%16,943,520.22 17.54%24.15%营业外收入 2,
27、486,000.00 1.90%206,360.00 0.21%1,104.69%营业外支出 14,666.41 0.01%25,000.00 0.03%-41.33%净利润 19,932,830.59 15.24%14,673,698.76 15.19%35.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年公司实现营业收入 13,076.54 万元，同比增加 35.36%；净利润 1,993.28 万元，较去年增加 35.84%。营业收入：本报告期比上年同期增加 3,415.98 万元，同比增长 35.36%，主要是原因是报告期内市场行情好转，市场需求增加，导致销量上涨，同时因原材料价格
28、持续上涨，销售定价也有所上调。营业成本：本报告期比上年同期增加 3,478.84 万元，同比增长 54.16%。主要原因是报告期内原材料价格上涨，同时，市场行情好转及市场需求的增加带来销量的上涨，在增加收入的同时也增加了相应的成本。公告编号：2018-005 14 毛利率：本报告期同比降低 27.54%。主要原因是报告期内原材料价格波动上扬，使得产品成本随之增加，但售价并未同比例增加所致。本期毛利率波动属于生产经营活动过程中的正常波动。营业外收入：较上年增加了 227.96 万元，较上年同期相比增长 1,104.69%，主要原因是新三板挂牌后，本期收到政府给予的新三板补贴近 250 万。净利润
29、：较上年增加了525.91万元，较上年同期相比增长35.84%，其主要原因是得益于公司一贯的稳定经营，同时加大外部市场的开拓力度并取得了较好的效果，报告期内营业收入较上年增长了35.36%，从而使公司的净利润取得了较大的增长。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 125,552,709.34 92,340,114.89 35.97%其他业务收入 5,212,668.19 4,265,507.75 22.21%主营业务成本 95,724,406.22 60,752,371.69 57.56%其他业务成本 3,294,
30、382.96 3,477,991.74-5.28%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车行业用管 87,119,564.66 69.39%60,545,689.62 65.57%石油装备用管 10,055,479.35 8.01%7,696,970.08 8.34%船舶制造用管 717,120.93 0.57%6,740,376.82 7.03%轨道交通用管 2,774,339.80 2.21%1,763,552.71 1.91%工程机械用管 11,968,
31、517.21 9.53%5,971,049.35 6.47%其他 12,917,687.39 10.29%9,622,476.31 10.42%合计 125,552,709.34 100.00%92,340,114.89 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，汽车行业用管收入金额较上期增加 2657.39 万元，同比增长 5.83%，主要受益于部分主要客户订单发货数量较上年同期增长 40%以上。同时，汽车制造行业和相关销售处于微增长态势，市场稳定发展，公司的收入亦有所增长。报告期内，船舶制造用管较上期降低的原因主要系船舶用管行业主
32、要客户上年度项目收尾，后续项目尚处于申请及审批流程阶段所致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国重汽集团济南商用车有限公司 32,300,471.64 24.70%否 2 安徽安凯金达机械制造有限公司 22,183,230.81 16.96%否 3 厦门金龙江申车架有限公司 12,161,111.63 9.30%否 公告编号：2018-005 15 4 长春通安汽车底盘部件有限公司 7,031,355.88 5.38%否 5 三一重工股份有限公司 6,135,952.74 4.69
33、%否 合计合计 79,812,122.70 61.03%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 常熟市龙腾特种钢有限公司 25,531,158.73 19.55%否 2 无锡市城康物资有限公司 12,107,291.90 9.27%否 3 常州益联商贸有限公司 6,996,355.51 5.36%否 4 常熟市亿嘉钢管有限公司 6,888,786.67 5.27%否 5 浙江明贺钢管有限公司 4,922,569.52 3.77%否 合计合计 56,446,162.33 43.22
34、%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 26,559,781.89 19,963,479.07 33.04%投资活动产生的现金流量净额-17,377,289.00-3,000.00-579,142.97%筹资活动产生的现金流量净额-4,063,700.55 -23,979,088.34 83.05%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上期增加 659.63 万元，增幅 33.04%，主要系本期加大重点客户应收账款催款力度，且收入较上期增长，因此销售商品、提供劳务收到的现金较上期增
35、加所致。投资活动产生的现金流量净额较上期减少 1,737.42 万元，降幅 579,142.97%，主要系本期购买土地使用权所致。筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 1,991.53 万元，增幅 83.05%，主要系上期股东增资 1,000万元，分配现金股利 4,000 万元所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司以货币出资方式设立一家全资子公司，其基本情况如下：张家港保税区诚凯特种材料有限公司，注册号：91320592MA1T54EB23；住所：张家港市保税区纺织原料市场 216-621 室；法定代表人：
36、吴开传；注册资本：500.00 万元；成立日期：2017 年 10 月 20 日；经营范围：特种金属材料及金属制品、建材、五金机电、机械设备及配件的购销，技术咨询及与贸易有关的代理业务，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，张家港保税区诚凯特种材料有限公司实现营业收入 2,627,975.97 元，净利润 87,760.30 元。公司不存在参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2018-005 16 （五五）非标准非标准审计审计意见说
37、明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）2017 年 4 月 28 日财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。本公司自 2017 年 5 月 28 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定，会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
38、 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加本期持续经营净利润 19,932,830.59 元、增加上期持续经营净利润 14,673,698.76 元。（2）2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号），该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定，会计政策变更导致影响如下：会计政
39、策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益 764,932.68 元，增加营业利润 764,932.68元。（3）2017 年 12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项 目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新 增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会
40、计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。增加（或减少）上年营业外收入（或支出）0.00 元；增加（或减少）本年营业外收入（或支出）0.00 元。非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯调整。增加（或减少）上年营业外收入（或支出）0.00 元；增加（或减少）本年营业外收入（或支出）0.00 元。报告期内，未发生会计估计变更。公告编号：2018-005 17 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 按现行财务规定，公司将张家港保税区诚凯特种材料有限公司纳入公司
41、合并报表范围。（八八）企业社会责任）企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，树立良好的企业形象，支持国家和政府的政策，积极履行企业的 社会责任，为社会人员提供就业机会并保障员工的合法权益。公司依法纳税，并成为所在市区的纳税大 户。为国家财政收入贡献企业的一份力量。公司积极主动接受政府部门和监管机构的监督和检查，关注 社会公众及新闻媒体对公司的评论。公司严格遵守有关的法律法规，执行产品企业标准，坚决做到以优质的产品、真诚的售后服务来回报广大客户群体对公司产品的信任和支持，2017年5月18日公司又通过了ISO9001 质量管理体系，ISO14001 环境管理体系，OHSAS18001职业健康
42、安全管理体系认证的认证，对周边环境和职工健康安全等各方面都起到了保护作用。公司长期致力于绿色工业与环境自然的和谐发展，坚持绿色化生产理念，将环保理念深深植入企业经营之中，为建设节约型社会和环境友好型社会贡献出自己的一份力量，也在不断的践行着自己的社会责任。随着全球和我国的经济发展，环境日的益恶化，企业的发展一定要与节约资源相适应，我司坚持可持续发展，高度关注节约资源，加大研发投入，研发并节能环保新材料，为经济的可持续发展做贡献。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。在未来的发展中，公司将仍然不改初衷
43、，继续积极履行社会责任，尽公司的最大力量做到对社会负 责、对股东负责、对员工负责。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司保持良好的自主经营能力；治理规范有序，会计核算、财务管理、风险控制等各项 重大内部控制体系运行良好；经营管理层及业务人员、所属行业均未发生重大变化。公司不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、原材料价格波动的风险 公司产品所需的主要原材料是管坯钢，该材料受钢铁价格影响较大，而报告期内公司的主要原材料价格波动较大，因此钢铁价格波动将同方向影响公司的营
44、业收入及营业成本，但是如果钢铁价格持续、大幅单向波动，钢铁价格波动将对公司利润水平产生重要影响。应对措施：公司主要原材料为管坯钢，公司对供应商有较大选择余地，采购议价能力较强。为了防患于未然，公司与主要供应商立了长期合作关系，保证上游产品价格稳定，供货渠道畅通。同时，公司定期对供应商进行评估，剔除可能发生的风险，保证上游渠道和资源稳定。2、客户相对集中的风险 公司存在客户相对集中的风险，虽然公司与上述客户单位保持了良好的合作关系,但不排除未来与主要客户合作关系的变化对公司的经营业绩会产生不利影响。公告编号：2018-005 18 应对措施：公司将加大市场开拓力度，在维护老客户的同时，不断增加新
45、客户，降低主要客户比较 集中的风险。3、核心人员流失的风险 公司经过多年在行业中的积累,培养了一批高质量的专业人才,随着行业竞争的日趋激烈,行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧,一旦核心技术人员离开公司,将可能削弱公司的竞争优势,给公司的生产经营和发展造成不利影响。应对措施：公司将加大人才引进和培养力度，通过建立优秀的企业文化、完善的员工考核和激励机 制，具有竞争力的薪酬体系，吸引高素质专业人才，为公司的长期可持续发展积累人力资源。4、税收政策回收的风险 本公司于 2016 年 11 月 30 日取得编号 GR201632001431 号的高新技术企业证书，有效期三年。根据中华人民共和国
46、企业所得税法第 28 条：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15的税率征收企业所得税”，本公司 2014 年度至 2017 年度减按 15%的税率征收企业所得税。若国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。应对措施：根据高新技术企业认定管理办法的相关规定：“高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年。企业应在期满前三个月内提出复审申请，不提出复审申请或复审不合格的，其高新技术企业资格到期自动失效”。公司已通过每三年一次的高新技术企业资格的复审，将继续享受高新技术企业所得税税率 15%税收优惠。（
47、二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。公告编号：2018-005 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 _ 是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 否-是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(二)是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三)是否存在资产被查封、扣
48、押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（一一）报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易情况关联交易情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 临时临时报告报告披露时披露时间间 临时临时报告报告编编号号 实际控制人吴开传及其配偶刘呈华 为支持公司业务发展,补充公司流动资金,公司向苏州银行股份有限公司张家港支行借款 500 万元,期限1 年。该笔借款由公司实际控制人吴开传及其配偶刘呈华提供连带责任保证。5,000,00
49、0.00 是 2017 年 6 月 20 日 2017-010 实际控制人吴开传及其配偶刘呈华 为支持公司业务发展,补充公司流动资金,公司向中国工商银行股份有限公司张家港支行申请借款额度1300 万元,实际贷款490 万元,期限 1 年。公司实际控制人吴开4,900,000.00 是 2017 年 9 月 28 日 2017-020 公告编号：2018-005 20 传以其持有的公司800万股的股权为该笔借款提供质押担保,同时公司实际控制人吴开传及其配偶刘呈华为该笔借款提供连带责任保证。总计总计 -9,900,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营
50、的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、必要性和真实意图 上述关联交易满足了公司短期资金周转的需要，是公司业务快速发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的。2、本次关联交易对公司的影响 上述关联交易未占用公司资金、未损害公司利益，关联方提供担保未向公司收取任何费用，并不影响公司的独立性，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。本次关联交易不会导致公司对关联方形成依赖。（二二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 报告期内，公司以货币出资方式设立一家全资子公司，其基本情况
