1、北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 1 证券代码：证券代码：870796 证券简称：斯科瑞证券简称：斯科瑞 主办券商：恒泰证券主办券商：恒泰证券 2017 年度报告 斯科瑞 NEEQ:870796 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 BEIJING SIKERUI NEW MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD.北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 1 月 17 日，全国中小企业票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”。2017 年 2 月 1
2、3 日，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。2、2017 年 3 月，公司根据规划对子公司进行经营项目增项，变更后的子公司经营范围为：3D 打印材料生产销售；聚酯多元醇、聚氨酯组合料产品的生产销售；聚氨酯类产品的生产销售；化工产品及原料购销；聚氨酯保温及防水工程；货物进出口。（以上各项不含易爆、易燃、易制毒危险化学品）。3、为完善公司现有产业链，公司从长期战略出发，报告期内先后参股 3 家公司：临沂京瑞增材制造科技有限公司；临沂海之沂环保建材科技有限公司；山东行知聚氨酯新材料发展服务有限公司（鲁南聚氨酯产业园）。4、2017 年，公司积极参与年内行业会议及展会，宣传公司产品，并陆续
3、与北京化工大学、上海交通大学、白俄罗斯科学院建立联合合作关系，针对公司产品技术开发及拓展达成技术开发及意向合作。5、2017 年 7 月，公司成功加入中国聚氨酯工业协会，成为理事单位。6、报告期内，公司取得专利授权 4项：一种制备新型抛光轮的方法，专利号：2013102026181；一种用高分子化学材料生产功能结构轻 型 材 料 的 方 法，专 利 号：2012104648809；一 种 装 饰 保 温 板，专 利 号：2016210102561；轻 型 轻 体 支 撑 结 构，专 利 号：2016212020903。北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-00
4、5 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 26 6 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 28 8 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 29 9 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 32 2 第十节第十节 公司治理及内部控制公司
5、治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 38 8 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、斯科瑞 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 临沂斯科瑞、子公司 指 临沂斯科瑞聚氨酯材料有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司股东大会 董
6、事会 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等的统称 恒泰证券、主办券商 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）本报告 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年度报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 聚酯多元醇 指 聚酯多元醇，有机物，通常是由有机
7、二元羧酸（酸酐或酯）与多元醇（包括二醇）缩合（或酯交换）或由内酯与多元醇聚合而成。二元酸有苯二甲酸或苯二甲酸酐或其酯、己二酸、卤代苯二甲酸等。多元醇有乙二醇、丙二醇、一缩二乙二醇、三羟甲基丙烷、季戊四醇等。不同品种的聚酯多元醇由于种类不同或制备工艺不一样，性质也不一样，对于聚酯多元醇比较重要的几个指标是羟值、酸值、水分、粘度、分子量、密度以及色度等。聚酯多元醇的特性及用途：聚酯型聚氨酯因分子内含有较多的酯基、氨基等极性基团，内聚强度和附着力强，具有较高的强度、耐磨性。聚合 MDI 指 又称“粗 MDI”或“聚氨酯黑料”，是生产聚氨酯发泡保温材料、地坪材料、各种胶粘剂以及其他聚氨酯制品的主要原材
8、料。聚氨酯 指 聚氨酯是一种高分子材料。在日常生活中的应用广泛如家具中的油漆和涂料，家用电器中的冰箱和冷柜，建筑业中的屋顶防水保温层和内外墙涂料等。还可以做成各种聚氨酯材料如聚氨酯鞋底，聚氨酯纤维，聚氨酯密封胶等。在汽车、高铁、航空航天北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 5 也有广泛的应用，如：座椅、方向盘、仪表盘、减振、密封、保温隔热等。聚氨酯组合料 指 聚氨酯组合料-是异氰酸酯和多元醇生产制作聚氨酯产品所需要的一种前期特定产品。分为：管道保温组合料、聚氨酯保温板材组合料、太阳能保温组合料、冰箱保温组合料、汽车座椅组合料、高铁减振垫组合料、矿井加固
9、组合料、高铁道砟胶组合料、防水堵漏组合料、发泡胶组合料、防盗门胶组合料、软泡组合料、仿木组合料、绝缘组合料、防静电组合料等 3D 打印 指 3D 打印（又称增材制造)是快速成型技术的一种，它是一种以数字模型文件为基础，运用粉末状金属或塑料等可粘合材料，通过逐层打印的方式来构造物体的技术。3D 打印材料 指 为实现 3D 打印所需要的材料，分三大类：金属粉末类、液体光固化类、FDM 熔融高分子材料。具体可再细分成上千种材料。定向产品 指 RTV 胶粘剂、MCT 胶粘剂、彩钢板胶、防盗门胶、聚氨酯抛光轮、缓释肥包覆剂、土壤固化剂等产品。北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：
10、2018-005 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩志成、主管会计工作负责人战红及会计机构负责人（会计主管人员）战红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、
11、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事王卫东先生因故不能参加第一届董事会第七次会议，亦未授权其他董事。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争的风险 公司专注于新型聚氨酯材料和 3D 打印新材料的研发、生产、加工与销售。2018 年在建子公司竣工投产，产品品种及数量将大幅提升。若公司在快速发展的过程中未能实现产品质量、市场拓展、配套资金方面的同步跟进，公司未来的盈利和发展将会受到不良影响，存在一定的市场
12、竞争风险。2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为韩志成，持有公司 20,430,000 股股份，持股比例为 40.86%。虽然公司已在制度安排方面加强防范控股股东及实际控制人操控公司现象的发生，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，从而可能损害公司及中小股东的利益。3、原材料价格波动风险 近年来国际市场上油价价格波动剧烈，导致聚氨酯行业主要原料的价格也随之发生较大变化，行业内生产企业成本和库存控制的难度加大。聚氨酯原料为石油加工品，石油价格的波动对下游的聚氨酯行业主要原料 MDI 影响较大，进而可能对公司的日常生产经营活动的稳定性
13、产生不利影响。4、知识产权风险 公司已拥有多项自主知识产权,并积极进行知识产权的申请。虽然公司在知识产权保护方面已加强管理和投入保北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 7 护，但部分公司正在使用的技术尚未及时申请专利保护，可能存在知识产权风险。5、核心技术泄密及核心人才流失风险 报告期内，公司产品生产采取原料预制及原料编号等一系列，保密措施，但因整体生产流程环节较多，涉及人员较多，仍存在生产工艺流程泄密引起的技术泄密风险；公司拥有一支经验丰富的研发人才队伍，具有较强的研发能力。虽公司已提供有竞争力的福利薪酬、晋升机制与员工培训计划，并与相关技术人员签署
14、竞业禁止及竞业限制协议，但仍存在核心技术泄密及核心人才流失风险，对公司正常生产经营和发展造成不利影响。6、存货余额较大的风险 公司期末存货余额为 27,696,897.70 元，存货周转率为2.487。报告期内存货周转率相对较低。存货余额较大主要是准备生产所备原料。若存货不能及时流转，则将会对公司的经营造成一定影响，同时可能造成存货减值风险。7、净利润下降风险 报告期内实现销售收入 6,110.88 万元，同比增长40.71%；营业成本 5,504.04 万元，同比增长 55.52%；实现净利润-146.04 万元，同比下降-159.26%。报告期内随着全资子公司一期在建工程及生产线的完工，公
15、司管理费用及固定资产折旧较上年同期增幅显著。在公司规模及业务快速发展过程中，若公司未能积极有效进行成本控制、提升盈利能力、保证市场占有率等多方面平衡，则长期看可能给公司未来盈利和发展带来不利影响，存在净利润下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 与上期比较，发生重大风险变化事项情况：1、本期不存在公司治理的风险 股份公司成立后，公司成立了股东大会、董事会、监事会,建立并完善了三会制度,使得公司治理结构更为规范。公司在在实践中不断完善公司治理结构，针对随业务不断扩展，公司员工的不断增加都能较好的进行结构规划，满足公司经营需要。2、本期新增净利润下降风险 在公司规模及业务快速发展过程中，若公
16、司未能积极有效进行成本控制、提升盈利能力、保证市场占有率等多方面平衡，则长期看可能给公司未来盈利和发展带来不利影响，存在净利润下降的风险。北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING SIKERUI NEW MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 斯科瑞 证券代码 870796 法定代表人 韩志成 办公地址 北京市丰台区芳群园四区 22 号楼 1501 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信
17、息披露事务负责人 张婷 职务 董事会秘书 电话 010-67684585 传真 010-67675052 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区芳群园四区 22 号楼 1501 100078 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-03-26 挂牌时间 2017-02-13 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业(C26)-合成材料制造(C265)-其他合成材料制造(C2659)主要产品与服务项目 聚酯多元醇、聚氨
18、酯组合料、定向产品、3D 打印材料 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 韩志成 实际控制人 韩志成 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101068022163210 否 注册地址 北京市丰台区芳群园四区 22 号楼 1501 否 注册资本 5,000.0 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座
19、D 座光大银行办公楼14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖宝强、王明 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位
20、：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,108,802.94 43,429,697.33 40.71%毛利率%9.93 18.51-归属于挂牌公司股东的净利润-1,460,394.56 2,464,260.45-159.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,541,833.18 2,322,447.64-166.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.83 4.96-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.98 4.68-基本每股收益-0.03 0.05-160.00%二、
21、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 77,974,316.35 60,502,585.62 28.88%负债总计 27,014,655.79 8,082,530.50 234.24%归属于挂牌公司股东的净资产 50,959,660.56 52,420,055.12-2.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.05-2.86%资产负债率%（母公司）22.54 10.91-资产负债率%（合并）34.65 13.36-流动比率 1.41 4.08 -利息保障倍数-5.32 10.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同
22、期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,303,059.03 1,039,759.40-225.32%应收账款周转率 71.72 22.71-存货周转率 2.49 2.81-北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.88 0.58-营业收入增长率%40.71 41.49-净利润增长率%-159.26 331.12-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,0
23、00,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置收益 0.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准或定量持续享受的政府补助除外 110,000.00 其他符合非经常性损益定义的收益项目-1,415.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 1 108,584.8308,584.83 所得税影响数 27,146.21 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 81,438.6281,438.62 七、因因会计政策变更会计政策变
24、更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于“C26 化学原料和化学制品制造业”，是新型聚氨酯材料的生产、销售及服务提供商。目前公司的主要产品和服务主要分为：聚酯多元醇、聚氨酯组合料、定向产品、3D 打印材料。1、研发模式 公司注重基于自有技术及工艺的研发。经过多年的发展与积累，公司形成了生产新型聚氨酯材料的一些关键性技术同时掌握了一套完整的生产工艺流程，报告期内，公司
25、拥有 2 项发明专利，2 项实用新型发明专利，在申发明专利 4 项。为充分满足顾客多元化材料需求，以市场需求为导向，公司与北京化工大学及上海交通大学合作设有聚氨酯功能材料工程技术联合研究中心和 3D 打印材料研发中心，与高校的紧密合作，建立产学研的模式，针对客户的特殊需求提供针对性的解决方案。2、采购模式 公司采购的产品主要为生产及经营所用，通过积累的供应商资源搭建供应平台，每种产品供应商在 2 家以上，以保证能及时供应采购高质量的合格产品。在生产用原料，公司根据生产计划批量采购，常规性原料每月保证 1.5 倍原料供应；经营用原料及生产用非常规原辅料，公司视实际需求及库存量灵活进行货物补充。3
26、、生产模式 根据年销售计划，公司制定生产计划。细分月度生产计划随销售实际情况做调整变动。由销售部统计订单（已有/预期订单），提报公司总经理批准后，由技术部确认配方及投料比例，汇总至生产部，进行产品制备，成品检测合格后，即安排入库，再交由销售进行出库发运手续。每一批次货，均做留样观察。4、销售模式 公司对于不同的产品采取不同的销售方式，产品销售以直销终端用户与区域代理相结合。产品销售价格由公司月内统一定价，并根据市场波动统一调整。客户维护工作由销售人员分片区负责开展。销售区域遍布国内外，主要集中在华北、华东及华南及东南亚地区。同时，为扩大公司行业影响力，不断参加行业展会，专业期刊及平台投放广告，
27、均取得良好效果。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，积极推进战略规划、加强产品
28、研发、改进内部管理、加大产品市场拓展并扩张产品经销体系。报告期内实现销售收入 6,110.88 万元，同比增长 40.71%；实现净利润-146.04 万元，同比下降159.26%。报告期内公司加大主营产品销售力度，实现主营业务收入 6,110.70 万元，较上年同期增加了 41.35%。报告期内销售收入大幅增长，而净利润下降，主要是全资子公司一期在建工程及生产线完工，公司管理费用及固定资产折旧较上年同期增幅显著。加之受市场行情波动影响，公司主营产品原料采购成本上涨，公司已通过提高售价减少原材料上涨带来的不利影响，但为加强客户业务合作关系，部分合同报价较低，利润下降；同时子公司试生产进行中，企
29、业人员费用、日常运营费用等有所上升，但由于未正式投产，仍处于亏损状态，导致合并利润降低；受化工产品价格波动影响，公司本期期货投资收益为负。报告期内，期末资产总额 7,797.43 万元，较期初增加 28.88%，期末负债总额 2,701.15 万元，较上年增加 234.24%；负债增长系偿付子公司在建项目款项，公司增加与北京银行银行及山东郯城农村商业银行贷款；归属挂牌公司股东的净资产 5,095.97 万元，较期初降低 2.79%，主要因为净利润下降。与上年同期相比，经营活动现金净流量为-130.03 万元，较上年同期大幅下降，主要由于报告期内原料市场价格涨幅较大，原料采购支出较上年同期大幅增
30、长；同时子公司试生产运行顺利，为来年充分生产进行了原料备货。报告期内，在建项目建设方面，公司紧跟国家政策要求，积极完善各项手续，并不断深化内部管理、改进工艺、完善流程，降低运营成本及费用。在研发上着力新材料、新技术的研究，不断提高产品质量，降低产品成本。公司逐步贯彻落实企业使命、愿景、价值观，使其为公司发展更准确地指明方向。积极招揽高素质人才，不断提升运营管理水平。具体来看，公司在内部运营方面主要有以下突出表现：1、合理控制成本与费用报告期内，公司整合已有采购及物流渠道，通过多元供应，期现货结合，灵活的库存预警细分机制，及内贸复式运输等措施，降低了采购及销售成本，也提升了全员成本控制意识。2、
31、加大研发投入 报告期内，公司随着继续深化同大学合作，在聚酯多元醇及3D打印材料，都进行了细化和丰富，并针对客户需求进行技术及产品支持。3、成立项目组认真落实项目实施工作 报告期内，根据业务经营，公司内部施行项目负责制，分别由专人负责聚酯多元醇、异氰酸酯、3D打印材料、聚氨酯工程、3D打印材料、进出口及新产品项目组，极大的调动公司员工积极性，取得良好效果。报告期内公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未发生重大变化，成本结构、收入模式未变动，核心技术团队稳定。公司所处行业未发生重大变化，季节性、周期性特征不明显。(二二)行业情况行业情况 公司属于“C26 化学原料和化学制品制造业”，是新型聚氨酯
32、材料的生产、销售及服务提供商。报告期内，公司所在的聚氨酯产业盈利能力逐步恢复；石化产业竞争格局优化，盈利能力加强；功能材料及特种化学品产业市场需求旺盛，保持高速增长。聚氨酯作为六大合成材料之一，其品种最多、用途最广，在不同的领域逐步部分取代其他合成材料。至 2023 年为止，全球聚氨酯市场规模有望达到 777.70 美元（数据来源：环球聚氨酯2016 年10 期工程塑料应用）。我国聚氨酯工业经过近几年的发展，从基本原料到制品和机械设备，已具有相北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 14 当的规模。“十三五”期间，我国 MDI 产能还可能进一步增加。同时
33、，3D 印技术的快速发展使其成为近几年国内外快速成形技术研究的重点。目前，美国、欧洲和日本都站在 21 世纪制造业竞争的战略高度，对快速成形技术投入了大量的研究，使 3D 打印技术得到了迅速发展。在国防领域，欧美发达国家大力推动增材制造技术在钛合金等高价值材料零部件制造上的应用。材料是 3D 打印的物质基础，是解决 3D 打印技术瓶颈的关键所在，在低、中、高端领域均存在大量的产品需求。在“供给侧改革”深入和新环保法实施的压力下，国家对化工和新材料提出了更高的要求。从而导致化学工业呈现出大量不具备竞争力的低水平重复建设产能开始逐步退出；大量中小型高污染化工企业由于环保不达标，产品退出竞争市场；制
34、造业和居民需求的转型升级加速，对于上游原材料需求逐步向高端转移等重大变化，这均给公司的业务发展带来巨大机遇。行业总体呈回暖趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,498,435.85 1.92%3,589,105.63 5.93%-58.25%应收账款 227,772.25 0.29%1,443,417.98 2.39%-84.22%存货 27,680
35、,041.16 35.50%16,444,945.58 27.18%68.32%长期股权投资 768,659.37 0.99%-固定资产 30,850,001.68 39.56%594,405.27 0.98%5,090.06%在建工程 188,000.82 0.24%19,406,110.50 32.07%-99.03%短期借款 13,100,000.00 16.80%3,700,000.00 6.12%254.05%长期借款-资产总计 77,974,316.35-60,502,585.62-28.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：公司本年期末货币金额为
36、1,498,435.85 元，较上年同期减少 58.25%，主要原因：(1)资金投入公司全资子公司在建工程建设；（2）公司全资子公司下半年在建工程调试试生产，采购原材料货款。2、应收账款：公司本年期末应收账款为 227,772.25 元，较上年同期减少 84.22%，主要原因：（1）公司采取一贯的经营政策，只对客户信用较好的公司采用赊销账期政策，减少应收账款的长期账期产生，（2）在会计期末，积极进行往来账务的核对，处理应收账款的挂账余额。3、存货：公司本年期末存货为 27,680,041.16 元,较上年同期增长 68.32%，主要原因：2017 年年末，产品原料市场波动较大，公司比照多年采购
37、数据，看准行情，为 2018 年子公司正式投产储备原材料。4、固定资产：公司本年期末固定资产为 30,850,001.68 元，较上年同期增长 5,090.06%，主要原因：2017 年年末在建工程一期土木工程和一期聚氨酯生产线完工，达到预定可使用状态，其中在建工程一期土木工程转为固定资产 20,825,182.08 元,在建工程一期聚氨酯生产线转为固定资产10,094,789.68 元。5、在建工程：公司本年期末在建工程为 188,000.82 元，较上年同期减少 99.03%，主要原因：在建工程一期土木工程转为固定资产 20,825,182.08 元,在建工程一期聚氨酯生产线转为固定资产北
38、京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 15 10,094,789.68 元。6、短期借款：公司本年期末短期借款为 13,100,000.00 元，较上年同期培养长 254.05%，主要原因：（1）公司在 2017 年 5 月从北京银行琉璃厂支行流动资金贷款 4,500,000.00 元，公司在 2017年 6 月从北京银行琉璃厂支行流动资金贷款 3,700,000.00 元，（2）公司全资子公司 2017 年 8 月从山东郯城农村商业银行营业部流动资金贷款 4,900,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位
39、：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 61,108,802.94-43,429,697.33-40.71%营业成本 55,040,473.05 90.07%35,391,060.04 81.49%55.52%毛利率%9.93%-18.51%-管理费用 4,873,661.58 7.98%3,063,903.46 7.05%59.07%销售费用 1,115,914.95 1.83%1,566,095.17 3.61%-28.75%财务费用
40、340,566.95 0.56%386,009.03 0.89%-11.77%营业利润-1,859,812.08-3.04%3,313,177.99 7.64%-156.13%营业外收入-营业外支出 -净利润-1,460,394.56-2.39%2,464,260.45 5.67%-159.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司本年期末营业收入为 61,108,802.94 元，较上年同期增长 40.71%，主要原因：（1）异氰酸酯类产品销售在报告期中期出现行业上涨机会，公司抓住行情，全年异氰酸酯销售 28,590,654.89 元，较去年同期增长 16.98%；（2）聚酯
41、多元醇类产品的销售受原材料上涨的影响，在报告期内销售有所下降，但公司在原有客户保持平稳的基础上，扩大了客户群体，采取多种营销手段，全年销售额基本保持平稳，实现销售额 32,516,349.55 元。2、营业成本：公司本年期末营业成本为 55,040,473.05 元，较上年同期增长 55.52%，主要原因：（1）异氰酸酯类产品销量增长，销售收入增加，销售成本相应增加；（2）聚酯多元醇类产品生产用原材料受国际化工市场调控影响和国内环保大检查的影响，各大工厂总体产能大幅缩减，原材料供应大减，价格飞涨，导致产品成本增长。3、管理费用：公司本年期末管理费用为 4,873,661.58 元，较上年同期增
42、长 59.07%，主要原因：（1）随着子公司在建工程一期工程全面竣工和一期生产线全面投产，子公司的管理用工也同期增长，职工薪酬本年发生额为 1,462,020.18 元,，较上年同期增长 46.89%；（2）子公司在建工程 2017 年 8 月转为固定资产，并于 9 月份计提固定资产折旧，本年度发生额为 601,698.50 元，较上年同期增长 13.90%；（3）公司本年度涉及到顾问费用及审计、法律服务和评估咨询等其他相关中介服务费用，共计1,339,280.88 元，较上年同期增长 60.65%；（4）在新的经济条件下，公司本年度加大科技技术研发北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017
43、年年报 公告编号：2018-005 16 力度，投入一定的人力、物力、财力用于技术研发及创新，本年度研发支出发生额为 928,055.74 元。4、营业利润：公司本年期末营业利润-1,859,812.08 元，较去年同期减少 156.06%，主要原因：（1）2017 年，子公司生产用原材料受国际化工市场调控影响和国内环保大检查的影响，各大工厂总体产能大幅缩减，原材料供应大减，价格飞涨，导致产品成本增长；（2）子公司在 2017 年下半年全面调试试生产，为扩大产品影响度，提高公司知名度，公司在生产及营销策略上有所变化，采有薄利多销营销手段，加大了低端产品的生产及销售；（3）随着子公司一期在建工程
44、及生产线的完工，子公司管理用工大幅增涨，职工薪酬及固定资产折旧较上年同期也大幅增涨，同时公司在本年度加大了科技研发的力度，在研发支出的费用化支大幅增涨。5、净利润：公司本年度净利润为-1,460,394.56 元，较上年同期减少 159.26%，主要原因：同营业利润分析。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 61,107,004.44 43,229,697.33 41.35%其他业务收入 1,798.50 200,000.00-99.10%主营业务成本 55,039,454.34 35,391,060.04 55.
45、52%其他业务成本 1,018.71-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%聚酯多元醇类产品 32,516,349.55 53.21%30,695,836.09 71.01%组合料 0.00 0.00%9,692,999.71 22.42%异氰酸酯类产品 28,590,654.89 46.79%1,590,209.41 3.68%其他 1,798.50 0.00%1,250,652.12 2.89%合计 61,108,802.94 100.00%43,229,6
46、97.33 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、收入构成没有发生变动。2、报告期内，主营业务收入 61,107,004.44 元，较上年同期增加 41.35%，主要原因是：（1）异氰酸酯类产品销售在报告期中期出现行业上涨机会，公司抓住行情，全年异氰酸酯销售 28,590,654.89元，较去年同期增长 16.98%；（2）聚酯多元醇类产品的销售受原材料上涨的影响，在报告期内销售有所下降，但公司在原有客户保持平稳的基础上，扩大了客户群体，采取多种营销手段，全年销售额基本保持平稳，实现销售额 32,516,349.55 元。3、其他
47、业务收入，公司本年其他业务收入为 1,798.50 元，较上年同期下降 99.10%，主要原因是：报告期内公司进行新产品小样销售，因暂未进行规模市场行为，仅取得少量收入。期初的其它业务收入，为子公司所在地政府招商引资，支付给企业一笔补偿性（用途为改善厂区基础设施）的款项20 万元。故其他业务收入较期初变动比例较大。北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-005 17 4、主营业务成本，公司本年主营业务成本 55,039,454.34 元，较上年同期增加 55.52%，主要原因是：（1）异氰酸酯类产品销量增长，销售收入增加，销售成本相应增加；（2）聚酯多元醇类产品
48、生产用原材料受国际化工市场调控影响和国内环保大检查的影响，各大工厂总体产能缩减，原材料供应紧张，价格上涨，导致产品成本增长。5、为保护公司所涉及的有关产品的种类及区域，较期初的产品分类，公司将本年度公司经营从产品进行了类别合并，分为异氰酸酯类产品和聚酯多元醇类产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东鑫科化工有限公司 5,902,884.62 9.66%否 2 济南天元恒吉保温材料有限公司 5,007,441.75 8.19%否 3 北京瑞诺安科新能源技术有限公司 4,322,
49、393.20 7.07%否 4 上海斯科瑞机电物资有限责任公司 2,441,604.69 4.00%否 5 广州赫埔友贸易有限公司 3,049,758.57 4.99%否 合计合计 20,724,082.8320,724,082.83 33.91%33.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海巴斯夫聚氨酯有限公司 8,678,632.17 15.73%否 2 三井物产 MITSUI BUSSAN CHEMICALS CO.,LDT.7,186,436.72 13.0
50、3%否 3 丰田通商（上海）有限公司 5,072,747.86 9.19%否 4 丰田通商（日本）有限公司 3,967,364.10 7.19%否 5 天津市金宏亚国际货运代理有限公司 2,811,792.93 5.10%否 合计合计 27,716,973.7827,716,973.78 50.24%50.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,303,059.03 1,039,759.40-225.32%投资活动产生的现金流量净额-10,177,581.11-19,286,992.97
