1、福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 1 2017 年度报告 富润科技 NEEQ:870558 福建富润建材科技股份有限公司 Fujian Furun Building technology co.,LTD 福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司积极回报投资者，于 2017 年 6 月 15 日完成了 2016 年的权益分派。本次权益分派方案为：每 10 股送（转）8.00 股，共送（转）16,000,000 股，派 0.30 元（含税），共计派发现金红利 600,
2、000元）。其中送（转）股份到账日为 2017 年 6 月 16 日，现金红利到账日为 2017 年 6 月 16 日。公司于 2017 年 8 月 11 日召开 2017 年第二次临时股东大会审议通过关于的议案。本次股票发行数量 16,000,000.00 股，每股价格为 1.50 元，累计募集资金 24,000,000.00 元。2017 年 9 月 29 日，公司收到全国股转系统关于福建富润建材科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20175896 号）。2017 年 10月 18 日，公司新增股票正式挂牌转让。福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：
3、2018-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理
4、及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 富润科技、本公司、公司、股份公司 指 福建富润建材科技股份有限公司 雨润投资、雨润公司 指 连城县雨润投资管理中心（有限合伙）董事会 指 福建富润建材科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建富润建材科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计法 指 中华人民共和国会计法
5、公司章程、章程 指 福建富润建材科技股份有限公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 华福证券有限责任公司 北京中伦文德、律师事务所 指 北京中伦文德（厦门）律师事务所 大华、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本年末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 福建富润建材科技股
6、份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人温仁付、主管会计工作负责人俞发华及会计机构负责人（会计主管人员）俞发华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊合伙）事务所（特殊普通合伙）对公司出具大华审字2018006494号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来
7、计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款坏账损失的风险 应收账款净额较大且增长较快,公司应收账款净额在 2017 年、2016 年、2015 三年分别为 5,189.10 万元、1,761.17
8、 万元和 351.90 万 元,占近三年营业收入的比例分别为 42.40%、23.53%和 7.24%公司面临一定的应收账款净额较大且增长较快的风险。虽然报告期内，公司应收账款账龄大部分为 1 年以内，且制定了较为完善的坏账准备计提政策，并按照相关会计政策充分计提了坏账准备，若催收不力或客户发生财务危机，公司应收账款仍存在不能按期回收的风险。公司将加强应收账款的管理，主动筛选客户，积极调整客户结构，主动放弃部分资信等级较低的客户订单，从而降低公司应收账款的坏账损失风险。公司生产经营受上、下游行业影响较大的风险 公司主要原材料价格受上游原油行业的影响，销售的产品受下游水泥行业的影响。水泥行业目前
9、处于产能过剩的状态，同时受国家政策调控影响较大。上游原油行业受国际宏观经济、政治局势等影响较大，如果上下游均向不利于公司发展的方向变化，将会对公司的生产经营造成一定的影响。实际控制人不当控制的风险 截至 2018 年 3 月 31 日，公司控股股东及实际控制人谢雨仙女士直接持有富润科技 2,071.70 万股份，占总股份 39.84%，且作为雨润投资的普通合伙人与执行事务合伙人，通过雨润投资控制富润科技 588 万股份，占总股份 11.31%；因此在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和
10、少数权益股东利益。福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 6 税收优惠政策变化风险 2016 年 12 月 1 日，公司取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR201223000145），有效期三年；因此，公司 2016-2018 年度适用企业所得税税率为 15%。若公司高新技术企业认定不能延续或相应的税收优惠政策发生变化，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。专业人才流失风险 公司原有技术团队和经营管理团队更加成熟稳健，但随着公司发展战略要求的进一步提升，在经营规模、管理规模、技
11、术储备规模方面的人才水准要求也更加精益化。公司如何引进并留住精英人才，对公司接下来的战略布局至关重要，所以公司在精英人才引进及流失方面存在风险。客户集中风险 2015、2016 年和 2017 年，公司前五名客户的销售收入合计占当期营业收入的比例分别为 46.67%、50.47%和 43.73%。由于产品运输成本的原因，水泥助磨剂市场存在一定的地域性，公司的客户主要为福建及周边省份的大中型水泥企业，因此主要客户集中度较高。虽然公司与报告期前五大客户均保持着良好的业务往来关系，若公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的生产经营发生波动，有可能给公司的经营带来风险。本期重大风险是否发生重大
12、变化：否 福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建富润建材科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Furun Building technology co.,LTD 证券简称 富润科技 证券代码 870558 法定代表人 温仁付 办公地址 福建连城工业园区 F10-1（2）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 俞发华 职务 信息披露事务负责人 电话 0597-8932765 传真 0597-8932765 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系
13、地址及邮政编码 福建连城工业园区 F10-1(2)（366200）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-03-31 挂牌时间 2017-02-06 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业之“26 化学原料和化学制品制造业”之“266 专用化学产品制造”之“2661 化学试剂和助剂制造”主要产品与服务项目 水泥助磨剂、水泥助磨剂原料（改性异丙醇胺、异丙醇胺、三异丙醇胺、二乙醇单异丙醇胺等）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）52,000,000 优先股
14、总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢雨仙 实际控制人 谢雨仙 福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350800669260349J 否 注册地址 福建连城工业园区 F10-1（2）否 注册资本 52,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊合伙）签字注册会计师姓名 余常演
15、、吴天明 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内，公司普通股股票转让方式为协议转让。2017 年 12 月 22 日，全国股转公司发布了全国中小企业股份系统股票转让细则，自 2018 年 1 月 15 日起施行。自转让细则施行之日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让。自 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股票转让方式变更为集合竞价转让。福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务
16、指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 122,386,487.31 74,833,634.86 63.54%毛利率%27.16%25.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,971,595.96 5,367,104.67 197.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,809,812.85 5,102,360.04 190.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.40%16.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.34%
17、15.98%-基本每股收益 0.39 0.32 21.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 89,593,090.81 52,923,932.48 69.29%负债总计 9,797,901.73 12,317,100.67-20.45%归属于挂牌公司股东的净资产 79,795,189.08 40,606,831.81 96.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 2.03-24.63%资产负债率%（母公司）10.94%23.27%-资产负债率%（合并）10.94%23.27%-流动比率 7.53%2.69%-利息保障倍数
18、55.20 133.17-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-12,546,160.04-22,744,264.35 44.84%应收账款周转率 3.61 6.73-存货周转率 32.54 12.03-福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%69.29%160.21%-营业收入增长率%63.54%54.02%-净利润增长率%197.58%91.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期
19、期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,000,000 20,000,000 160.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,366,803.66 所得税影响数 205,020.55 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,161,783.11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009
20、 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为化学原料和化学制品制造业（C26）中的化学试剂和助剂制造子行业（C2661）。是一家致力于水泥助磨剂、水泥助磨剂原料、水泥减水剂、混凝土外加剂研发、生产、销售与服务的高新技术企业。公司的产品主要是在拥有自主专利技术和知识产权的基础上，根据市场趋势和客户需求，通过参与竞标或走访各水泥企业的方式，获得客户样本并了解客户需求；销售人员与客户沟通后将样本及相关信息提交公司研发部；研发部根据客户提出的需求，组织研发人员制定研发计划，做实验、试生产，为企业提供样本试用；客户对试用结果满意或中标
21、后，与公司签订产品购销协议；根据客户订单，生产部在采购部的配合下完成生产流程，通过化验室的检验后装罐发货，并提供完善的售后服务与技术支持，从而获取相应的收益和利润。公司凭借良好的产品质量和优质服务，同全国各地三十多家大中型水泥企业建立了长期密切的合作关系。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化
22、 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018年，公司计划实现营业收入1.5亿元，实现扣除非经常性损益后归属挂牌公司股东的净利润1,500万元。具体经营计划为：在守住本省市场的情况下大力开发省外市场。水泥助磨剂产品和水泥助磨剂原料的销售收入保持稳中有增；公司新配料车间竣工投产，不断提升产品质量和产能，从而保证销售收入持续增长；开发减水剂、复合矿粉等新产品，并全力开展新产品市场，将实现量产。实现这些经营计划的主要资金来源为公司自有资金以及银行贷款。以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，公司在此提醒投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差
23、异。(二二)行业情况行业情况 富润科技所处行业为化学原料和化学制品制造业。公司产品目前主要应用于水泥生产的熟料粉磨过程，公司根据水泥企业磨内物料的材质及磨机工况，综合考虑客户需求，针对性地研发水泥助磨剂配方，福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 12 并提供现场指导和售后服务。水泥助磨剂应用于水泥熟料粉磨过程，其主要作用是提高水泥粉磨系统的台时产量、降低粉磨电耗、提高水泥产品的质量、降低熟料用量并增加混合材掺入量等。水泥助磨剂不仅降低了水泥生产的成本，为水泥企业带来了经济效益，又因其综合利用工业废弃物、减少资源消耗、减少生产过程污染物排放的作用为社
24、会带来了生态效益，帮助水泥工业向环保型行业转变。2017 年，我国规模以上水泥总产量为 24 亿吨，根据中国水泥协会助磨剂协会的调查数据，使用助磨剂的水泥产量约为 16.8 亿吨、接近全国水泥总产量的 70%。相比欧美日本等发达国家 90%的水泥助磨剂使用率，并考虑到我国处于城镇化快速发展阶段以及“一带一路”政策带来的海外市场，我国水泥助磨剂市场规模还具有上升空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金
25、额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,696,838.06 5.24%186,316.35 0.35%2,420.89%应收账款 51,891,034.16 57.92%17,611,691.68 33.28%194.64%存货 2,420,276.11 2.70%3,058,571.36 5.78%-20.87%长期股权投资-固定资产 13,117,571.12 14.64%14,542,830.72 27.48%-9.80%在建工程 4,915,037.07 5.49%3,912,456.12 7.39%25.63%短期借款 3,000,000.00 3.35%900,000.0
26、0 1.70%233.33%长期借款-资产总计 89,593,090.81-52,923,932.48-69.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司 2017 年比 2016 年总资产增加了 3,666.92 万元，增加幅度 69.29%。主要是公司业务增长应收账款增加、发行新股及增加银行贷款等原因导致的。1、货币资金增加幅度为 2,420.89%，主要是公司业绩增长，生产规模扩大、销售回款期延长所致，同时报告期内在建工程（会议及职工生活服务中心）建设投资增加。2、应收账款增加幅度为 194.64%,主要是因为一方面随着市场拓展，销售收入同比增长 63.54%；另一方面为
27、实现公司销售战略目标，公司给予客户较长的信用账期。截至报告期末，客户信用状况良好，账龄都是在一年以内，应收账款回收风险较小。3、存货减少幅度为 20.87%，主要是公司 2017 年末原材料异丙醇胺、二乙醇胺、三乙醇胺价格波动较大，为减少原材料波动造成损失，而减少原材料储备所致。4、在建工程增加幅度为 25.63%，主要因为公司投资建设会议及职工生活服务中心及配料车间改造尚未完成。5、短期借款增加 210 万元，主要是因为公司生产规模扩大，从泉州银行连城支行增加贷款，以满足公司运营需求。福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 13 2.2.营业情况营
28、业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 122,386,487.31-74,833,634.86-63.54%营业成本 89,145,645.82 72.84%55,780,433.71 74.54%59.82%毛利率%27.16%-25.46%-管理费用 7,174,720.12 5.86%6,696,730.23 8.95%7.14%销售费用 6,373,250.27 5.21%5,414
29、,696.69 7.24%17.70%财务费用 335,385.77 0.27%49,422.27 0.07%578.61%营业利润 18,177,512.45 14.85%5,765,475.47 7.70%215.28%营业外收入 330.00 1.11%289,498.00 0.39%-99.89%营业外支出 69.59 0.00%986.26 0.00%-92.94%净利润 15,971,595.96 13.05%5,367,104.67 7.17%197.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期公司 2017 年度营业收入同比增长幅度为 63.54%，主要是随着公司市场扩张
30、及全国水泥产量增加，水泥助磨剂原料销售大幅增长,实现收入 5,805.37 万元,同比增长 67.44%，占本期收入 47.43%；水泥助磨剂产品实现收入 6,433.28 万元,同比增长 60.18%，占本期营业收入 52.57%；2、报告期营业成本增长幅度为 59.82%，主要是随着销售快速增长，生产所需材料、人工等相关费用耗用增加，其中原材料增加 3,213.45 万元，占成本比重 57.61%。3、报告期管理费用增长幅度为 7.14%，主要系公司积极加大研发投入、业务规模扩大、人员需求增加所致，其中报告期内投入研发费 512.32 万元，比去年同期增长 154.99 万元，同比增长 4
31、3.37%；工资73.15 万元，去年同期增加 18.2 万元；4、销售费用增长幅度为 17.70%，主要是（1）为拓展市场,销售员工薪酬增加 7.15 万元；（2）运输仓储费用增加 65.40 万元；（3）销售人员拓展市场交通差旅费增加 7.82 万元。5、财务费用增长幅度为 578.61%，主要是 2017 年度增加两笔银行贷款：一笔 1000 万元（2017 年10 月 18 日已还清）、另一笔 300 万元。利息支出 35.11 万元，去年同期增加 30.53 万元 6、营业利润增长幅度为 215.28%，由于上述收入、成本及费用等因素的综合影响，营业利润大幅增加。7、营业外收入增长幅
32、度为-99.89%，主要是由会计制度变更，原来部份营业外收入计入其他收益。8、净利润增长幅度为 197.58%，主要是因为市场规模的快速增长，产品销售大幅增加，公司利润增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 122,386,487.31 74,833,634.86 63.54%其他业务收入 主营业务成本 89,145,645.82 74,833,634.86 59.82%其他业务成本 福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 14 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元
33、 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%水泥助磨剂 64,332,829.70 52.57%40,163,335.15 53.67%水泥助磨剂原料 58,053,657.61 47.43%34,670,299.71 46.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北地区-1,408,084.62 1.88%华东地区 62,424,296.55 51.0
34、1%41,789,015.74 55.84%华南地区 34,390,605.48 28.10%17,732,164.82 23.70%华中地区 17,506,697.48 14.30%8,387,018.55 11.21%西南地区 8,064,887.80 6.59%5,517,350.96 7.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司2017年度营业收入12,238.65万元，比去年同期增长了4,755.29万元，同比增长幅度为63.54%。主要是水泥助磨剂原料销售比上年增加 2,416.95 万元,增长 60.18%；水泥助磨剂产品销售比上年增加2,338.34 元，增长 67.
35、44%。公司除华北地区地域太远、运输成本太高，2017 年没有销售，在华东、华南、华中、西南等地区都取得较大增长，特别是华东、华南和华中地区有较大幅度增长，这主要基于公司管理层制定的拓展省外业务的战略所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 华润水泥技术研发（广西）有限公司 21,793,001.45 15.22%否 2 武汉凝聚合助磨剂原料有限公司 14,807,940.50 10.34%否 3 华润水泥（龙岩曹溪）有限公司 9,761,012.00 6.82%否 4 华润水泥（
36、永定）有限公司 8,658,121.15 6.05%否 5 广州基业长青化工有限公司 7,592,538.10 5.30%否 合计合计 62,612,613.20 43.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京长江江宇能源科技有限公司 32,160,310.95 28.65%否 2 福建中科宏业化工科技有限公司 21,689,063.50 19.32%否 3 湖北仙粼化工有限公司 13,174,666.70 11.74%否 福建富润建材科技股份有限公司_2017 年
37、公司年度报告 公告编号：2018-009 15 4 江苏斯尔邦石化有限公司 9,775,855.00 8.71%否 5 南京沃泰化工有限公司 9,506,566.00 8.47%否 合计合计 86,306,462.15 76.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-12,546,160.04-22,744,264.35 44.84%投资活动产生的现金流量净额-931,611.30-3,791,817.47 75.43%筹资活动产生的现金流量净额 17,988,293.05 26,270,00
38、0.00-31.53%现金流量分析现金流量分析：2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为-12,546,160.04 元，相比 2015 年有所好转，但负数金额还是比较大，主要是公司销售收入增长及客户回款政策延长,形成客户占款增加，应收账款比上年增加 3,427.93 万元，增长了 194.64%。2017 年公司投资活动产生的现金流量净额为-931,611.30 元，主要公司投资建设会议及职工生活服务中心及配料车间技改项目支出。2017 年公司筹资活动产生的现金流量净额为 17,988,293.05 元，主要是（1）公司发行新股 1600 万新股，融资 2,400 万元；（2）新增银行贷
39、款 300 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更（1）2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年
40、 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为：在利润表中增加“其他收益”项目，公司将与企业日常活动有关的政府补助自“营业外收入”调整至“其他收益”科目核算，与企业日常活动无关的政府补助在“营业外收入”科目核算。（2）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 16 组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则
41、及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下：变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期影响金额 上期影响金额 备注 企业会计准则第 16 号政府补助准则修订 其他收益 1,363,604.35 -营业外收入-1,363,604.35 -企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则发布、关于修订印发一般企业财务报表格式
42、的通知（财会201730 号）资产处置收益-营业外收入-持续经营净利润 15,971,595.96 5,367,104.67 2会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司诚信经营、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立。因此，保持良好的独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。经
43、营管理层、业务骨干队伍稳定。公司及全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司持续经营能力良好。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款坏账损失的风险 应收账款净额较大且增长较快,公司应收账款净额在 2017 年、2016 年、2015 三年分别为5,189.10 万元、1,761.17 万元和 351.90 万 元,占近三年营业收入的比例分别为 42.40%、23.53%福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018
44、-009 17 和 7.24%公司面临一定的应收账款净额较大且增长较快的风险。虽然报告期内，公司应收账款账龄大部分为 1 年以内，且制定了较为完善的坏账准备计提政策，并按照相关会计政策充分计提了坏账准备，若催收不力或客户发生财务危机，公司应收账款仍存在不能按期回收的风险。公司将加强应收账款的管理，主动筛选客户，积极调整客户结构，主动放弃部分资信等级较低的客户订单，从而降低公司应收账款的坏账损失风险。应对措施：公司将加强应收账款的管理，主动筛选客户，积极调整客户结构，主动放弃部分资信等级较低的客户订单，从而降低公司应收账款的坏账损失风险。2、公司生产经营受上、下游行业影响较大的风险 公司主要原材
45、料价格受上游原油行业的影响，销售的产品受下游水泥行业的影响。水泥行业目前处于产能过剩的状态，同时受国家政策调控影响较大。上游原油行业受国际宏观经济、政治局势等影响较大，如果上下游均向不利于公司发展的方向变化，将会对公司的生产经营造成一定的影响。应对措施：（1）受上游行业影响的应对措施是一方面开发新型水泥助磨剂产品，通过改变产品配方来达到原材料的多样性，寻找价格便宜的替代原材料，使企业生产原材料有列多选择。另一方面是随时关注原材料价格波动，在原材料价格较低时储备一定数量的原材料来降低原材料价格波动对成本的影响。（2）受下游行业影响的应对措施是一方面通过开发新的水泥助磨剂原材料发展同行业客户。另一
46、方面是建立一支优秀的销售团队通过优质的产品和优良服务开发更多的客户。3、实际控制人不当控制的风险 截止至 2018 年 3 月 31 日，公司控股股东及实际控制人谢雨仙女士直接持有富润科技 2,071.70 万股份，占总股份 39.84%，且作为雨润投资的普通合伙人与执行事务合伙人，通过雨润投资控制富润科技588 万股份，占总股份 11.31%；因此在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东利益。应对措施：公司成立有董事会和监事会，对日常工作中决策事项均需先行履行表决通过。4、
47、税收优惠政策变化风险 2016 年 12 月 1 日，公司取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR201223000145），有效期三年；因此，公司 2016-2018年度适用企业所得税税率为 15%。若公司高新技术企业认定不能延续或相应的税收优惠政策发生变化，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：2016 年取得了新颁发的高新技术企业证书，有效期从 2016 年至 2018 年三年，在未来两年内公司的税收优惠政策将不会发生重大的变化。未来公司将进一步规范运作，加大科研投入，成立水泥助磨剂研发中心，引进专业科研人员
48、，使公司产品始终保持高新技术产品，满足高新技术企业复审要求，在有效期期满前提出复审，争取通过下一次复审。5、专业人才流失风险，公司原有技术团队和经营管理团队更加成熟稳健，但随着公司发展战略要求的进一步提升，在经营规模、管理规模、技术储备规模方面的人才水准要求也更加精益化。公司如何引进并留住精英人才，对公司接下来的战略布局至关重要，所以公司在精英人才引进及流失方面存在风险。公司会继续引进高层次人才，更加优化薪酬、福利和绩效考核机制；同时公司还将建立多种形式的股权激励机制，以确保核心团队的稳定性。应对措施：建立健全薪聘制度，继续引进高层次人才，优化薪酬、福利和绩效考核机制；同时公司还将建立多种形式
49、的股权激励机制，以确保核心团队的稳定性。6、客户集中风险 2015、2016 年和 2017 年，公司前五名客户的销售收入合计占当期营业收入的比例分别为46.67%、50.47%和 43.73%。由于产品运输成本的原因，水泥助磨剂市场存在一定的地域性，公司的客户主要为福建及周边省份的大中型水泥企业，因此主要客户集中度较高。虽然公司与报告期前五大客户均保持着良好的业务往来关系，若公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 18 生产经营发生波动，有可能给公司的经营带来风险。应对措施：公司一方面加大研发投入，特
50、别对水泥助磨剂原料的研究开发，为水泥助磨剂同行业企业提供优质价廉的水泥助磨剂原料，克服因运输成本及区域市场的地域性限制。另一方面积极引进优秀人才，拓展省外市场。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 福建富润建材科技股份有限公司_2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事
