1、广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 2017 年度报告 弘基时尚 NEEQ:870552 广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司（Hongji Fashion Industry Group）广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 1 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，公司在北京金融街全国股转系统中心举行了股票公开转让挂牌敲钟仪式，正式标志着弘基时尚登陆资本市场，迈上了一个全新的发展台阶 公司作为广东省官方重点推介企业与战略合作伙伴，首登 2017 年阿斯塔纳世博会，开启了中国时尚文化走出国门的新格局，并推出“世博印象 Expo Impress
2、ion”主题作品，作为唯一指定纪念品 公司积极参与国际商务活动，应邀出席了第十二届中欧工商峰会、2017 厦门金砖工商论坛、2017 越南亚太经合组织经济论坛等国际性峰会，在国际舞台上展示了中国时尚新文化新理念，有助于公司国际化布局 2017 年 11 月，公司作为协办单位出席了 2017 广州设计之夜暨 2017 时尚周系列活动，旗下品牌 KCJ 作为活动指定珠宝品牌，携手纽约时装周多位设计师举办时尚大秀，璀璨广州时尚周 广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务
3、指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第第五节五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、弘基时
4、尚 指 广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司，原名“广东弘基施普洛时尚股份有限公司”，2017 年 3 月 30 日更名为“广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司”弘基商业 指 弘基（海南）商业投资有限公司 弘基投资 指 广州弘基投资管理中心（有限合伙）广州弘基 指 广州弘基时尚生活科技有限公司，系公司全资子公司 广东弘基 指 广东弘基实业有限公司 弘基（海南）指 弘基（海南）投资控股有限公司，系公司全资子公司 广东施普洛 指 广东施普洛投资有限公司，系公司全资子公司 弘基金骏 指 原名“广州时尚智能健康科技有限公司”，2017 年 8 月 11 日更名为“弘基金骏（广州）文化有限公司”，系公司
5、全资子公司 霍尔果斯弘基时尚 指 霍尔果斯弘基时尚科技有限公司，系公司全资子公司 股东、股东大会 指 弘基时尚股东、股东大会 董事、董事会 指 弘基时尚董事、董事会 监事、监事会 指 弘基时尚监事、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 足金 指 含金量不
6、少于 99%的黄金制品。素金 指 没有镶嵌宝石（如钻石）的贵重金属首饰，比如素金戒指、素金耳环、素金项链等。通常的首饰是铂金或黄金及其它合金制作成的，所以素金也分为素铂金和素 K 金。潮宏基 指 广东潮宏基实业股份有限公司旗下主打自主品牌，该公司成立于 1996 年，是一家集品牌管理和产品设计、研发、生产、销售于一体的大型股份制企业，跨越珠宝和女包两个时尚消费品行业。2010 年深交所上市，是中国境内首家 IPO 上市的珠宝企业（股票代码：002345）。KCJ 指 公司全资子公司广州弘基时尚生活科技有限公司旗下主打品牌。报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017
7、年 12 月 31 日 期末、年末 指 2017 年 12 月 31 日 广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周作明、主管会计工作负责人周爽丽及会计机构负责人（会计主管人员）何淑贞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者
8、注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料波动的风险 由于珠宝行业内各个企业在生产、销售等环节需要保持较多的存货，因此，原材料价格的波动对珠宝企业的影响比较大。由于公
9、司主要原材料为黄金，因此当黄金等原料价格上涨时，由于行业内的企业当前持有存货的成本较低，对行业利润具有正面影响；当上述原材料价格下跌时，行业内企业当前持有存货成本较高，对行业利润具有负面影响。原材料的价格波动给珠宝首饰企业带来了一定的经营风险。2、市场竞争风险 黄金饰品、珠宝首饰作为高档消费品，其属性决定了在市场竞争中品牌和渠道起着至关重要的作用。国际顶级品牌（如蒂芙尼、卡地亚、宝格丽）和香港著名品牌（如周大福、周生生）等纷纷抢占国内市场，与公司代理的品牌形成了直接或间接的竞争。行业发展趋势将是客户逐步向拥有设计优势、品牌优势和渠道优势的企业集中，如果公司不能通过各种方式不断提高竞争力，在短期
10、内做强做大，进一步巩固和扩大竞争优势，有可能在竞争中处于不利地位。3、产品质量控制风险 因珠宝首饰数量庞大、款式多样、工艺复杂等特点，珠宝首饰在产品采购、保存、运输等过程中需要执行严格的操作流程和质量控制标准，以免因处理不当而导致货品出现瑕疵，使质量不合格产品流入销售终端而影响消费者的权益。随着广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 5 公司规模的不断扩大，管理难度增加，如果质量控制体系未 得到严格执行，将可能导致质量不合格产品流入销售终端，造成公司品牌和声誉的不良影响。4、实际控制人不当控制风险 公司股权较为集中，公司股东周作明持有公司 6,610,000 股股份，占公司股本
11、总额的 22.0333%。同时，周作明持有广东弘基 99.00%的股权，广东弘基持有弘基商业 100.00%的股权，弘基商业持有公司 43.09%的股份；周作明持有弘基投资 16.79167%的合伙份额并担任弘基投资的执行事务合伙人，弘基投资持有公司 20.00%的股份。此外，周作明担任公司的董事长和总经理，是公司生产管理层的领导核心，对公司经营决策施予重大影响，为公司的实际控制人。公司虽然已经建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，公开转让后会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但实际控制人仍可凭借其控股地位，可能对公司的重大人事、发展战略、经营决策、投资方针、关联
12、交易等重大事项决策予以不利控制或施加重大影响，给公司生产经营带来影响。5、宏观经济下行风险 受全球经济不景气的影响，目前国外主要经济体还处于弱复苏阶段，同时全球地缘政治动荡不已，国际博弈渐趋激烈。在此国际经济环境下，中国经济虽然总体平稳，但宏观经济环境面临大量不确定性因素，依然存在下行压力。珠宝首饰属高档消费品，为非必需消费品，单件价值高，因此珠宝行业受到消费者购买力水平以及宏观经济环境的重大影响。如果未来宏观经济环境发生不利变化，将可能导致消费者的购买力水平下降，从而对珠宝行业及公司的经营业绩产生一定冲击。6、存货余额较大风险 报告期内，公司存货金额较大，占总资产比例较高，2016 年12
13、月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，存货余额分别为20,209,605.24 元和 30,832,664.81 元，占资产总额的比例分别为 62.88%和 68.49%。若未来贵金属或宝石、钻石等价格下跌，可能会对公司业绩产生不利影响。7、供应商集中度较高风险 报告期内公司供应商集中度均较高。2016 年和 2017 年公司前五名供应商采购金额占总采购金额比重分别为 98.72%和95.94%，存在供应商集中度过高的风险。8、销售渠道集中度较高的风险 公司主要通过与商场联营方式销售商品，虽然公司在报告期内有稳定的合作商场，但数量较少。如果未来公司不能独立开发较多的销售渠道且不能与
14、现有商场保持良好的合作关系，将会对公司的产品销售造成不利影响。9、公司规模较小的风险 报告期内，公司资产规模和经营业绩迅速增长，但总体规模仍较小，公司截至 2017 年 12 月 31 日的资产总额为 4,502.04万元，净资产为 3,095.85 万元，2017 年度营业收入为 8,679.80万元，公司净资产规模较小，经营稳定性相对较低，抵抗经营风险和市场风险的能力相对较弱。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 英文名称及缩
15、写 Hongji Fashion Industry Group.证券简称 弘基时尚 证券代码 870552 法定代表人 周作明 办公地址 广州市越秀区建设六马路 29 号荣建大厦 22 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周爽丽 职务 财务总监、董事会秘书 电话 86-020-83371789 传真 86-020-83365789 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市越秀区建设六马路 29 号荣建大厦 22 楼 510030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州市越秀区建设六马路29号荣建大厦22楼董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息
16、股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-08-30 挂牌时间 2017-02-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F52 零售业 主要产品与服务项目 黄金饰品、珠宝首饰 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周作明 实际控制人 周作明 广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101565957870U 否 注册地址 广州市花都区新华街迎宾大道95
17、号交通局大楼 202、203 号房 否 注册资本 3000 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市雁塔区都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通）签字注册会计师姓名 胡咸华、刘海建 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放路 188 号信达大厦 35 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司第一届董事会第十次会议和 2017 年第五次临时股东大会审议通过公司子公司广州弘基时尚生活科技有限公司投资设立霍尔果斯弘基时尚科技有限公司的议案，霍尔果斯弘基时尚科技有限公司
18、注册资本：100 万元，注册地址：新疆伊犁州霍尔果斯市亚欧路 28 号琪瑞大厦一楼 2 号厅-874。本次对外投资的具体情况见对外投资公告（公司子公司对外投资设立子公司）（公告编号 2017-057）。2、公司第一届董事会第十一次会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过公司 2018 年第一次股票发行的议案。本次股票发行的具体情况见2018 年第一次股票发行方案（公告编号 2018-002）第一届董事会第十一次会议决议公告（公告编号 2018-003）2018 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号 2018-006）股票发行认购公告（公告编号 2018-007）。3、公司第一届董事会第
19、十一次会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过关于变更持续督导主办券商的议案，主办券商由安信证券股份有限公司变更为开源证券有限公司。2018 年 3 月 20 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向公司出具了无异议函，公司主办券商开源证券有限公司注册地址位于陕西省西安市雁塔区都市之门 B 座 5 层。本次更换券商的具体情况见关于变更持续督导主办券商的公告（公告编号 2018-008）。4、公司第一届董事会第十二次会议审议通过关于董事会秘书变动的议案。本次董事会秘书变动的具体情况见第一届董事会第十二次会议决议公告（公告编号 2018-010）董事会秘书变动公告（公告编号 2018-01
20、1）。5、报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让，2018 年 1 月 15 日公司普通股股票转让方式变更为集合竞价转让。广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 86,798,031.50 45,251,082.65 91.81%毛利率%13.35%24.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,499,442.26 13,520.21 10,990.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 389,634.65-3
21、4,164.41 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.96%0.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.29%-0.16%-基本每股收益 0.0499 0.0005 4,890.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 45,020,395.65 32,138,275.85 40.08%负债总计 14,061,876.69 2,679,199.15 424.85%归属于挂牌公司股东的净资产 30,958,518.96 29,459,076.70 5.09%归属
22、于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 0.98 5.09%资产负债率%（母公司）9.53%17.29%-资产负债率%（合并）31.23%8.34%-流动比率 3.07 11.27-利息保障倍数 4.31-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,793,310.93-6,665,021.08-应收账款周转率 17.31 6.53-存货周转率 2.95 1.70-广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%40.08%-22.99%
23、-营业收入增长率%91.81%19.59%-净利润增长率%10,990.38%-98.48%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,510,475.35 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
24、债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入 597.32 除上述各项之外的其他营业外支出-46,789.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,464,283.31 所得税影响数 354,475.70 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,109,807.61 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 10 第四节
25、第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司在主业不变的前提下，主要通过商业模式不断创新来优化核心竞争力，公司主要从事时尚文化珠宝以及文化收藏类贵重金属研发、设计、品牌与产品、文化与内容结合的终端体验式连锁经营。注重产品创新、产业升级、强化管理和服务，在业内率先创新体验消费模式，为消费者建立时尚新载体，产品精准定位适当的消费群体，以时尚文化珠宝及文化收藏贵重金属为核心，个性化定制为辅，不断深入发掘行业的细分市场，不断从传统的零售态度向生活艺术文化体验消费提升转型纵伸发展。公司旗下拥有香港时尚轻奢珠宝品牌“KCJ 金骏珠宝”、文化收藏品牌“
26、金骏文化”，同时运营国内知名品牌“潮宏基”珠宝。公司对香港时尚轻奢珠宝品牌“KCJ 金骏珠宝”的引进，既体现公司积极参与响应了习近平总书记的一带一路倡议的前提，走出去引进来，同时也为公司可持续发展注入原动力，在国家提倡“文化复兴”大背景下推出“金骏文化”，打造具有文化内涵贵金属的文化收藏品牌，同时也充分发挥利用公司作为“2017 年阿斯塔纳世博会”官方重点推荐品牌的企业契机，将岭南文化借助世博会的平台推向世界，以“美丽广东、幸福岭南”为主题的文化符号“岭南 DUDU”作为广东省重点文化符号，充分解读和推广岭南文化，同时也是国人“美好生活”的形象IP，为公司未来发展 lP 产品打下良好的基础。公
27、司结合优质渠道多品牌复式差异化的经营策略，不断推进国内具代表性的高端购物渠道为实体销售网络，同时也是国内行业首家进驻免税购物渠道的品牌，同时与各大航空公司国际航线机上购物展开长期合作，并与中国工商银行融购等新型渠道展开合作，形成线上、空中、实体的三维一体渠道模式。公司不断优化上游供应链优势、研发的创新优势、渠道优势，不断寻求行业差异化定位，精准拓展细分市场。各品牌在协同发展的同时，依照不同特点及定位，不断调整经营策略，优化商品结构，丰富产品层次，持续深入挖掘市场机会和品牌潜力。公司根据发展战略布局，筹划了旗下各全资子公司：广州弘基时尚生活科技有限公司、弘基（海南）投资控股有限公司、弘基金骏（广
28、州）文化有限公司、广东施普洛投资有限公司。其中广州弘基主要从事“KCJ”、“金骏文化”和“潮宏基”的品牌运营管理；弘基（海南）主要负责海南地区各商圈门店及运营团队的运营管理工作，承担公司各品牌在海南地区的品牌推广职能；广东施普洛主要负责公司对国际知名时尚奢侈品牌“施普洛”对中国市场的引入、开拓与运营管理工作；弘基金骏主要负责公司对“岭南 DUDU”IP珠宝产品的运营推广。广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 11 公司利用自身优质的渠道资源，强大的品牌运营能力、标准化管理及服务体系进行时尚珠宝、文化收藏贵重金属销售。公司采取以联营模式为主，经销模式、直销模式为辅的模式，报告期
29、内公司商业模式主业未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，围绕公司的战略规划，经过全体员工的努力，公司的运营发展持续保持良好的趋势，2017 年实现营业收入 86,798,031.50 元，同比上年增加 91.81%；实现利润总额 2,094,858
30、.41 元，同比去年增加了 57602.44%。报告期内，重点完成以下工作：1、2017 年 3 月 31 日，公司举行了股票公开转让挂牌敲钟仪式，标志着弘基时尚正式登陆资本市场，迈上了全新的发展台阶，这也意味着公司得以充分利用资本工具，持续推进企业发展战略，将品牌资源优势，渠道运营优势以及资本市场优势充分结合，持续创新运营旗下品牌，辅以对国际品牌的收并购策略，推进企业蓝图，实现跨越式发展。当晚公司在北京人民大会堂举办了股票公开转让答谢晚宴，并与花都区政府、国际金融顾问机构 Athema CFI 以及国际知名品牌分别签署了战略合作协议，借助契机进一步加强了品牌的影响力，也增进了合作伙伴的信心，
31、同时整合了企业资源，加强了企业竞争力。2、公司作为 2017 阿斯塔纳世博会官方重点推荐和战略合作伙伴的品牌企业，首登 2017 年阿斯塔纳世博会，开启了中国时尚文化走出国门的新格局。“KCJ 珠宝”是中国目前唯一登上 2017 阿斯塔纳世博会的珠宝品牌，发布了“世博印象”主题作品，以独特的原创设计、深厚的文化底蕴璀璨惊艳世博会，得到世博会官方的肯定和嘉奖，同时也受到国际时尚人士的追捧，并已沉淀为文化广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 12 印记产品。世博会上陈列的珠宝往往代表了当时设计与工艺的最高水平。如 1851 年的皇室御用珠宝品牌 Hunt&Roskell；1889
32、 年展出的著名珠宝品牌 Tiffany 等，KCJ 珠宝得以在 2017 年阿斯塔纳世博会上展出，极大地提升了品牌形象和品牌价值，扩大了品牌影响力。公司此次参与世博会，以三大主题呼应世博会的核心文化，其中时尚文化珠宝品牌 KCJ 作为公司积极参与响应一带一路倡议的实质性成果代表；“金骏文化”以国家“文化复兴”战略为核心，打造文化收藏品牌；“岭南 DUDU”依托“2017 阿斯塔纳世博会”以绿色出行、未来能源为主的背景文化，同时也作为本届世博会具有中国特色重点文化符号，充分解读和推广中国岭南文化，打造文化 IP。三大主题之间互联互通，紧紧围绕公司“让生活更美好”的品牌愿景，拉开了企业与品牌全新的
33、转型升级序幕。3、公司凭借不断提升的国际化战略，作为行业优秀代表受邀出席第十二届中欧工商峰会、2017 年厦门金砖工商论坛、2017 年越南亚太组织经济论坛等国际商务活动，在国际舞台上展示了中国时尚新文化新理念，也持续有力地推动了公司的对外交流水平与国际化布局。4、目前在国内行业市场，消费者对香港品牌的认知度、信任度与关注度相对更高，公司对香港时尚轻奢珠宝品牌 KCJ 的引进，一方面顺应了消费者与市场的需求，增强了品牌的知名度与信任度，另一方面也有效降低了渠道拓展成本，提升了运营与盈利能力。5、KCJ 凭借不断提升的品牌影响力，多次受邀参与各大时尚盛典，3 月，作为唯一指定珠宝及首饰供应商参与
34、 2017 广东时装周，并推出限量定制胸针To Dream；11 月，作为指定珠宝品牌参与 2017 广州时尚周，与美国时尚巨匠、纽约时装周高级服装设计师 MAGGIE NORRIS、美国高级成衣品牌 DMARSH 等携手举行了多场展示发布会，并荣获“全球原创时尚品牌大奖”，进一步提升了品牌的知名度与美誉度。6、报告期内，公司加大知识产权的研发力度，申请中国大陆商标 19 项，取得商标证 6 件，取得发明专利 1 项，取得作品登记证（著作权）8 项。其中取得发明专利“一种制备抗变色银合金的工艺”充分解决了珠宝首饰氧化变色的痛点难题。(二二)行业情况行业情况 2017 年，全年经济运行启稳回升中
35、，居民收入提高拉动消费需求持续增长，三、四线城市的居民消费能力提升尤为明显，为珠宝行业带来发展动力，行业整合加速，消费升级带来需求重构。我国珠宝市场的黄金饰品地位稳固，K 金、镶嵌钻石类逐渐崛起，珠宝的需求呈现多元化、个性化与日常化的局面。广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,823,177.6
36、8 10.71%3,653,732.06 11.37%32.01%应收账款 4,628,107.46 10.28%5,400,548.37 16.80%-14.30%存货 30,832,664.81 68.49%20,209,605.24 62.88%52.56%长期股权投资-固定资产 1,230,366.35 2.73%1,262,531.24 3.93%-2.55%在建工程-短期借款 12,000,000.00 26.65%-长期借款-应付账款 911,868.53 2.03%35,772.67 0.11%2,449.06%其他应付款 479,963.42 1.07%1,794,596.9
37、7 5.58%-73.26%资产总计 45,020,395.65-32,138,275.85-40.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上期增加 1,169,445.62 元，增长 32.01%，主要是因为公司于报告期内向银行贷款 1200 万用于补充流动资金，发展黄金工艺金条业务，并与客户签订比较有利的还款协议，货款回款速度加快所致。2、应收账款比上期减少 772,440.91 元，降幅 14.30%。主要原因为报告期内，公司大力发展黄金工艺金条的销售，并且与黄金工艺金条的客户签订了销售补充协议，约定结算期为 15 天-30 天，大大缩短了还款期限，导致应收
38、账款余额大幅下降。3、存货较上年度增加 10,623,059.57 元，涨幅 52.56%，主要原因为在报告期内，公司因在集团整体规划下大力发展黄金工艺金条和贵价饰品的业务，为匹配销售需求，公司大批量的采购黄金工艺金条和贵价饰品，用于销售旺季和备货之需。4、短期借款增加 12,000,000.00 元，是公司为补充流动资金的需求向中国工商银行股份有限公司广州南方支行贷款。5、应付账款较上年度增加 876,095.86 元，涨幅 2,449.06%，主要原因为公司信誉良好，长期合作的供应商给予了较长的还款期限，并因为在报告期内业务增加较快，相应的备货大幅增加导致。6、其他应付款比 2016 年末
39、余额减少 1,314,633.55 元，降幅 73.26%，主要原因为上年期末其他应付款中大部分是门店装修的保证金，在报告期内，公司按照合同约定，在工程保证期限结束后广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 14 结清装修款项，导致报告期内其他应付款大幅下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 86,798,031.50-45,251,082.65-91.8
40、1%营业成本 75,213,559.16 86.65%33,980,028.57 75.09%121.35%毛利率%13.35%-管理费用 5,080,038.48 5.85%5,816,317.66 12.85%-12.66%销售费用 5,205,227.79 6.00%5,231,099.74 11.56%-0.49%财务费用 645,187.48 0.74%11,980.98 0.03%5,285.10%营业利润 630,575.10 0.73%-26,868.93-0.06%2,446.86%营业外收入 1,511,072.67 1.74%32,778.37 0.07%4,509.97
41、%营业外支出 46,789.36 0.05%2,278.99 0.01%1,953.07%净利润 1,499,442.26 1.73%13,520.21 0.03%10,990.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本本期发生 75,213,559.16 元，较上期增加 41,233,530.59 元，涨幅 121.35%，主要原因是：报告期内公司主营业务收入增长迅速的同时，成本相应的增加，尤其是黄金工艺金条的采购成本较高，毛利率较低。2、管理费用本期发生 5,080,038.48 元，较上期减少 736,279.18 元，降幅 12.66%，主要原因是：报告期内公司比 2016
42、年度减少了挂牌辅导的中介机构费用。3、财务费用本期发生 645,187.48 元，较上期增加 633,206.50 元，涨幅 5285.10%，主要原因是公司在报告期内业务快速发展，需要补充流动资金，故而向银行贷款，增加了借款利息。4、营业利润本期发生 630,575.10 元，较上期增加了 657,444.03 元，涨幅 2446.86%，主要原因是报告期内公司业务发展迅速，主营收入增长 91.81%，管理费用和销售费用却有所下降，故营业利润比 2016 年大幅增长。5、营业外收入本期发生 1,511,072.67 元，较上期增加了 1,478,294.30 元，涨幅 4509.97%主要原
43、因是 2017 年收到政府的中小企业发展专项资金 800,000.00 元、中小企业工业和信息化发展专项资金 700,000.00 元和稳定岗位补贴 10,475.35 元。6、营业外支出本期发生 46,789.36 元，较上期增加了 44,510.37 元，涨幅 1953.07%主要原因广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 15 是捐献功德款 20,000.00 元，补缴增值税进项转出滞纳金 24,124.53 元。7、2017 年净利润 1,499,442.26 元相比去年同期增加 1,485,922.05 元，涨幅 10990.38%，原因是（1）报告期内公司营业收入虽
44、然有所增长，但是由于公司大力拓展新业务，采购成本增长迅速，公司正在努力提高销量的同时降低成本、增加效益以改善现状。（2）报告期内收到政府的中小企业发展专项资金 800,000.00 元、中小企业工业和信息化发展专项资金 700,000.00 元和稳定岗位补贴 10,475.35 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 86,798,031.50 45,251,082.65 91.81%其他业务收入 主营业务成本 75,213,559.16 33,980,028.57 121.35%其他业务成本 按产品分类分析按产
45、品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%黄金类 66,892,006.41 77.07%28,198,598.39 62.31%素金类 5,733,173.26 6.61%5,121,018.58 11.32%镶嵌类 14,066,712.35 16.21%11,827,265.30 26.14%其他 106,139.48 0.12%104,200.38 0.23%合 计 86,798,031.50 45,251,082.65 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单
46、位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 3,669,272.61 8.11%华南地区 61,984,571.04 71.41%41,494,759.45 91.70%华中地区 24,813,460.46 28.59%87,050.59 0.19%合 计 86,798,031.50 45,251,082.65 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2017 年度公司营业收入 86,798,031.50 元，较上期增加了 41,546,948.85 元，增长 91.81%。主要原因是
47、：公司业务紧紧围绕主营业务发展，经过一定的前期积累，公司销售的产品已经打下广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 16 了良好的市场基础，拥有了一定的品牌形象及市场知名度，竞争力和盈利能力较强，这对公司主营业务收入的提升起了较大作用；公司报告期内因业务的发展需要，大力发展黄金工艺金条和贵价饰品的销售。2、报告期内黄金类产品销量占收入的 77.07%，主要原因为报告期内公司凭借着价格渠道的优势，黄金工艺金条的销量大幅上升，黄金类产品占营业收入的比例由上年度的 62.31%上升至 77.07%。3、报告期内减少华东地区营业收入，主要原因是上海航空中免免税品有限公司调整内部业务模式。
48、(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长沙海信广场实业有限公司 24,813,460.46 28.59%否 2 海南望海国际商业广场有限公司 22,182,213.19 25.56%否 3 国旅（三亚）投资发展有限公司 17,835,786.68 20.55%否 4 广州市广百股份有限公司 10,517,191.76 12.12%否 5 海南夏日置业发展有限公司 7,789,871.98 8.97%否 合计合计 83,138,524.07 95.79%-(4)(4)主要供应商情况主要
49、供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海黄金交易所（代理单位：深圳市百爵实业发展有限公司）67,835,233.59 79.19%否 2 深圳市高雅迪珠宝首饰有限公司 4,718,366.35 5.51%否 3 广东潮宏基实业股份有限公司 3,570,668.30 4.17%否 4 深圳市钻之韵珠宝首饰有限公司 3,191,591.33 3.73%否 5 深圳市瑞麒珠宝首饰有限公司 2,866,188.09 3.35%否 合计合计 82,182,047.66 95.95%-3.3.现金流量状况现金流量状
50、况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,793,310.93-6,665,021.08 46.94%投资活动产生的现金流量净额-401,706.28-15,866.89 2,431.73%筹资活动产生的现金流量净额 11,364,462.83-523,787.65 广东弘基时尚生态健康集团股份有限公司 2018-016 17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-9,793,310.93 元，与上期差异 3,128,289.85 元，变动的主要原因是报告期内因公司业务快速增长，主营业务收入增长 91.8
