1、兰州裕隆气体股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 证券代码：证券代码：870637 证券简称：裕隆气体证券简称：裕隆气体 主办券商：华龙证券主办券商：华龙证券 1 2017 年度报告 裕隆气体 NEEQ:870637 兰州裕隆气体股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月全资子公司陕西裕隆气体有限公司完成工商登记。2017 年 7 全资子公司兰州隆华特种气体科技有限公司完成工商登记。2017 年十月，董事长尹爱华荣获中国工业气体协会颁发的“中国气体行业优秀民营企业家”称号。2017 年十月，裕隆气体荣获中国工业气体协会颁发的“中国气体行业优秀
2、民营企业”称号。3 2017 年 7 月全资子公司隆华特种气体科技有限公司完成工商登记，12 月进行现场奠基 2017 年全资子公司青海裕隆二氧化碳装置完成土建安装工作。4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高
3、级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3838 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、裕隆气体 指 兰州裕隆气体股份有限公司 有限公司、裕隆有限 指 兰州裕隆气体有限责任公司 金昌分公司 指 兰州裕隆气体有限责任公司金昌分公司 金昌裕隆达 指 金昌裕隆达气体有限责任公司 金昌隆博 指 金昌隆博气体有限责任公司 安盈信 指 乌鲁木齐安盈信化工有限公司 新疆裕隆达 指 新疆裕隆达气体有限公司 金昌顺邦物流
4、指 金昌顺邦物流有限公司 股东大会 指 兰州裕隆气体股份有限公司股东大会 陕西裕隆 指 陕西裕隆气体有限公司 青海裕隆 指 青海裕隆气体有限公司 兰州隆华 指 兰州隆华特种气体科技有限公司 董事会 指 兰州裕隆气体股份有限公司董事会 监事会 指 兰州裕隆气体股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2017 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华龙证券 指 华
5、龙证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 甘肃正天合律师事务所 人民币元、人民币万元 指 人民币元、人民币万元 乙炔 指 是有机合成的重要原料之一，亦是合成橡胶、合成纤维和塑料的单体，也用于氧乙炔焊割。液氨 指 一种重要的化工原料，多储于耐压钢瓶或钢槽中，用于合成氨、硝酸盐、氰化物或用作制冷剂等。氮气 指 一种无色无味的气体，因其化学性质不活泼，常温下很难与其他物质发生反应，所以常被用来制作防腐剂。空分气体 指 经空分设备从空气中分离出来的气体，包括氧、氮、氩。合成气体 指 采用废气回收、焦炉气分离或电解等合成方式生产的气体，包括氢、二氧化碳及乙炔。
6、特种气体 指 在特定领域中应用的，对气体有特殊要求的纯气，高纯气或由高纯单质气体配制的二元或多元混合气。槽车 指 车后安装槽罐，比较常见的有洒水车、消防水车、液体危险品罐车等 超临界萃取 指 近年来研究开发的一项新分离技术，它是利用流体处 6 于临界状态时具有很强的溶解能力而粘度又很低的性质来萃取分离某物质的一种方法 碳捕集、封存 指 将大量生产过程中产生的二氧化碳收集起来，并用各种方法储存以避免其排放到大气中的一种技术，这种技术被认为是未来大规模减少温室气体排放、减缓全球变暖最经济、可行的方法。7 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理
7、人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尹爱华、主管会计工作负责人贾国庆及会计机构负责人（会计主管人员）徐博保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表
8、】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、公司部分产品受到上游原料废气供应制约的风险 公司存在以工业废气为原料生产高纯度二氧化碳产品的业务。鉴于原料废气的气体特性，公司需与上游气源供应厂家毗邻而建，以保证原料供应的连续性和经济性。因此，公司一般仅能从一家或少数几家相邻的废气排放厂家取得原料废气。这种原料采购方式，导致公司的生产经营很大程度上受制于上游企业：若公司的需求不断扩大但上游企业的产能并未随之增长，公司可能面临因原料废气短缺而无法满足市场需求的风险；同样，若上游企业出现大幅度减产、停产等情况，公司的此类业务将因缺少原料废气而受到重
9、大不利影响。二、税收优惠政策变化的风险 根据财政部 国家税务总局关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知财税（2015）78 号文件的规定，金昌分公司、金昌裕隆达、安盈信享受增值税即征即退政策，退税比例为 70%。根据中华人民共和国企业所得税法第 33 条、中华人民共和国企业所得税法实施条例第 99 条，以及财税（2008）47 号、财税（2008）117 号、国税函（2009）185 号、国税函（2009）567 号文件的规定，金昌分公司、金昌裕隆达、安盈信享受收入减按 90%计入收入总额的所得税优惠。根据 财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的
10、通知财税【2011】58 号第二条，金昌分公司、安盈信享受减按 15%税率征收企业所得税政策。若上述税收优惠政策发生变化，或公司未能继续满足上述税收优惠条件，公司的经营业绩将受到不利影响。8 三、应收账款回收风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日应收账款净额分别为30,527,366.23 元，22,144,170.51 元，占相应期末资产总额的比例分别为 30.51%、29.37%，司应收账款金额较大，发生坏账损失的风险较高，如果公司应收账款不能按期收回或发生坏账，公司的经营业绩将受到不利影响。四、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人尹爱华、张博系
11、夫妻关系，合计持有公司 83%的股份。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。五、危化品安全生产的风险 工业气体产品大多为危险化学品。国家对危险化学品的生产、储存、运输都制定了相关规定，并通过质量技术监督、安全生产、运输管理等部门进行监管。如果公司对生产、储存和运输等环节要求不严，安全生产制度未得到有效执行，将可能发生安全生产事故，给公司生产经营活动造成重大影响。六、公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、对外担保管理
12、办法、对外投资管理办法、关联交易管理制度、信息披露管理办法等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此，短期内公司治理存在一定的不规范风险。七、关联方资金依赖的风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日公司其他应付账款关联方余额分别为 11,805,445.12 元、8,002,665.03 元，公司向关联方借款金额较大，主要为子公司金昌裕隆达、新疆裕隆达、金昌隆博、青海裕隆、陕西裕隆购置
13、固定资产及新建生产线所需，公司现阶段业务规模扩张对关联方资金存在一定的依赖。若未来关联方不给予资金资助或要求偿还所借资金，公司将面临较大的资金压力，对正常生产经营活动产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 兰州裕隆气体股份有限公司 英文名称及缩写 Lanzhou Yulong Gas Co.,Ltd 证券简称 裕隆气体 证券代码 870637 法定代表人 尹爱华 办公地址 甘肃省兰州市西固区化工街 210 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋峰 职务 董事会秘书 电话 0931-79
14、80740 传真 0931-7367138 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 甘肃省兰州市西固区化工街 210 号 730060 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-10-11 挂牌时间 2017-01-26 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料及化学制品制造业-C261 基础化学原料制造-C2619 其他基础化学原料制造 主要产品与服务项目 公司及子公司主要产品为高纯度液态二氧化碳、氨水以及乙炔、氮气等，并为客户提供特种气体、大宗气体
15、的一站式供气解决方案。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量/控股股东 尹爱华 实际控制人 尹爱华 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91620104720254690T 否 注册地址 甘肃省兰州市西固区化工街 210 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签
16、字注册会计师姓名 刘志文 安玉玲 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 129,693,316.18 70,447,147.86 84.10%毛利率%20.88%29.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,494,626.64 5,421,392
17、.34 1.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,468,977.01 5,408,134.73-17.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.35%19.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.30%19.28%-基本每股收益 0.27 0.27 1.35%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 100,054,449.22 75,403,698.15 32.69%负债总计 60,058,076.34 40,363,236.21 48.
18、79%归属于挂牌公司股东的净资产 36,116,140.47 30,849,829.07 17.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 1.54 17.07%资产负债率%（母公司）50.84%40.20%-资产负债率%（合并）60.03%53.53%-流动比率 91.08%84.94%-利息保障倍数 7.18 8.97-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,791,697.91 4,828,951.49-21.48%应收账款周转率 4.65 3.70-存货周转率 29.85 13.90-12 四、成长情况成长情况
19、本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%32.69%18.40%-营业收入增长率%84.10%12.63%-净利润增长率%-8.00%268.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 35.19 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1
20、,156,024.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 57,364.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,213,424.56 所得税影响数 187,774.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,025,649.63 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 主营业务成本 38,401,
21、509.14 50,020,694.35 销售费用 15,901,260.41 4,282,075.20 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 兰州裕隆气体股份有限公司创建于 2001 年，是一家专业从事工业废气回收利用、气体研发、生产、销售、运输和技术服务的高新技术企业。在兰州、金昌、新疆乌鲁木齐、新疆五家渠等地建有多个气体生产及充装基地，拥有 5 套高纯液体二氧化碳生产装置（年生产能力 22 万吨）、8 条高纯气体充装线（年气瓶充装能力 50 万瓶）、2 套标准气体、混合气体配制生产装置 2 套（年生产能力 1 万瓶）、52 辆低
22、温液体运输车和气瓶配送车（日运输能力 800 吨），同时具备各类气体钢瓶、槽车的充装资质和危险品道路运输资质。公司气体产品种类丰富、物流配送运输能力完善，是西北地区规模较大的工业气体综合供应商。公司的商业模式具体如下：（一）采购模式 报告期内，公司生产所需原材料、辅助材料、压力容器、机械设备等均为公司自行采购，公司专门制定了供应商及采购管理制度、产品采购管理制度等规章制度，规范采购行为，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。公司的采购分为以下几个步骤：（1）生产部、品控部负责对供方进行评价和管理，选择合格供方，并保存合格供方的档案资料；（2）以销售计划为起点，结合市场情况编制采购计
23、划；（3）由生产研发部和办公室组织原辅材料的采购及报检，以确保采购质量目标和交货期目标得以实现。（二）生产模式 公司严格按照质量管理规范进行规范生产，并制定了企业内控制度、生产管理制度等。公司以销售计划作为生产过程的起点，一方面，公司每月召开各部门的衔接会，根据未来三个月滚动销售预测情况，兼顾设备生产能力和产成品库存数等因素制定下个月生产计划；另一方面，生产部门依据生产计划及动态成品库存组织各生产车间合理统筹安排生产，确保成品库存，避免出现缺货现象，并做好有关记录、统计报表等。（三）销售模式 公司采用直销的销售模式。即公司销售人员直接与客户沟通，签订销售合同。公司通过性价比较高的产品不断积累客
24、户，近年来，本公司不断加大销售投入、不断培养高素质销售人才、建立健全营销网络，建立和完善客户管理系统，提升公司的销售能力。由于部分工业气体的运输需要特殊的环境，运输成本较高，因此工业气体销售有一定的区域限制。目前公司销售覆盖的范围包括甘、青、藏、宁、疆等地。（四）盈利模式 公司通过生产销售高纯度液体二氧化碳、氨水以及乙炔、氮气等气体获取收入，实现利润。公司产品的销售价格参考市场行情和竞争对手的情况，并结合原材料价格等因素进行浮动，同时通过加强管理，降低生产、运输等各项成本，实现利润最大化。公司通过良好的客户服务、优秀的产品品质，获得客户的认可，并在行业内获得了良好的口碑，积累了大量优质客户。公
25、司未来将继续走以技术赢得市场的道路，进行进一步的技术研发，公司也将结合产品市场需求的变化及行业发展趋势，通过不断研发新产品、改进工艺流程，进一步提升公司产品的性能，扩大公司产品的市场份额。多年来，公司建立了完善的质量和食品安全管理体系，通过了质量管理体系及食品安全管理体系认证。公司经过多年的发展，不断致力于废气回收、工业气体投资、建设和生产运营，建立了良好的企业公众形象和广阔的区域市场，现已覆盖陕、甘、宁、新、青、藏等地区，被可口可乐、百事可乐、康师傅、雪花啤酒、国家电投、金川公司、中石油、中国铝业、海螺等大型国有企业和外资企业认定为合格供应商及长远战略合作伙伴。产品广泛应用于食品制作、生物制
26、药、环境保护、科研机构、航天电子、生态农业、舞台效果、化工煤矿、电力照明、三次采油和超临界萃取等领域。14 报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司部分产品的市场环境发生了变化、低端产品竞争有进一步加剧趋势，食品级二氧化碳客
27、户和氨水客户销售继续保持了高速增长，新开发的液氨产品大客户对公司销售额贡献巨大。公司根据董事会年初制定的战略规划和经营计划，凭借团队合作、稳定的生产工艺、高品质的产品质量，主要围绕异地布局、二氧化碳生产技术工艺优化、新技术研发及内部管理提升等开展工作，克服了诸多困难及时调整销售策略，全年实现营业收入 12,969 万元，较 2016 年度增加了 84%，净利润 516 万元，与2016 年度基本持平；截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 10,005 万元，公司净资产 3611 万元。全资子公司金昌隆博气体，公司业务人员借助原有的销售渠道，积极开拓市场，高纯气体、液氨及氨水产品销
28、售量大幅提升，开发了金川集团、金化集团、瓮福化工、甘肃电投等大型客户，完成了年度预期目标。控股子公司新疆裕隆达有限公司的市场份额逐步扩大，获得可口可乐、百事可乐供应商资格，成为全新疆地区唯一获得食品级液体二氧化碳生产资质的企业，开发了可口可乐、顶津食品、大黄山豫新煤业等多个客户，产销量明显增加，市场开发情况好于预期，经营现金流充裕，为后续在当地寻求更大发展提供了支撑。因公司发展需要，公司于 2017 年 5 月 17 日设立全资子公司陕西裕隆气体有限公司，注册资本 500万元，于 2017 年 6 月 6 日设立全资子公司青海裕隆气体有限公司，注册资本 200 万元，于 2017 年 7 月1
29、8 日设立全资子公司兰州隆华特种气体科技有限公司，注册资本 2000 万元。2017 年梳理营销系统组织架构，不断优化以业绩为导向的激励政策，进一步明确每个细分市场销售团队的职责分工，市场开发首先以二氧化碳，氨水，液氨为主线，积极开发大客户，共开发化工液体客户 12 家，与周边水泥企业建立长期稳定业务关系，在祁连山水泥、红狮水泥等公司投标中成功获得较大标的量；其次大幅拓展高纯氮、高纯氩、高纯氧等低温液体业务领域市场，在甘肃，青海等地开发多个光伏产品客户。运输方面发挥危险品物流管理运输优势，利用物联网技术合理调度安排车辆，严格控制费用支出，提升运输时效，降低物流成本，全方位提升客户服务水平，从根
30、本上保证了安全、高效的客户配送服务。企业管理方面围绕规范、创新，通过加强制度建设、严格考核落实、强化监督制约和注重学习培训等多方面入手，不断夯实管理基础。引领员工打破常规，突破现状，敢于挑战创新，从生产技术、产品开发、管理方法上进行创新。推行 ERP 集成化管理信息系统，从供应链入手，实现企业资源的优化调配，对优化业务流程，提高企业核心竞争力具有显著作用。15 2018 年面对复杂市场形势，公司将按照既定年度经营计划，积极推行各项工作稳步前进，优化产品结构，进一步提高产品市场份额，加大研发投入，开发高附加值的高纯特种气体产品，加快完成陕西裕隆气体公司甲醇尾气回收利用项目和兰州新区高纯特种气体产
31、业基地项目，确保年内投产。公司将密切关注气体及相关行业发展机会，及时对经营策略进行调整，按计划稳步推进多点布局战略的有效实施，促使公司各项工作有明显提高。(二二)行业情况行业情况 2017 年我国国内生产总值比上年增长 6.9%，增速在经过近七年调整后首次实现回升。供给侧结构 性改革取得重要进展，新旧动能转换加快，经济增长质量明显提升。与预期相比“稳中向好、好于预期”。工业品价格回升带动了企业利润、税收、就业机会等一系列宏观经济指标的回升。与中国气体行业发展相关的几大行业，钢铁、石油、化工、电子 2017 年都有出色的表现。2017 年工业气体市场环境变化较大，受下游需求回暖等有利支撑因素不断
32、累积，市场活跃度和气体产品价格、气体装置利用率都有所提升。未来下游景气度会继续提升，集成电路、化工产品的消费量保持持续增长。光伏行业继续扩能对工业气体用量继续放大，国际油价明显反弹，油田使用二氧化碳注采的积极性大幅提高。国家对食品安全越来越重视，新的食品法经过 2016 年细化落实 2017 年在严格执行方面有了更加 明显的体现，公司始终以高于国家标准要求进行产品质量控制，辅以优质的连续保供能力。给公司在市场上带来了更多机会，公司对食品客户的销量每年都实现了大幅度增长。国家对大气污染方面严格监管，造成一些气源单位减产或停产整顿，裕隆气体多个基地的稳定连续生产使得我们在市场上能够 连续保证供应，
33、是公司开拓高端客户，稳定市场赢得较好信誉的重要原因。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 6,660,883.37 6.66%3,281,987.05 4.35%102.95%应收账款 30,527,366.23 30.51%22,144,170.51 29.37%37.86%存货 3,831,291.81 3.83%3,045,115.91 4.04%25.
34、82%长期股权投资 0.00 0%0.00 0%0%固定资产 37,085,858.72 37.07%40,250,474.29 53.38%-7.86%在建工程 4,845,355.04 4.84%162,867.12 0.22%2,875.04%短期借款 21,500,000.00 21.49%9,600,000.00 12.73%123.96%应付账款 16,608,540.47 16.60%8,687,693.46 11.52%91.17%其他应付款 13,587,007.49 13.58%16,346,784.18 21.68%-16.88%长期借款 0.00 0.00 0%0%资产
35、总计 100,054,449.22-75,403,698.15-32.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年变动比例相比上年度变动较大的项目原因如下：1、货币资金与上年相比增长 102.95%，主要原因是本年销售额增加，年末回款力度加大，导致货币 16 资金明显高于上年同期。2、存货与上年相比增长 25.82%，主要原因公司开拓新市场显著，产品需求量加大，导致存货增长明显。3、应收账款与上年期末相比增长 37.86%，主要原因是新增祁连山水泥集团等大客户，致使本期应收账款增加。由于商业模式及主要销售结算方式没有重大变化，应收账款本期与上期占总资产比重没有明显变化。
36、4、在建工程与上年相比增长 2875.04%，主要原因是 2017 年公司完成了兰州隆华特气，青海裕隆气体，陕西裕隆三个全资子公司工商注册，并进入项目建设阶段，导致在建工程比例明显增加。5、短期借款与上年相比增长 123.96%，主要原因本期新增兴业银行及交通银行两笔股权质押贷款，共计 1000 万元，导致短期流动资金借款数额明显高于上一期。6、应付账款与上年相比增长 91.17%，主要原因是随着公司业务量的增大、采购原材料及车辆采购增加所致。7、其他应付款与上年相比减少 16.88%，主要原因是偿还了部分股东借款，导致其他应付款与上年相比减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润
37、构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 129,693,316.18-70,447,147.86-84.10%营业成本 102,618,661.50 79.12%50,020,694.35 71.00%105.15%毛利率%20.88%-29.00%-管理费用 12,316,089.50 9.50%7,982,311.60 11.33%54.29%销售费用 5,402,455.60 4.17%4,282,075.20 6.
38、08%26.16%财务费用 1,172,214.20 0.90%872,099.35 1.24%34.41%营业利润 5,733,052.95 4.42%5,083,792.89 7.22%12.77%营业外收入 811,000.19 0.63%1,949,203.90 2.77%-58.39%营业外支出 17,600.24 0.01%219,742.39 0.31%-91.99%净利润 5,162,053.26 3.98%5,610,985.18 7.96%-8.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年变动比例相比上年度变动较大的项目原因如下：1、营业收入与上年相比增长 84.1
39、%，主要原因本期化工液体及空分液体业务增幅较大，导致营业收入高于上期。2、营业成本与上年相比增长 105.15%，主要原因是 2017 年原材料市场价格浮动较大，导致化工液体及空分液体成本增幅较大。3、毛利率与上年相比减少，主要原因是采购成本随市场变动明显增加，主营业务收入的增长幅度小于主营业务成本的增长幅度，导致毛利率降低。4、管理费用与上年相比增长 54.29%，主要原因是本期公司增加研发投入，同时随着多个项目筹建，人力成本增加导致管理费明显高于上期。5、销售费用与上年相比增长 26.16%，主要原因是销量的增加，导致销售运费增加。6、财务费用与上年相比增长 34.41%，主要原因是新增兴
40、业银行及交通银行贷款产生的贷款利息。17 7、营业外收入与上年相比减少 58.38%，主要原因是由于本期政府补助会计政策变更，公司税收返还计入其他收益，致使营业外收入减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 127,838,140.86 69,407,706.01 84.18%其他业务收入 1,855,175.32 1,039,441.85 78.48%主营业务成本 101,433,876.09 48,918,166.87 107.35%其他业务成本 1,184,785.41 1,102,527.48 7.46%
41、按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合成气体 33,795,942.21 26.06%37,881,056.55 53.77%空分气体 30,275,708.43 23.34%9,937,949.10 14.11%化工液体 58,073,574.65 44.78%13,662,832.68 19.39%其他气体 5,692,915.57 4.39%7,925,867.68 11.25%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动
42、的原因：2017 年变动比例相比上年度变动较大的项目原因如下：空分气体及化工液体与上年相比增幅较大，主要原因是本期空分气体和化工液体销售市场开拓效果显著，新增瓮福化工、祁连山水泥、黄河上游水电等多个大客户，销售额明显高于上一期。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 甘肃瓮福化工有限责任公司 27,355,400.00 21.40%否 2 青海黄河上游水电开发有限责任公司新能源分公司 6,872,202.10 5.38%否 3 西藏高争建材股份有限公司 4,100,547.50 3.2
43、1%否 4 中电投（西安）太阳能电力有限公司西宁分公司 3,235,624.48 2.53%否 5 西宁星炜气体有限公司 3,168,254.60 2.48%否 合计合计 44,732,028.68 35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 18 1 甘肃丰盛环保科技股份有限公司 25,346,100.00 24.99%否 2 青海云天化国际化肥有限公司 13,121,782.80 12.94%否 3 甘肃千帆农业生产资料有限公司 10,966,020.18 10.81%否
44、4 兰州中凯工贸有限公司 4,550,090.60 4.49%否 5 汉中盈德气体有限公司 2,858,631.20 2.82%否 合计合计 56,842,624.78 56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,791,697.91 4,828,951.49-21.48%投资活动产生的现金流量净额-11,155,976.41-7,637,729.45 46.06%筹资活动产生的现金流量净额 10,843,174.82 1,642,376.03 560.21%现金流量分析现金流量分析：201
45、7 年变动比例相比上年度变动较大的项目原因如下：1、投资活动产生的现金流量净额与上年相比增长 46.06%，主要原因是 2017 年新建青海项目购置设备，新建陕西项目购置土地及设备。2、筹资活动产生的现金流量净额与上年相比增长 560.21%，2017 年公司新增兴业银行及交通银行两笔股权质押担保贷款，共计 1000 万元，用于新建项目及补充流动资金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 6 家全资子公司，2 家控股子公司。具体情况如下：1.金昌裕隆达气体有限责任公司（全资）成立时间 2009 年 11 月 17
46、 日，注册资本 500 万元，住所：甘肃省金昌市永昌县河西堡镇河雅路 173号。经营范围：工业气体二氧化碳生产、销售，氧气、氮气、氩气、二氧化碳、液氨、液氧、液氮、液氩、乙炔、丙烷、氢气、氨气、混合气体、其他气体、标准气体批发、销售。2.金昌隆博气体有限责任公司（全资）成立时间：2012 年 5 月 19 日，注册资本 500 万元，住所：甘肃省金昌市永昌县河西堡镇化工循环经济产业园区。经营范围：氧气、氮气、氩气、二氧化碳、液氨、液氧、液氮、液氩、乙炔、丙烷、甲烷、氢气、氦气、氖气、氪气、氙气、氡气、混合气体、特种气体、标准气体、丙烯、笨、六氟化硫、硅烷、焦油、氨水、液碱、乙二醇、氢氟酸、环氧
47、丙烷、环氧乙烷、粗苯、碳酸二甲酯、二硫化碳、二氧化硫、盐酸、硫酸、氢氧化钠、氟化氢、过氧化氢、氧化亚氮、硝酸批发（凭危险化学品经营许可证经营），溶解乙炔生产（凭安全许可证经营），危险货物运输（2 类 1 项、2 类 2 项、2 类 3 项，3 类、8 类，剧毒化学品除外）（凭道路危险货物运输许可证经营）3.乌鲁木齐安盈信化工有限公司（控股）成立日期：2011 年 9 月 6 日，注册资本 50 万元，住所：新疆乌鲁木齐市达坂城区乌拉泊化工厂厂区内。经营范围：生产、销售：液体二氧化碳（凭许可证经营）。一般经营项目：销售：化工设备、化工产品、机电产品、电子产品、五金交电、建筑材料、金属材料、日用百
48、货。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）4.新疆裕隆达气体有限公司（控股）成立日期：2015 年 9 月 1 日，注册资本 500 万元，住所：新疆五家渠工业园区北二西街 1289 号（新 19 疆梅花氨基酸有限责任公司内）。经营范围：二氧化碳压缩的或液化的、液氨、氨水、氮压缩的或液化的、氩压缩的或液化的、氧压缩的或液化的、化工原料及产品（除危险品）、五金交电、电子产品、通讯产品、机电设备、建筑材料销售；计算机软硬件及网络设备研究开发，网络信息系统集成，软件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）5.金昌顺邦物流有限公司（全资）成立日期：2016 年
49、06 月 13 日，注册资本 200 万元，住所：甘肃省金昌市永昌县河西堡镇化工循环经济产业园区 101 号。经营范围：货物仓储、货物装卸、货物运输服务；化工原料及产品（不含危化品）的销售；汽车配件、润滑油的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）6 陕西裕隆气体有限公司（全资）成立日期：2017 年 5 月 17 日，注册资本 500 万元。住所：陕西省宝鸡市凤翔县长青工业园冯宝路19 号。经营范围：化工原料及产品（除危险品），五金交电、电子产品、通讯产品、机电设备、建筑材料销售、计算机软硬件及网络设备的研发，网络信息系统的集成、软件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门
50、批准后方可开展经营活动。）报告期内，尚未建成投产。7、青海裕隆气体有限公司（全资）成立日期：2017 年 6 月 7 日，注册资本 200 万元。住所：青海省西宁经济技术开发区甘河工业园区。经营范围：机电设备、建筑材料销售；计算机软硬件及网络设备的研究开发；网络、信息系统的集成、软件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，尚未建成投产。8、兰州隆华特种气体科技有限公司（全资）成立日期：2017 年 7 月 18 日，注册资本 2000 万元。住所：甘肃省兰州市兰州新区松花江街北 20米。经营范围：化工原料及产品（除危险品），五金交电、通讯产品、机电设备、建筑材料
