1、扬州宏创科技发展股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 宏创科技 NEEQ:871139 年度报告 2017 扬州宏创科技发展股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年，扬州宏创科技发展股份有限公司所拥有的“宏创互联网批发业务分销系统”、“宏创客户管理系统”两项产品通过了江苏省高新技术产品专家评审，被认定为 2017 年度省高新技术产品。2、“走出去”寻找新的经济增长点是宏创科技 2017 年的首要目标。2017 年 6 月，公司突破原有的业务格局，将业务延伸至工业制造领域，通过开发物联网应用软件，实现了
2、闲置资源的充分利用，形成了新的经济增长点，为公司发展注入更加强劲的动力。2017 年，新增软件著作权 5 件，工业应用软件著作权占比为 40%。其中，汽车租赁系统的开发，完成了汽车租赁系统需求分析，设计数据库及其页面流程，不仅为手机页面调用编写 API 数据接口，还实现了前端页面代码，并调用接口，进行逻辑控制及数据呈现。公告编号：2018-006 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.18 第六节 股本变动及股东情况.20 第七节 融资及利润分配情况.22 第八节 董事、监事、高级管理人员
3、及员工情况.23 第九节 行业信息.27 第十节 公司治理及内部控制.27 第十一节 财务报告.32 公告编号：2018-006 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宏创科技 指 扬州宏创科技发展股份有限公司 公司章程 指 扬州宏创科技发展股份有限公司章程 控股股东、实际控制人 指 张军 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 元(万元)指 人民币元(万元)三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期末 指 2017 年
4、12 月 31 日 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所、永拓事务所 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公告编号：2018-006 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张军、主管会计工作负责人曹山春及会计机构负责人(会计主管人员)万有香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投
5、资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-006 4 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 控股股东不当控制的法律风险 公司实际控制人张军直接持有公司 80%的股份,同时担任公司的董事长、总经理,能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展
6、目标产生决定性影响。公司实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制,可能会损害公司及少数股东权益。税收优惠政策变化的风险 公司 2013 年 11 月取得江苏省经济与信息化委员会颁发的软件企业证书,证书编号苏 R-2013-K0020。根据财税20081 号文件财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知和财税201227 号文件的相关规定,软件企业享受第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税优惠政策。公司的双软企业证书享受税收优惠期为 5 年,但每年需要年检复查,公司已于2017年4月通过相关政府主管部门的年检。如果公司将来未能被重新认定为双软
7、企业,或上述税收优惠政策发生变化,公司经营业绩将受到一定影响。技术人才流失及技术失密的风险 公司所处行业属于技术密集型行业,对工作人员技术水平和工作经验要求较高。若公司出现技术人才流失及技术泄密情况,势必影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作,进而对公司经营产生不利影响。公司治理的风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构不完善,内部控制有一定欠缺。股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短,各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模
8、不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在内部管理不适应发展需要造成的影响公司持续、稳定、健康发展的风险。采购集中度高的风险 2015 年、2016 年、2017 年公司对前五大供应商采购金额分别占其同期采购总额的 84.83%、72.75%、84.64%,公司存在供应商集中度较高的风险。市场竞争加剧风险 随着软件及信息化需求的不断增长,将有更多企业进入软件及信息化行业,抢占市场份额,加剧市场竞争。且公司电子商务业务覆盖区域集中在扬州地区,平台知名度低,市场占有率小。提请投资者关注市场竞争加剧的风险。网络信息安全风险 公司电子商务业务是以互
9、联网作为基础。互联网的开放性导致互联网络会因网络础设施故障、软件漏洞、电力供应、自然灾害、甚至网络黑客恶意攻击等因素引起故障,干扰互联网的正常运营和信息安全,导致客户损失,影响公司信誉,从而给公司业绩带来负面影响。食品安全及商品质量的风险 根据消费者权益保护法等有关法律法规的规定,消费者在购买、使用商品时,其合法权益受到损害的,或因商品缺陷造成 公告编号：2018-006 5 人身、财产损害的,可以向零售商要求赔偿;属于生产者责任的,销售商赔偿后,可以向生产者追偿。尽管公司对采购商品实施严格品质监控,仍可能发生客户对公司商品存在不良反应或承受损失,并向公司索赔的情况,导致公司面临承担赔偿责任的
10、风险,公司声誉也可能因此受损。电子商务业务毛利率较低的风险 公司报告期电子商务毛利率较低,2015 年、2016 年、2017年毛利率分别是 1.20%、0.11%、5.16%,主要原因是公司在电子商务业务开展初期,产品采购渠道有限,同时,为提高知名度,扩大销售,而进行的折价让利销售,部分产品(如电子类产品)甚至 0 利润销售,导致毛利率较低。公司的电子商务平台在当地及周边个别地市已有一定影响力和知名度。后期,公司将进一步优化采购渠道,降低采购成本;在电子商务平台上开展多类型业务,扩大销售,逐步提高电子商务业务毛利率。但报告期存在毛利率较低的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2
11、018-006 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 扬州宏创科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Yangzhou Hongchuang Techonlogy Development Co.,Ltd.证券简称 宏创科技 证券代码 871139 法定代表人 张军 办公地址 扬州市信息服务产业基地声谷二期 11 幢 E 座 3F 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 谈丽君 职务 董事会秘书 电话 0514-82196298 传真 0514-82888460 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 扬州市信息服务产业基地声谷二期 11 幢 E 座
12、3F,225000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 13 日 挂牌时间 2017 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 应用软件研发与维护、互联网营销平台研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张军 实
13、际控制人 张军 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 9132100006327122X5 否 注册地址 扬州市江都区经济开发区科技大厦白沙中路 1 号 否 公告编号：2018-006 7 注册资本 20,000,000.00 否 五、中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 孔保忠 马宗超 会计师事务所办公地址 南京市中山东路 532-1 桔子酒店四层 六、报告期
14、后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-006 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 81,082,493.03 64,534,859.28 25.64%毛利率%24.19%24.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,342,666.65 9,496,191.47-33.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,914,724.62 6,552,781.87-25.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股
15、东的净利润计算）15.59%28.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.08%19.99%-基本每股收益 0.32 0.47-31.91%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 52,972,912.09 46,109,139.62 14.89%负债总计 9,109,097.83 8,587,992.01 6.07%归属于挂牌公司股东的净资产 43,863,814.26 37,521,147.61 16.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.19 1.88 16.49%资产负债率（母公司）6
16、.28%8.76%-资产负债率（合并）17.20%18.63%-流动比率 4.67 4.53-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,325,060.79-3,214,988.13-应收账款周转率 6.87 8.50-存货周转率 138.80 209.79-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.89%20.82%-营业收入增长率%25.64%57.20%-净利润增长率%-33.21%52.29%-五、股本情况 公告编号：2018-006 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末
17、上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,459,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 172,933.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,631,933.75 所得税影响数 203,991.72 少
18、数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,427,942.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-006 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是软件和信息技术服务业(I65)的生产服务商，主要从事传统零售业及制造业分销管理、物流管理、电子商务类软件的研发、生产及销售。公司拥有软件著作权 26 项，拥有核心技术团队、研发生产设备、办公生产场所、相关经营资质等关键业务资源。公司是国家高新技术企业、双软企业、江苏电子商务示范企业，同时也是江苏省生产性服务业领军企业。公司坚持以科技为引导，秉承“诚信、
19、专业、服务、效率”的经营理念，致力于为实体企业客户提供一流的互联网技术服务，为其扩大交易、整合资源和重组内部组织架构提供信息和数据支撑，是客户在信息化管理、探索“互联网+”的道路上的重要合作伙伴。成立至今，公司通过对互联网产品和行业软件的深入分析和研究，为实体零售业企业提供量身定制的信息化解决方案、电子商务运营方案，以及成熟的 ERP 软件、CRM 软件、DRP 软件、OA 软件等软件产品，涵盖客户生产、分销、物流、办公等多个方面，并成功开发运营“龙会易购”互联网营销平台，帮助传统商家将传统业务向互联网进行快速迁移。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模
20、式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾二、经营情况回顾（一）经营计划（一）经营计划 2017 年销售收入目标 80,000,000.00 元，由于客户实际订单多于预期，实际完成 81,082,493.03 元，完成计划的 101.35%，销售收入比上期增长 25.64%。2017 年净利润目标 9,000,000.00 元，实现完成
21、 6,342,666.65 元，完成计划 70.47%,，净利润比上期减少 33.21%。公司规划 2018 年至 2020 年销售收入每年复合增长率不低于 30%。以上经营目标并不构成对投资者的业绩承诺。请投资者保持足够的风险意识，理解经营计划与业绩承诺之间的差异。（二）行业情况（二）行业情况 产销增速放缓：受宏观经济疲软新增需求放缓、软件渗透率逐步提升，边际增量递减等因素影响，软件行业整体增速略有放缓，但由于我国软件产业占信息产业比重仍存提升空间，因此预计行业未来虽仍存增速小幅下滑的可能，但行业整体增速仍应高于信息产业整体平均增速。电子商务方面，据我国商务部的最新统计显示，2017 年我国
22、网络零售额达到 7.18 万亿元，其中实物商品的网上零售额达到 5.48 万亿 公告编号：2018-006 11 元，网络零售对消费的拉动作用进一步增强。政策引导市场发展：陆续出台电子商务平台商家入驻审核规范、电子商务平台产品信息展示要求、电子商务质量管理术语、电子商务产品质量信息规范等政策法规，一方面，监管层对互联网市场进行了约束，从商家准入、产品信息展示要求、产品质量要求等多个方面对互联网市场进行积极引导，对互联网市场的健康发展有着不可忽视的作用；另一方面，明确了互联网标准化、智能化的发展目标和发展方向，对互联网行业的发展有着积极的推动作用。应对措施：公司采取多元化战略，从公司开展互联网业
23、务以来，一直是以电商平台合作为切入点，为传统实体企业提供信息化技术服务为支撑，扩大公司销售规模，为公司转型升级提供强大支撑。（三）财务分析（三）财务分析 1资产负资产负债结构分析债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 19,024,836.39 35.91%16,357,365.85 35.48%16.31%应收账款 12,207,741.04 23.05%10,210,507.39 22.14%19.56%存货 5
24、75,782.93 1.09%309,880.84 0.67%85.81%长期股权投资-固定资产 1,017,785.61 1.92%1,240,336.62 2.69%-17.94%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 52,972,912.09-46,109,139.62-14.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 存货：2017 年 12 月 31 日比 2016 年 12 月 31 日增加 265,902.09 元，增幅 85.81%，主要原因是报告期内，为扩大销售，业务需要新增部分活动赠品从而增加了存货。2营业情况分析营业情况分析（1）利润构成）利润构成 单位：元
25、 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 营业收入 81,082,493.03 -64,534,859.28-25.64%营业成本 61,466,155.41 75.81%48,851,604.78 75.70%25.82%毛利率 24.19%-24.30%-管理费用 7,087,857.32 8.74%6,316,549.86 9.79%12.21%销售费用 9,329,919.38 11.51%4,938,702.69 7.65%88.91%财务费用-
26、3,186.27-37,520.77-0.06%-91.51%营业利润 5,032,243.04 6.21%4,070,611.66 6.31%23.62%营业外收入 1,459,000.00 1.80%4,644,203.97 7.20%-68.58%营业外支出-公告编号：2018-006 12 净利润 6,342,666.65 7.82%9,496,191.47 14.71%-33.21%项目重大变动原因：项目重大变动原因：一、报告期内，实现营业收入 81,082,493.03 元，同比增加 16,547,633.75 元，增长 25.64%，主要是增加了配送门店的数量和宣传力度所致。二、
27、报告期内，营业成本 61,466,155.41 元，同比增加 12,614,550.63 元，上升 25.82%，主要是因销售增加导致成本同步增加。三、报告期内，销售费用支出 9,329,919.38 元，同比增加 4,391,216.69 元，上升 88.91%，主要是为扩大销售增加了配送门店数量和宣传力度，为提高客户体验度，增加物流费用，而主要导致维护费用增加893,324.60 元、宣传费用增加 1,647,312.64 元、服务费增加 969,092.44 元、其他费用增加 666,371.30 元。四、报告期内，财务费用支出-3,186.27 元，同比增加 34,334.50 元，主
28、要是因为银行账户上存款利息减少。五、报告期内，实现营业利润 5,032,243.04 元，同比增加 961,631.38 元，增长 23.62%，主要是销售增加所致。其中其他收益增加 187.01 万元，主要是会计政策变更原在营业外收入核算的扬州市软件行业退税，调至其他收益核算所致。六、报告期内，实现营业外收入 1,459,000.00 元，同比减少 3,185,203.97 元，下降 68.58%，主要是会计政策变更原在营业外收入核算的扬州市软件行业退税，调致其他收益核算减少营业外收入 1,842,563.90元、二是扬州市软件行业退税奖补取消减少营业外收入 1,380,000.00 元。七
29、、报告期内，实现净利润 6,342,666.65 元，同比减少 3,153,524.82 元，下降 33.21%，主要是期间费用增加 5,196,858.65 元和所得税费用增加 929,952.23 元所致。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 81,065,086.98 64,398,289.66 25.88%其他业务收入 17,406.05 136,569.62-87.25%主营业务成本 60,584,127.06 48,107,204.37 25.94%其他业务成本 882,028.35 744,400.41
30、18.49%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 电子商务收入 60,735,980.25 74.91%45,684,980.78 70.79%开发软件(全渠道营销信息化解决方案)销售收入 14,965,128.51 18.46%14,575,297.07 22.59%系统集成收入 119,658.12 0.15%256,410.27 0.40%硬、软件及网络维护收入 2,232,770.75 2.75%2,073,518.04 3.21%电商平台服务收入 2
31、,957,304.06 3.65%1,368,381.78 2.12%佣金收入 54,245.29 0.07%439,701.72-合计合计 81,065,086.98-64,398,289.66-按区域分类分析：按区域分类分析：公告编号：2018-006 13 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：一、报告期内，电子商务收入同期上升 32.95%，主要由于多次频繁与多渠道宣传并定期举办大型促销活动导致；二、报告期内，系统集成收入同期下降 53.33%，主要由于部分下游客户在上年度已完成系统集成项目；三、报告期内，电商平台服务收入同期上升 116.12%，主要由于电商平台销售收入同期
32、上升 32.95%，平台服务随之增加；四、报告期内，佣金收入同期减少 87.66%，主要由于本期软件接口业务未对外扩张。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏宏信商贸股份有限公司 3,119,658.12 3.85%否 2 江苏宏信超市连锁股份有限公司 2,477,552.99 3.06%否 3 南京中商融通电子科技有限公司 1,559,829.00 1.92%否 4 杭州群丰果品连锁有限公司 940,170.94 1.16%否 5 扬州仟佰佳商贸有限公司 854,700.85 1.
33、05%否 合计合计 8,951,911.86 11.04%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 江苏宏信龙农产品产销有限公司 16,224,673.80 26.40%否 2 扬州市江都区润禾果蔬专业合作社 14,095,009.70 22.93%否 3 江苏宏信商贸股份有限公司 13,079,405.12 21.28%否 4 扬州宏诚电器有限公司 5,207,431.62 8.47%否 5 扬州新通源商贸有限公司 3,415,384.62 5.56%否 合计合计 52,021,
34、904.86 84.64%-3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,325,060.79-3,214,988.13-投资活动产生的现金流量净额-4,657,590.25 16,652.02-筹资活动产生的现金流量净额-2,191,605.46-现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额 7,325,060.79 元，比上期-3,214,988.13 元增加 10,540,048.92 元，主要原因一是经营性应收项目较上期减少 9,784,921.80 元，二是销售规模扩大，经营
35、利润增加所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-4,657,590.25 元，比上期 16,652.02 元减少 4,674,242.27 元，主要是报告期内购买了理财产品。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 0，比上期-2,191,605.46 元，增加 2,191,605.46 元，增幅 100%，本期无筹资活动，上期有发生拆入资金偿还。公告编号：2018-006 14 （四）投资状况分析（四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 2015 年 7 月 17 日，公司对外出资设立扬州宏创电子商务有限公司作为全资子公司，设立公司注册资本为
36、500 万元人民币。2015 年 7 月 17 日，公司全资子公司扬州宏创电子商务有限公司已完成工商登记，并取得扬州市工商行政管理局颁发的营业执照。子公司情况如下：注册资本 500.00 万元，法定代表人张军，住所为扬州市广陵区信息服务产业基地内，经营范围：日用百货、服装、家用电器、电子产品、通讯器材、机电产品、五金交电、建筑装潢材料、家具、黄金饰品、办公用品、鞋帽、针纺织品、劳保用品、水果、水产品、瓶装酒、药品、图书、报刊、音响制品、计生用品、生鲜食用农产品、预包装食品兼散装食品、婴幼儿配方乳粉、保健食品销售及互联网上销售上述产品；新鲜肉类、西点、熟食加工销售及互联网上销售上述产品。互联网研
37、究和技术服务、信息技术服务。广告发布。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，扬州宏创电子商务有限公司销售收入为 62,440,480.30 元，较上年同期上升 34.99%，净利润为-1,665,471.21 元，主要原因是公司在电子商务业务开展初期，产品采购渠道有限，同时，为提高知名度、扩大销售，而进行的折价让利销售，部分产品(如电子类产品)甚至 0 利润销售，导致净利润为负。2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无。（五）非标准审计意见说明（五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正（六）会计政策、会计估计变
38、更或重大会计差错更正 适用 1、会计政策变更原因 依照财政部发布的相关政策、通知，公司需对原会计政策进行相应变更。2、变更前后采用的会计政策 （1）变更前采取的会计政策中国财政部颁布的 企业会计准则基本准则和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。（2）变更后采取的会计政策 1）企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；2）根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理
39、方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。（3）根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处 置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产 性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置
40、非流动资产产生的利得或 损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。（七）合并报表范围的变化情况（七）合并报表范围的变化情况 公告编号：2018-006 15 不适用 （八）企业社会责任（八）企业社会责任 作为一家公众公司，公司非常重视公益事业，注重承担社会责任，积极参与社会公益活动。公司属高新技术企业，大部分员工拥有高学历，在扬州地区集聚这样一批高端技术人才，为扬州智慧城市发展助力。公司积极为残障人士、留守老人解决生活困难问题，打通服务残障人士、留守老人“最后一公里”，让在家的他们生活舒心。公司专门组织一批志愿者，每月定期通过线下服务点向各社区的残障人士、留守老人送温暖，帮助他们缴纳水、电、煤等
41、生活费用，同时了解残障人士、留守老人每月遇到的切实问题，运用公司“龙会易购”电子商务平台上的家政服务端口，帮助他们解决生活中难以解决的问题，提高家庭生活质量，以此促进整个社会的发展。公司未来将持续履行社会责任，在公司所从事的行业领域为更多残障人士、留守老人提供帮助，也将关注社会其他领域需要帮助的弱势群体，积极践行社会责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司实现营业收入 81,082,493.03 元，2015 年、2016 年和 2017 年，净利润分别为6,235,710.40 元、9,496,191.47 元、6,342,666.65 元。报告期末，公司净资产为 43,863
42、,814.26 元。市场开拓方面。公司拓展了新老客户业务，新增工业制造业客户。随着公司自主产品与 客户类别的逐渐增多，公司的客户增多，减少了以前年度单一客户的风险，抗风险能力越来越强。另一方面，报告期内，公司通过继续深化产学研合作，不断加大研发投入，引进专业技术人员，公司的研发能力和研发水平显著提高，提升了公司核心竞争力。报告期内，公司各项业务所需的资质证书均在有效期内，公司生产经营未因违反法律法规而受到相关部门的行政处罚。目前，公司已就未来年度做好发展规划，各项经营计划正在稳步推进。公司业务开拓稳步推进、经营管理规范，具有可持续经营能力，不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于
43、100 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期等事项。综上所述，公司具有明显的持续经营能力。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、控股股东不当控制的法律风险 报告期内，公司实际控制人张军直接持有公司 80%的股份，同时担任公司的董事长、总经理，能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生决定性影响。公司实际控制人利
44、用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能会损害公司及少数股东权益。应对措施：公司建立了包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和对外投资管理制度等系列制度来规范公司治理，加强公司内部控制。同时不断提升监事会在公司治理中的地位，发挥监事会内部控制中的监督作用。充分发挥中介机构在内部控制中的协调作用，推动公司所有者和经营者权责明晰，健全内控体系，切实维护投资者权益。未来随着公司引入外部投资者，股权逐步分散化，实际控制人股权将得到稀释，实际控制人不当控制的风险将随之降低。公告编号：2018-006 16 2、技术人才流失及技术失密的风险 公司所处行业属于技术密集型行业，对
45、工作人员技术水平和工作经验要求较高。若公司出现技术人才流失及技术泄密情况，势必影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作，进而对公司经营产生不利影响。应对措施：针对上述风险，公司采取了一系列措施，包括：自主研发的产品申请专利或软件著作权；为员工提供良好的工资及福利待遇；与中层核心员工签订 3 年以上劳动合同；实施项目分红、项目奖励等；公司每年组织全体员工旅游，开展各种形式的聚会，加强与员工的交流与沟通，积极开展各种各样的企业文化教育，实现待遇留人、感情留人、事业留人、机制留人。同时公司内部实行严格的保密措施：由总经理牵头成立保密工作组，组员由档案管理专职人员、技术负责人、项目管理人员和各部门主管
46、组成，配备专用档案室。各项目负责人担任项目保密责任人，由专人保管核心技术资料，在项目中实行专人专项负责，在最大程度上减少核心技术泄露风险。3、公司治理的风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有一定欠缺。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在内部管理不适应发展需要造成的影响公司
47、持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司管理层将进一步加强对公司治理制度的学习，对公司章程及相关规则、制度进行深入研究，严格、切实履行公司治理及内部控制制度，在未来经营管理中将切实纠正治理不规范、内控制度不能有效执行的不规范做法。4、采购集中度高的风险 2015 年、2016 年、2017 年公司对前五大供应商采购金额分别占其同期采购总额的 84.83%、72.75%、84.64%，公司存在供应商集中度较高的风险。应对措施：目前公司电子商务业务尚处于起步阶段，业务范围主要集中在扬州地区，因而产品供应商以扬州地区生鲜类龙头零售企业为主，供应商集中度较高。2017 年公司已加大电子商务业务的宣传
48、力度，拓展业务范围至连云港市、镇江市、安徽省宿州市，合作供应商调整为江苏省范围内的知名零售企业，有效降低供应商集中度较高的风险。5、市场竞争加剧风险 随着软件及信息化需求的不断增长，将有更多企业进入软件及信息化行业，抢占市场份额，加剧市场竞争。且公司电子商务业务覆盖区域集中在扬州地区，平台知名度低，市场占有率小。提请投资者关注市场竞争加剧的风险。应对措施：公司建立广泛的信息网络，收集最新的技术与市场信息，以在新技术领域中进行率先性探索，并不断加大研发投入，进一步加强与国内外科研院所及国际知名公司的技术合作，保持公司技术和市场的领先性。同时在保证产品技术水平的基础上降低成本，突显价格、服务优势，
49、以应对市场竞争。6、网络信息安全风险 公司电子商务业务是以互联网作为基础。互联网的开放性导致互联网络会因网络础设施故障、软件漏洞、电力供应、自然灾害、甚至网络黑客恶意攻击等因素引起故障，干扰互联网的正常运营和信息安全，导致客户损失，影响公司信誉，从而给公司业绩带来负面影响。应对措施：公司将进一步加大在信息安全方面的投入，加大互联网信息安全产品采购，并完善信息安全预案。同时，公司正在编制网络信息安全管理规范，以建立确保信息安全的长效基础设施。7、食品安全及商品质量的风险 根据消费者权益保护法等有关法律法规的规定，消费者在购买、使用商品时，其合法权益受到损害的，或因商品缺陷造成人身、财产损害的，可
50、以向零售商要求赔偿；属于生产者责任的，销售商赔 公告编号：2018-006 17 偿后，可以向生产者追偿。尽管公司对采购商品实施严格品质监控，仍可能发生客户对公司商品存在不良反应或承受损失，并向公司索赔的情况，导致公司面临承担赔偿责任的风险，公司声誉也可能因此受损。应对措施：公司将加强供应商管理和供应商评价工作，确保从源头上做好品质管控。同时，公司也正在进行供应商注册商标核查工作，对未进行注册商标的产品进行清理和提高监管级别。对于公司库存的电商商品，公司建立了严格的管理制度，确保不会出现食品过期及受污染情况。未来随着公司电子商务规模的扩大，公司的食品安全和商品质量管控制度将会越来越精细。8、税
